1．證券上市后，承銷商只能通過證券交易所的交易系統(tǒng)，采用大宗交易方式賣出包銷方式下的剩余證券。（ ?。?BR> 2．首次公開發(fā)行股票招股說明書應(yīng)披露高級管理人員在最近三個會計年度內(nèi)從發(fā)行人處領(lǐng)取收入的情況。（ ）
3．中小企業(yè)板塊適用的基本制度規(guī)范與現(xiàn)有主板市場完全相同，適用的發(fā)行上市標(biāo)準(zhǔn)低于現(xiàn)有主板市場。（ ?。?BR> 4．上市公司控股股東可通過發(fā)行可交換公司債券，直接將控股權(quán)轉(zhuǎn)讓給其他投資者。（ ?。?BR> 5．上市公司在實施重大資產(chǎn)重組過程中應(yīng)當(dāng)建立嚴(yán)格有效的保密制度。（ ?。?BR> 6．上市公司非公開發(fā)行證券時，申請文件中包括募集說明書(申報稿)
和募集說明書摘要。（ ?。?BR> 7．MM定理的提出，創(chuàng)建了現(xiàn)代資本結(jié)構(gòu)理論，這一理論又被稱為資本結(jié)構(gòu)無關(guān)論。（ ?。?BR> B．股票配售對象不包括經(jīng)批準(zhǔn)募集的證券投資基金。（ ?。?BR> 9．股票發(fā)行公告是承銷商對公眾投資入作出的事實通知。（ ?。?BR> 10．股份有限公司監(jiān)事的任期每屆為3年，監(jiān)事任期屆滿，連選可以連任。（ ?。?BR> 11．企業(yè)發(fā)行短期融資券實行金額管理，待償還短期融資券余額不超過企業(yè)凈資產(chǎn)的70%。（ ?。?BR> 12．現(xiàn)金收購是指收購公司以現(xiàn)金購買目標(biāo)公司的股票，以實現(xiàn)對目標(biāo)公司的控制。（ ?。?BR> 13．由擬發(fā)行上市公司擁有的商標(biāo)使用權(quán)，不能許可其他關(guān)聯(lián)方或第三方使用。（ ?。?BR> 14．若保薦機構(gòu)因保薦業(yè)務(wù)涉嫌違法違規(guī)處于立案調(diào)查期間的，中國證監(jiān)會將暫不受理該保薦機構(gòu)的推薦。（ ?。?BR> 15．企業(yè)債券上市申請經(jīng)中國證監(jiān)會核準(zhǔn)后，證券交易所安排該債券上市交易。（ ?。?BR> 16．轉(zhuǎn)股價格越高，期權(quán)價值越低，可轉(zhuǎn)換公司債券的價值越高。（ ?。?BR> 17．上市公告書應(yīng)當(dāng)加蓋保薦人公章。（ ?。?BR> 18．首次公開發(fā)行股票招股說明書摘要包括招股說明書全文的各部分內(nèi)容。（ ?。?BR> 19．為促進資本市場發(fā)展，證監(jiān)會在股票發(fā)行工作中實行“先發(fā)行上市，后改制運行”的原則。（ ?。?BR> 20．保薦機構(gòu)應(yīng)在累計投標(biāo)詢價時向詢價對象提供投資價值研究報告。（ ?。?BR> 21間接融資的特點是間接性、流動性好。（ ）
22．股份有限公司的設(shè)立可以采取發(fā)起設(shè)立或募集設(shè)立兩種方式。（ ?。?BR> 23．證券發(fā)行申請未獲核準(zhǔn)的上市公司，自中國證監(jiān)會作出不予核準(zhǔn)的決定之日起6個月后，可再次提出證券發(fā)行申請。（ ?。?BR> 24．新股發(fā)行時，詢價對象應(yīng)真實報價，詢價報價與申購報價應(yīng)具有邏輯上的一致性。（ ）
25．股份有限公司變更為有限責(zé)任公司，公司變更前的債權(quán)由變更后的公司承繼；有限責(zé)任公司變更為股份有限公司，公司變更前的債務(wù)應(yīng)當(dāng)履行完畢，不能由變更后的公司承繼。（ ）
26．上市公司．申請發(fā)行新股的決議有效期為1年，決議失效后仍決定繼續(xù)實施發(fā)行新股的，須重新提請股東大會表決。（ ?。?BR> 27．上市的證券公司債券到期前1個月終止上市交易，由發(fā)行人辦理兌付事宜。（ ?。?span id="7lflptl" class=wagalt>轉(zhuǎn)載自:考試大 - [Examda.Com]
28．申請發(fā)行可交換公司債券不需要由保薦人保薦。（ ）
29．保薦機構(gòu)輔導(dǎo)工作完成后，應(yīng)由發(fā)行人所在地的證券業(yè)協(xié)會進行輔導(dǎo)驗收。（ ?。?BR> 30．市盈率的計算公式為：市盈率一股票市場價格／每股凈資產(chǎn)。（ ?。?BR> 31．由美國人大衛(wèi)•杜蘭特提出的凈經(jīng)營收入理論認(rèn)為融資總成本不會隨融資結(jié)構(gòu)的變化而變化。（ ）
32．破產(chǎn)成本理論既考慮負(fù)債帶來稅收抵免收益，又考慮負(fù)債帶來各種風(fēng)險和額外費用，并對兩者進行適當(dāng)?shù)钠胶?。（ ?。?BR> 33．證券發(fā)行上市后，首次公開發(fā)行股票的，持續(xù)督導(dǎo)期間為上市當(dāng)年剩余時間及其后一個完整會計年度；證券公司發(fā)行新股、可轉(zhuǎn)換公司證券的，持續(xù)督導(dǎo)期間為上市當(dāng)年剩余時間及其后兩個完整會計年度。（ ?。?BR> 34．因未參加保薦代表人年度業(yè)務(wù)培訓(xùn)而被中國證監(jiān)會撤銷其保薦代表人資格的，其保薦代表人勝任能力考試成績依然有效。（ ）
35．證券公司應(yīng)當(dāng)按照財政部規(guī)定的證券公司凈資本計算標(biāo)準(zhǔn)來計算凈資本。（ ）
36．股份有限公司不能成立時，對認(rèn)股人已經(jīng)繳納的股款，發(fā)起人只須返還本金。（ ）
37．派生分立是指原公司將其財產(chǎn)或業(yè)務(wù)的一部分分離出去設(shè)立一個或數(shù)個公司，原公司不再存在。（ ?。?BR> 38．公司除法定的會計賬簿外，不得另立會計賬簿。對公司資產(chǎn)，不得以任何個人名義開立賬戶存儲。（ ?。?BR> 39．股份公司應(yīng)當(dāng)遵循市場公正、公平、公開的原則，不得與關(guān)聯(lián)單位進行交易。（ ?。?BR> 40．檢查風(fēng)險是被審計單位的內(nèi)部控制制度或程序不能及時防止或發(fā)現(xiàn)某項認(rèn)定發(fā)生重大錯誤的可能性。（ ）
41．因股權(quán)融資無需支付利息，所以，融資成本一般比債務(wù)融資成本低。（ ?。?BR> 42．企業(yè)融資結(jié)構(gòu)選擇的目的在于通過比較分析確立最優(yōu)的融資結(jié)構(gòu)，從而達(dá)到企業(yè)收益最大化的目標(biāo)。（ ?。?BR> 43．發(fā)行認(rèn)股權(quán)證具有降低籌資成本、改善公司未來資本結(jié)構(gòu)的好處，這與可轉(zhuǎn)換證券籌資相似。不同之處在于認(rèn)股權(quán)證的執(zhí)行增加的是公司的負(fù)債。（ ?。?BR> 44．盈利預(yù)測審核報告應(yīng)對預(yù)測利潤實現(xiàn)的可能性作出保證。（ ）
45．包銷金額以確定的新股發(fā)行價格、配股價格或增發(fā)價格區(qū)間的下限為基礎(chǔ)計算。（ ?。?BR> 46．T+1日16：00為網(wǎng)下申購資金人賬的截止時點。（ ）
47．深圳證券交易所在收到全套上市申請文件后7個交易日內(nèi)，必須作出是否同意上市的決定。（ ?。?BR> 48．如果中外會計師事務(wù)所的審計報告有差異，則在海外上市的我國內(nèi)地公司可任選其中之一的稅后可分配利潤作為股利分配的依據(jù)。（ ?。?BR> 49．提交發(fā)行新股申請文件并經(jīng)受理后，上市公司的新股發(fā)行申請進入核準(zhǔn)階段，此時主承銷商的盡職調(diào)查責(zé)任終止。（ ?。?BR> 50．發(fā)行人應(yīng)披露會計師事務(wù)所對所有募集資金運用所出具的專項報告結(jié)論。（ ?。?BR> 51．可轉(zhuǎn)換公司債券流通面值少于3000萬元時，在上市公司發(fā)布相關(guān)公告5個交易日后停止其可轉(zhuǎn)換公司債券的交易。（ ?。?BR> 52．可交換公司債券持有人申請換股的，應(yīng)當(dāng)向證券交易所發(fā)出換股指令。（ ?。?BR> 53．儲蓄國債是指財政部在中華人民共和國境內(nèi)發(fā)行，通過商業(yè)銀行面向個人投資者銷售、以電子方式記錄債權(quán)的可流通的人民幣債券。（ ?。?BR> 54．金融債券存續(xù)期間，發(fā)行人應(yīng)于每年4月30日前披露債券跟蹤信用評級報告。（ ?。?BR> 55．國債登記結(jié)算公司應(yīng)在安排公司債券交易流通后的5個工作日內(nèi)，向中國人民銀行書面報告公司債券交易流通審核情況。（ ）
56．企業(yè)發(fā)行短期融資券，元權(quán)自主選擇主承銷商，應(yīng)當(dāng)由證監(jiān)會指定。（ ）
57．證券公司債券，包括證券公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換債券和次級債券。（ ?。?BR> 58．國際開發(fā)機構(gòu)人民幣債券發(fā)行利率由發(fā)行人參照同期國債收益率水平確定，并由中國人民銀行核定。（ ?。?BR> 59．經(jīng)批準(zhǔn)，我國股份有限公司在發(fā)行B股時，可以與承銷商在代銷協(xié)議中約定行使超額配售選擇權(quán)。（ ?。?BR> 60．特殊目的公司是指中國境內(nèi)公司或自然人為實現(xiàn)以其實際擁有的境內(nèi)和境外公司權(quán)益在境外上市而直接或間接控制的境外公司。（ ?。?P>點擊進入：2011年3月《發(fā)行與承銷》真題免費在線估分
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