答案和解析
一、單項(xiàng)選擇題(本類題共90小題，每題0.5分，共45分。每小題的四個(gè)選項(xiàng)中，只有一個(gè)符合題意的正確答案。多選、錯(cuò)選、不選均不得分)
(1) :C
巴塞爾委員會(huì)對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型提出的要求中指出，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)要素價(jià)格的歷史觀測(cè)期至少為1年。
(2) :C
對(duì)沖，又稱為套期保值、套頭交易等。早期的對(duì)沖是指通過(guò)在期貨市場(chǎng)做一手與現(xiàn)貨市場(chǎng)商品種類、數(shù)量相同，但交易部位相反的合約交易來(lái)抵消現(xiàn)貨市場(chǎng)交易中所存價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)的交易方式。故正確答案為C。
(3) :A
時(shí)間價(jià)值是指沒(méi)有風(fēng)險(xiǎn)和通貨膨脹情況下的社會(huì)平均資金利潤(rùn)率。
(4) :A
內(nèi)部控制的目的在于改善經(jīng)營(yíng)管理、提高經(jīng)濟(jì)效益。它是因加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)管理的需要而產(chǎn)生的，是隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展而發(fā)展完善的。內(nèi)部控制會(huì)涉及方方面面的操作風(fēng)險(xiǎn)，選項(xiàng)B、C、D更多的涉及戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)。
(5) :B
久期指的是一種把到期日按時(shí)間和價(jià)值進(jìn)行加權(quán)的衡量方式，它考慮了所有營(yíng)利性資產(chǎn)的現(xiàn)金流入和所有負(fù)債現(xiàn)金流出的時(shí)間控制，該指標(biāo)衡量銀行未來(lái)現(xiàn)金流量的平均期限，實(shí)際上衡量的是用來(lái)補(bǔ)償投資所需資金的平均時(shí)間。
(6) :A
歷史模擬法是一個(gè)簡(jiǎn)單的、非理論的方法，假設(shè)資產(chǎn)組合未來(lái)收益變化與過(guò)去是一致的，利用各組成資產(chǎn)收益率的歷史數(shù)據(jù)計(jì)算現(xiàn)有組合收益率的可能分布，直接按照VaR的定義來(lái)進(jìn)行計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值，不必假設(shè)風(fēng)險(xiǎn)因子的報(bào)酬率必須符合常態(tài)分配。
(7) :C
選項(xiàng)A、B、D均屬于操作風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避措施。
(8) :C
商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理流程可以概括為風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別→風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量→風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)→風(fēng)險(xiǎn)控制四個(gè)主要步驟。
(9) :B
在中國(guó)，推動(dòng)整個(gè)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的主要力量是投資。
(10) :A
風(fēng)險(xiǎn)文化建設(shè)應(yīng)當(dāng)主要交由管理部門來(lái)完成，由于經(jīng)濟(jì)全球化趨勢(shì)日益增強(qiáng)，銀行間并購(gòu)成風(fēng)，大型國(guó)際跨國(guó)銀行在世界范圍內(nèi)開(kāi)展業(yè)務(wù)已是常事，所以培植風(fēng)險(xiǎn)文化不是一項(xiàng)階段性的任務(wù)，而是一項(xiàng)“終身事業(yè)”，它貫穿到商業(yè)銀行的整個(gè)生命周期。
(11) :D
資本利潤(rùn)率一凈利潤(rùn)/股東權(quán)益。
(12) :D
利率互換是指交易雙方約定在未來(lái)的一定期限內(nèi)，根據(jù)約定數(shù)量的同種貨幣的名義本金交換利息額的金融合約。
(13) :C
資本金收益率一稅后凈收入/資本金總額;資產(chǎn)收益率一稅后凈收入/資產(chǎn)總額;非利患收入率一(非利息收入一非利息支出)/資產(chǎn)總額。
(14) :C
商業(yè)銀行的附屬資本不得超過(guò)核心資本;計(jì)入附屬資本的長(zhǎng)期次級(jí)債務(wù)不得超過(guò)核心資本的50%。故正確答案為C。
(15) :B
數(shù)據(jù)一定要先收集，才可以進(jìn)行核實(shí)、分析，排除選項(xiàng)A、D;一般數(shù)據(jù)的錄入上報(bào)是收集工作的最后一步，故正確答案為B。
(16) :B
中間價(jià)(基準(zhǔn)價(jià))是中國(guó)人民銀行授權(quán)外匯交易中心公布的當(dāng)日外匯牌價(jià)?，F(xiàn)匯(鈔)買入價(jià)、現(xiàn)匯(鈔)賣出價(jià)都是以銀行為主體的表示方法。
(17) :D
被評(píng)價(jià)對(duì)象的過(guò)程和風(fēng)險(xiǎn)已被充分識(shí)別的，可得該項(xiàng)分值的20%;在滿足前項(xiàng)的基礎(chǔ)上，被評(píng)價(jià)項(xiàng)目的過(guò)程和對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的控制措施被規(guī)定并遵循要求的，可得該項(xiàng)分值的30%;在滿足前兩項(xiàng)的基礎(chǔ)上，被評(píng)價(jià)項(xiàng)目的規(guī)定得到實(shí)施和保持，可再得該項(xiàng)分值的30%。
(18) :B
風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管是指通過(guò)識(shí)別商業(yè)銀行固有的風(fēng)險(xiǎn)種類，進(jìn)而對(duì)其經(jīng)營(yíng)管理所涉及的各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，并按照評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)，系統(tǒng)、全面、持續(xù)地評(píng)價(jià)一家銀行經(jīng)營(yíng)管理狀況的監(jiān)管方式，這是一種全面、動(dòng)態(tài)的監(jiān)管。實(shí)際上，風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管是對(duì)合規(guī)監(jiān)管的一種繼承和發(fā)揮，合規(guī)監(jiān)管是風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的一個(gè)組成部分。
(19) :C
總資產(chǎn)收益率=凈利潤(rùn)/平均總資產(chǎn)×100%=0.5/[(10+15)/2]×100%=4%。
(20) :A
股權(quán)收益率/RORAC=凈利潤(rùn)/平均股權(quán)/風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整資本回報(bào)率，是風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的利潤(rùn)中凈利潤(rùn)所占的比例，是盈利能力指標(biāo)。選項(xiàng)B、C、D均是關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)狀況的指標(biāo)。
(21) :D
信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)是一個(gè)動(dòng)態(tài)、連續(xù)的過(guò)程，通常包括兩個(gè)層面：一是跟蹤已識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)展變化情況，包括在整個(gè)授信周期內(nèi);二是根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的變化情況及時(shí)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)計(jì)劃，并對(duì)已發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)及其產(chǎn)生的遺留風(fēng)險(xiǎn)和新增風(fēng)險(xiǎn)及時(shí)識(shí)別、分析，以便采取適當(dāng)?shù)膽?yīng)對(duì)措施。
(22) :B
(23) :A
股東在買入一個(gè)期權(quán)時(shí)，要支付一定的初始費(fèi)用，即期權(quán)費(fèi)。
(24) :C
商業(yè)銀行關(guān)于現(xiàn)金流量分布的歷史經(jīng)驗(yàn)和對(duì)市場(chǎng)慣例的了解可以幫助商業(yè)銀行了解不確定性風(fēng)險(xiǎn)但不能消除。
(25) :C
A、B、D三項(xiàng)屬于銀監(jiān)會(huì)的監(jiān)管目標(biāo)。
(26) :B
累計(jì)總敞口頭寸等于所有外幣的多頭加空頭，故選項(xiàng)B表述有誤。
(27) :C
聲譽(yù)危機(jī)管理的主要內(nèi)容包括：①制定戰(zhàn)略性的危機(jī)溝通機(jī)制;②提高解決問(wèn)題的能力;③危機(jī)現(xiàn)場(chǎng)處理;④提高發(fā)言人的溝通技能;⑤危機(jī)處理過(guò)程中的持續(xù)溝通;⑥管理危機(jī)過(guò)程中的信息交流;⑦模擬訓(xùn)練和演習(xí)。
(28) :B
巴塞爾委員會(huì)對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型提出的要求是：①置信水平采用99%的單尾置信區(qū)間;②持有期為10個(gè)營(yíng)業(yè)日;③市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)要素價(jià)格的歷史觀測(cè)期至少為1年;④至少每3個(gè)月更新一次數(shù)據(jù)。
(29) :D
市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是由商品價(jià)格、股票價(jià)格、利率、匯率引起的，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)包括利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、股價(jià)風(fēng)險(xiǎn)、商品風(fēng)險(xiǎn)和期權(quán)風(fēng)險(xiǎn)。選項(xiàng)A、B、C都是其中某項(xiàng)價(jià)格變動(dòng)引起的風(fēng)險(xiǎn)種類。
(30) :C
依據(jù)銀監(jiān)會(huì)頒布的《商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)(試行)》，風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)主要類別包括風(fēng)險(xiǎn)水平、風(fēng)險(xiǎn)遷徙和風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)。
(31) :D
一年后投資股票市場(chǎng)的預(yù)期收益率=0.05×500%+0.20×15%+0.15× (-10%)+0.25×(-25%)+0.35×40%=11.75%。
(32) :A
買者自負(fù)是指投資者進(jìn)行的所有證券投資既存在盈利的可能，同時(shí)也存在虧損的可能，無(wú)論證券投資的結(jié)果是盈利或虧損均由投資者本人自行承擔(dān)。
(33) :A
按照《國(guó)際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第39號(hào)》的規(guī)定企業(yè)金融類的資產(chǎn)如可供出售的金融資產(chǎn)、持有到期的投資、貸款和應(yīng)收款等公允價(jià)值變動(dòng)的損失都計(jì)入當(dāng)期損益。
(34) :B
交易對(duì)手的違約風(fēng)險(xiǎn)是信用風(fēng)險(xiǎn)。
(35) :D
現(xiàn)金流量表是動(dòng)態(tài)報(bào)表，A項(xiàng)錯(cuò)誤;現(xiàn)金流量表關(guān)注的是企業(yè)現(xiàn)金的流動(dòng)狀況，不是會(huì)計(jì)利潤(rùn)，B項(xiàng)錯(cuò)誤?，F(xiàn)金流量表強(qiáng)調(diào)的是現(xiàn)金流動(dòng)情況，不涉及權(quán)利義務(wù)關(guān)系，C項(xiàng)錯(cuò)誤。
(36) :C
銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的流程主要包括風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和風(fēng)險(xiǎn)控制四個(gè)步驟。
(37) :D
不良貸款包括次級(jí)、可疑、損失類貸款。不良貸款率-(次級(jí)+可疑+損失類貸款)/貸款余額×100%=(400+1000+800)/60000×100%≈3.67%。
(38) :B
總資產(chǎn)收益率=凈利潤(rùn)/平均總資產(chǎn)=0.5/[(10+15)/2]=0.04=4%，故正確答案為B。
(39) :A
商業(yè)銀行對(duì)利率變化的敏感程度直接影響資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)。任何利率波動(dòng)都會(huì)導(dǎo)致商業(yè)銀行資產(chǎn)和負(fù)債的價(jià)值產(chǎn)生波動(dòng)。
(40) :A
融資需求=融資缺口+流動(dòng)性資產(chǎn)=600-300+100=400(億元)?！?41) :C
由于聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的量化技術(shù)很困難，所以聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的最好辦法是：①推行全面風(fēng)險(xiǎn)管理理念，改善公司治理，并預(yù)先做好防范危機(jī)的準(zhǔn)備;②確保各類主要風(fēng)險(xiǎn)被正確識(shí)別、優(yōu)先排序，并得到有效管理。
(42) :B
遠(yuǎn)期匯率=即期匯率×(1+4%)/(1+3%)=2×1.04/1.03=2.0194(美元)，故正確答案為B。
(43) :C
流動(dòng)資產(chǎn)減去流動(dòng)負(fù)債就是營(yíng)運(yùn)資產(chǎn)，營(yíng)運(yùn)資產(chǎn)除以總資產(chǎn)可以反映企業(yè)的流動(dòng)性比率。
(44) :C
公司治理是屬于組織管理的內(nèi)容，雖然其中也包括了風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)容，但與風(fēng)險(xiǎn)管理沒(méi)有直接的關(guān)系。風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)應(yīng)包括風(fēng)險(xiǎn)治理和風(fēng)險(xiǎn)文化。而組織架構(gòu)對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)也有很大的影響。一個(gè)合理的組織架構(gòu)能從很大程度上避免或減少風(fēng)險(xiǎn)，故也應(yīng)包括其中。進(jìn)而實(shí)現(xiàn)以最小成本獲取盡可能最大收益的行為組合。
(45) :C
CreditPortfo1ioView模型直接估計(jì)組合資產(chǎn)的未來(lái)價(jià)值概率分布。
(46) :C
根據(jù)商業(yè)銀行的資本金水平和操作風(fēng)險(xiǎn)管理能力，可以將操作風(fēng)險(xiǎn)劃分為可規(guī)避的操作風(fēng)險(xiǎn)、可降低的操作風(fēng)險(xiǎn)、可緩釋的操作風(fēng)險(xiǎn)和應(yīng)承擔(dān)的操作風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行通過(guò)制訂應(yīng)急和連續(xù)營(yíng)業(yè)方案、購(gòu)買保險(xiǎn)、業(yè)務(wù)外包等方式管理和控制的操作風(fēng)險(xiǎn)，屬于可緩釋的操作風(fēng)險(xiǎn)。
(47) :D
方差一協(xié)方差的基本假設(shè)就是資產(chǎn)組合作為正態(tài)變量的“線性組合”滿足正態(tài)分布。該方法不能度量非線性金融工具的風(fēng)險(xiǎn)。
(48) :B
風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)的程序是：收集評(píng)級(jí)信息;分析評(píng)級(jí)信息;得出評(píng)級(jí)結(jié)果;制定監(jiān)管措施;整理評(píng)級(jí)檔案。
(49) :A
紅色預(yù)警法是定量與定性分析相結(jié)合的方法。
(50) :C
違約貸款回收率是商業(yè)銀行實(shí)施內(nèi)部評(píng)級(jí)高級(jí)法的一個(gè)重要因素，在計(jì)算預(yù)期損失與非預(yù)期損失時(shí)都需要對(duì)回收率進(jìn)行估計(jì)?；厥章实牟▌?dòng)性不是重要輸入?yún)?shù)，只是回收率的一個(gè)參數(shù)指標(biāo)。
(51) :D
信用風(fēng)險(xiǎn)預(yù)期損失是信用風(fēng)險(xiǎn)損失分布的期望。
(52) :C
任何風(fēng)險(xiǎn)都是相互關(guān)聯(lián)的，沒(méi)有哪種風(fēng)險(xiǎn)可以獨(dú)立存在，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額管理也應(yīng)綜合考慮流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等，不是完全獨(dú)立的，故選項(xiàng)C表述有誤。
(53) :A
最重大的操作風(fēng)險(xiǎn)在于內(nèi)部控制及公司治理機(jī)制的失效。
(54) :A
生產(chǎn)者物價(jià)指數(shù)是指一組出廠產(chǎn)品批發(fā)價(jià)格的變化幅度，B項(xiàng)錯(cuò)誤;通貨膨脹程度使用最多、最普遍的的衡量指標(biāo)是消費(fèi)者物價(jià)指數(shù)，不一定是最好的，C項(xiàng)錯(cuò)誤;通貨緊縮與通貨膨脹一樣對(duì)經(jīng)濟(jì)有著不利的影響，D項(xiàng)錯(cuò)誤。
(55) :D
對(duì)數(shù)收益率=1n(150/100)=0.4，故正確答案為D。
(56) :C
選項(xiàng)C是方差一協(xié)方差法的缺陷。
(57) :B
風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管是通過(guò)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、衡量與控制，以最小的成本將風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致的各種不利后果減少到最低限度的科學(xué)管理方法。其主要通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)衡量、風(fēng)險(xiǎn)控制和風(fēng)險(xiǎn)決策四個(gè)階段來(lái)達(dá)到“以盡量小的機(jī)會(huì)成本保證處于足夠安全的狀態(tài)”的目標(biāo)。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管是商業(yè)銀行有效防范風(fēng)險(xiǎn)的最后一道防線。
(58) :A
資產(chǎn)業(yè)務(wù)是資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式強(qiáng)調(diào)商業(yè)銀行最經(jīng)常性的風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源。
(59) :B
根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》的規(guī)定，內(nèi)部評(píng)級(jí)體系是銀行進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)平臺(tái)，它包括作為硬件的內(nèi)部評(píng)級(jí)系統(tǒng)和作為軟件的配套管理制度。
(60) :A
從銀行所有者和管理者的角度講，經(jīng)濟(jì)資本是用來(lái)承擔(dān)非預(yù)期損失和保持正常經(jīng)營(yíng)所需的資本。它是根據(jù)銀行資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)程度的大小計(jì)算出來(lái)的。計(jì)算經(jīng)濟(jì)資本的前提是必須要對(duì)銀行的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行模型化、量化。
(61) :D
在《巴塞爾新資本協(xié)議》中，違約概率被具體定義為借款人內(nèi)部評(píng)級(jí)1年期違約概率與0.03%中的較高者。
(62) :C
國(guó)際收支平衡是指國(guó)際收支差額處于一個(gè)相對(duì)合理的范圍內(nèi)，既無(wú)巨額的國(guó)際收支赤字，又無(wú)巨額的國(guó)際收支盈余，故選項(xiàng)A、B、D錯(cuò)誤。
(63) :A
董事會(huì)是商業(yè)銀行最高風(fēng)險(xiǎn)管理和決策機(jī)構(gòu)。
(64) :D
證券化是指金融業(yè)務(wù)中證券業(yè)務(wù)的比重不斷增大，信貸流動(dòng)的銀行貸款轉(zhuǎn)向可買賣的債務(wù)工具，是20世紀(jì)金融界最重要的創(chuàng)新之一。世界上第一個(gè)資產(chǎn)證券化產(chǎn)品——住房抵押貸款證券，由美國(guó)政府國(guó)民抵押貸款協(xié)會(huì)擔(dān)保，并于1970年正式發(fā)行。
(65) :C
內(nèi)部控制目標(biāo)只有量化才能完全被執(zhí)行。
(66) :D
選項(xiàng)A、B、C是對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測(cè)方法，選項(xiàng)D是在危機(jī)發(fā)生時(shí)采取的應(yīng)急措施計(jì)劃。故正確答案為D。
(67) :C
按照《巴塞爾新資本協(xié)議》的規(guī)定，法律風(fēng)險(xiǎn)是一種特殊類型的操作風(fēng)險(xiǎn)，它包括但不限于因監(jiān)管措施和解決民商事?tīng)?zhēng)議而支付的罰款、罰金或者懲罰性賠償所導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)敞口。
(68) :C
經(jīng)濟(jì)過(guò)度繁榮可能導(dǎo)致通貨膨脹，因此應(yīng)該采取緊縮性財(cái)政政策以抑制通貨膨脹。
(69) :A
高級(jí)計(jì)量法通過(guò)內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)計(jì)算監(jiān)管資本，建立在操作損失事件的基礎(chǔ)上，故正確答案為A。
(70) :A
x、y的變化為線性變化，任何線性變化都不會(huì)改變相關(guān)系數(shù)，故它們的相關(guān)系數(shù)仍然是0.3，正確答案為A。
(71) :C
KPMG風(fēng)險(xiǎn)中性定價(jià)模型的原理是零息國(guó)債的期望收益與該等級(jí)為8的債券的期望收益是相等，即P1(1+K1)+(1一P1)(1+K1)θ=1+i1，式中，P1為1年期的零息債券的非違約概率，等于1減去該債券的違約概率;K1為零息債券承諾的利息，即零息債券年收益率;θ為零息債券的回收率，等于1減去違約損失率;i1為1年期的零息國(guó)債的收益率，一般是無(wú)風(fēng)險(xiǎn)收益率。本題中，K1=18.2%，i1=4%，θ=20%，代入公式得P1≈0.85，1一P1≈0.15，故正確答案為C。
(72) :C
公定利率是介乎市場(chǎng)利率與官方利率之間、由非政府部門的金融行業(yè)自律性組織所確定的利率。這種利率的約束范圍有限，一般只對(duì)該公會(huì)會(huì)員有約束力。銀行業(yè)協(xié)會(huì)屬于金融行業(yè)自律性組織，故其確定的利率屬于公定利率。
(73) :D
客戶違約給商業(yè)銀行帶來(lái)的債項(xiàng)損失包括兩個(gè)層面：一是經(jīng)濟(jì)損失，包括折現(xiàn)率、貸款清收過(guò)程中較大的直接成本和經(jīng)濟(jì)成本;二是會(huì)計(jì)損失，即商業(yè)銀行的賬面損失，包括違約貸款未收回的貸款本金和利息。
(74) :A
久期分析是衡量利率變動(dòng)對(duì)銀行資產(chǎn)價(jià)值影響的一種方法;缺口分析是衡量利率變動(dòng)對(duì)銀行當(dāng)期收益影響的一種方法。
(75) :C
流動(dòng)性比例=流動(dòng)性資產(chǎn)余額/流動(dòng)性負(fù)債余額×100%。人民幣超額準(zhǔn)備金率=(在中國(guó)人民銀行超額準(zhǔn)備金存款+庫(kù)存現(xiàn)金)/人民幣各項(xiàng)存款期末余額×100%。流動(dòng)性缺口率=(流動(dòng)性缺口+未使用不可撤銷承諾)/到期流動(dòng)性資產(chǎn)×100%。
(76) :B
(77) :D
按照《巴塞爾新資本協(xié)議》的規(guī)定，法律風(fēng)險(xiǎn)是一種特殊類型的操作風(fēng)險(xiǎn)，它包括但不限于因監(jiān)管措施和解決民商事?tīng)?zhēng)議而支付的罰款、罰金或者懲罰性賠償所導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)敞口。
(78) :C
風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖是管理利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、股票風(fēng)險(xiǎn)和商品風(fēng)險(xiǎn)非常有效的辦法。與風(fēng)險(xiǎn)分散策略不同，風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖可以管理系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)和非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，還可以根據(jù)投資者的風(fēng)險(xiǎn)承受能力和偏好，通過(guò)對(duì)沖比率的調(diào)節(jié)將風(fēng)險(xiǎn)降低到預(yù)期水平。
(79) :D
交易限額是指商品交易對(duì)于期貨市場(chǎng)上每人每日可以買進(jìn)或賣出若干期貨合同的數(shù)量限制。
(80) :D
經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)會(huì)通過(guò)影響一國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的增長(zhǎng)速度、增長(zhǎng)質(zhì)量和可持續(xù)性來(lái)影響商業(yè)銀行：經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)會(huì)直接影響社會(huì)經(jīng)濟(jì)主體對(duì)商業(yè)銀行服務(wù)的需求，從而在一定程度上決定商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)特征。選項(xiàng)D屬于國(guó)際貿(mào)易狀況，不屬于經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)對(duì)商業(yè)銀行影響。
(81) :B
商業(yè)銀行通過(guò)業(yè)務(wù)外包不能將最終責(zé)任轉(zhuǎn)移給外部服務(wù)提供商。
(82) :C
規(guī)范的現(xiàn)場(chǎng)檢查包括檢查準(zhǔn)備、檢查實(shí)施、檢查報(bào)告、檢查處理、檢查檔案整理五個(gè)階段。
(83) :D
企業(yè)資產(chǎn)或負(fù)債上的空頭或多頭不加保護(hù)的部分是指敞口，敞口就是風(fēng)險(xiǎn)暴露，即銀行所持有的各類風(fēng)險(xiǎn)性資產(chǎn)余額。
(84) :A
自我評(píng)估法是目前操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估的主要方法中運(yùn)用最廣泛、最成熟的。
(85) :C
企業(yè)融資和所需融資相反而且能相互吻合才能實(shí)現(xiàn)互換。
(86) :A
CreditPortfo1ioViewTM從宏觀角度進(jìn)行，CreditMonitorTM從微觀角度進(jìn)行，二者都重視歷史數(shù)據(jù)。
(87) :D
系統(tǒng)缺陷造成的操作風(fēng)險(xiǎn)有：數(shù)據(jù)/信息質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)、違反系統(tǒng)安全規(guī)定、系統(tǒng)設(shè)計(jì)/開(kāi)發(fā)的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)，以及系統(tǒng)的穩(wěn)定性、兼容性、適宜性方面存在的問(wèn)題。
(88) :C
盜用資產(chǎn)，不僅僅是違規(guī)行為，是一種犯罪行為。
(89) :C
監(jiān)管資本是銀行當(dāng)局為了滿足監(jiān)管要求、促進(jìn)銀行審慎經(jīng)營(yíng)、維持金融體系穩(wěn)定而規(guī)定的銀行必須持有的資本。選項(xiàng)A表述的是會(huì)計(jì)資本。選項(xiàng)B、D表述的是經(jīng)濟(jì)資本。
(90) :D
違約損失率(1GD)=1-回收率=1-(回收金額-回收成本)/違約風(fēng)險(xiǎn)暴露。違約損失率=1-(1.04-0.84)/1.2≈83.33%。