三、多項(xiàng)選擇題
101．【答案】BE。解析：房地產(chǎn)屬于中長期投資，如果集中于單一行業(yè)，將會(huì)加大流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)；批發(fā)性質(zhì)的資金如果被提取，將會(huì)是很大的數(shù)額，會(huì)加大流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。
102．【答案】ABC。解析：銀行監(jiān)管市場準(zhǔn)人包括機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入、業(yè)務(wù)準(zhǔn)入和高級管理人員準(zhǔn)入三方面。
103．【答案】ABCD。解析：E屬于個(gè)人零售貸款的風(fēng)險(xiǎn)分析應(yīng)關(guān)注的內(nèi)容。
104；【答案】ABE。解析：根據(jù)哈佛大學(xué)商學(xué)院的教授羅伯特•西蒙斯的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)模型。戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)有三大基本來源：①營運(yùn)風(fēng)險(xiǎn)；②資產(chǎn)減值風(fēng)險(xiǎn)；③競爭風(fēng)險(xiǎn)。
105．【答案】CDE。解析：期權(quán)的價(jià)值=內(nèi)在價(jià)值+時(shí)間價(jià)值。
106．【答案】ABCDE。解析：資產(chǎn)證券化風(fēng)險(xiǎn)暴露是指銀行在參與資產(chǎn)證券化交易過程中形成的信用風(fēng)險(xiǎn)暴露。資產(chǎn)證券化風(fēng)險(xiǎn)暴露包括但不限于：銀行持有資產(chǎn)支持證券、提供信用增級、流動(dòng)性支持、開展利率互換、貨幣互換或信用衍生工具以及進(jìn)行分檔次抵補(bǔ)的擔(dān)保形成的風(fēng)險(xiǎn)暴露。
107．【答案】ABCDE。解析：全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式體現(xiàn)的先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理理念和方法包括：全球的風(fēng)險(xiǎn)管理體系、全面的風(fēng)險(xiǎn)管理范圍、全程的風(fēng)險(xiǎn)管理過程、全新的風(fēng)險(xiǎn)管理方法和全員的風(fēng)險(xiǎn)管理文化。
108．【答案】AD。解析：現(xiàn)代商業(yè)銀行管理最重要的兩份報(bào)告是每日風(fēng)險(xiǎn)狀況報(bào)告和每13收益／損失表。
109．【答案】BCD。解析：A、E屬于財(cái)務(wù)指標(biāo)。
110．【答案】ABCDE。
111．【答案】ABCD。解析：A、B、C、D都能使銀行形成合理的資金來源和使用分布結(jié)構(gòu)。E以同業(yè)拆借、發(fā)行票據(jù)作為資金的主要來源，在不利情況下是會(huì)喪失流動(dòng)性的。
112.【答案】ABCD。解析：E屬于專題風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的內(nèi)容。
113．【答案】ABCDE。
114．【答案】ABCDE。解析：資本的作用包括：資本為商業(yè)銀行提供融資、吸收和消化損失、限制商業(yè)銀行過度業(yè)務(wù)擴(kuò)張和風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)、維持市場信心、為商業(yè)銀行管理，尤其是風(fēng)險(xiǎn)管理提供最根本的驅(qū)動(dòng)力。
115．【答案】ABCDE。
【專家點(diǎn)撥】信用衍生產(chǎn)品除了具有傳統(tǒng)金融衍生產(chǎn)品的特點(diǎn)(如杠桿性、未來性、替代性、組合性、反向性、融資性等)外，還呈現(xiàn)出以下不同的特點(diǎn)：①保密性；②交易性；③靈活性；④債務(wù)的不變性。
116．【答案】ABDE。解析：A中銀行股價(jià)下跌，說明銀行資產(chǎn)狀況出現(xiàn)了問題；B銀行的債務(wù)增加．對流動(dòng)性造成威脅；C外部評級上升，是有利的；D資產(chǎn)來源過于集中；E發(fā)生了擠兌情形。
117．【答案】BD。解析：對商業(yè)銀行資本充足率要求的考查。在《巴塞爾新資本協(xié)議》中，首先根據(jù)商業(yè)銀行資本工具的不同性質(zhì)，對監(jiān)管資本的范圍作出了界定，監(jiān)管資本被區(qū)分為核心資本和附屬資本。其次，新協(xié)議對三大風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)規(guī)定了不同的計(jì)算方法。最后，新協(xié)議規(guī)定國際活躍銀行的整體資本充足率不得低于8%。其中核心資本充足率不得低于4%。
118．【答案】ABDE。解析：收益率曲線的特點(diǎn)不包括直觀性。
119．【答案】ABCE。解析：在《巴塞爾新資本協(xié)議》中，監(jiān)管資本被區(qū)分為以下三類：①核心資本．又稱一級資本，包括商業(yè)銀行的權(quán)益資本(股本、盈余公積、資本公積和未分配利潤)和公開儲(chǔ)備；②附屬資本，又稱二級資本，包括未公開儲(chǔ)備、重估儲(chǔ)備、普通貸款儲(chǔ)備以及混合型債務(wù)工具等；③在計(jì)算市場風(fēng)險(xiǎn)資本要求時(shí)．還規(guī)定了三級資本。
120．【答案】ABCDE。
121．【答案】ABCDE。
122．【答案】ACDE。解析：B是安全性監(jiān)管指標(biāo)。
123．【答案】ABCDE。解析：此外還包括：目標(biāo)設(shè)定、風(fēng)險(xiǎn)對策、監(jiān)控。
124．【答案】ACD。解析：B屬于內(nèi)部流程指標(biāo)；E屬于系統(tǒng)缺陷指標(biāo)。
125．【答案】BC。解析：當(dāng)某一時(shí)段內(nèi)的資產(chǎn)(包括表外業(yè)務(wù)頭寸)大于負(fù)債時(shí)，就產(chǎn)生了正缺口。即資產(chǎn)敏感型缺口，此時(shí)，市場利率下降會(huì)導(dǎo)致銀行的凈利息收入下降。相反，當(dāng)某一時(shí)段內(nèi)的負(fù)債大于資產(chǎn)(包括表外業(yè)務(wù)頭寸)時(shí)，就產(chǎn)生負(fù)缺口，即負(fù)債敏感型缺口，此時(shí)，市場利率上升會(huì)導(dǎo)致銀行的凈利息收入下降。
126．【答案】ABCDE。解析：操作風(fēng)險(xiǎn)包括內(nèi)部欺詐、外部欺詐、就業(yè)制度和工作場所安全性，客戶、產(chǎn)品及業(yè)務(wù)做法、實(shí)物資產(chǎn)損壞、信息科技系統(tǒng)事件，執(zhí)行、交割及流程管理。
127．【答案】ABCDE。
128．【答案】ABCD。解析：給予客戶的授信額度根據(jù)信用風(fēng)險(xiǎn)暴露來進(jìn)行。應(yīng)當(dāng)包括貸款、可交易資產(chǎn)、衍生工具及其他或有負(fù)債。抵押只是一種擔(dān)保方式，不屬于或有負(fù)債。
129．【答案】ABCE。解析：商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的主要策略包括風(fēng)險(xiǎn)分散、風(fēng)險(xiǎn)對沖、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避和風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償五種策略。
130．【答案】ACE。解析：當(dāng)商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債久期缺口為正時(shí)，市場利率不變，銀行的市場價(jià)值不變；如果市場利率下降，則資產(chǎn)與負(fù)債的價(jià)值都會(huì)增加，但資產(chǎn)價(jià)值增加的幅度比負(fù)債價(jià)值增加的幅度大，銀行的市場價(jià)值將增加；如果市場利率上升，則資產(chǎn)與負(fù)債的價(jià)值都將減少，但資產(chǎn)價(jià)值減少的幅度比負(fù)債價(jià)值減少的幅度大．銀行的市場價(jià)值將減少。
131．【答案】CDE。解析：商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的方法有風(fēng)險(xiǎn)分散、風(fēng)險(xiǎn)對沖、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避和風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償，其中后三種主要針對不可管理風(fēng)險(xiǎn)。
132-【答案】ABCDE。
133．【答案】BC。解析：獨(dú)立性和有限的執(zhí)行權(quán)是風(fēng)險(xiǎn)管理部門的兩個(gè)基本準(zhǔn)則。
134．【答案】CDE。解析：銀行監(jiān)管側(cè)重于金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)和合規(guī)性分析，外部審計(jì)側(cè)重于財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)；外部審計(jì)和銀行監(jiān)管的實(shí)施方式統(tǒng)一于現(xiàn)場檢查。
135．【答案】AC。解析：違約概率是分析模型作出的事前預(yù)測，違約頻率是事后檢驗(yàn)的結(jié)果。不良率是不良債項(xiàng)余額在所有債項(xiàng)余額的占比，與違約概率不具有可比性。
136．【答案】ABCDE。
137．【答案】ABCD。解析：E對商業(yè)銀行的影響是整體性的，不需要專門作出評估。
138．【答案】AD。解析：均值VaR度量的是資產(chǎn)價(jià)值的相對損失，零值VaR度量的是資產(chǎn)價(jià)值的絕對損失；VaR衡量的是市場風(fēng)險(xiǎn)而非信用風(fēng)險(xiǎn)。
139．【答案】ABCD。解析：不存在垂直收益率曲線，該題緊扣收益率曲線定義。
140．【答案】ABCDE。解析：以上每一項(xiàng)措施都可以緩解流動(dòng)性危機(jī)。A同業(yè)拆入款項(xiàng)，即從別的銀行借入一筆資金，用于緩解流動(dòng)性需求；B減少核心貸款，即減少資金流出的額度；C可保證一部分存款能較長時(shí)間的存在可以銀行應(yīng)付流動(dòng)性危機(jī)：D是緊急求救措施；E是從聲譽(yù)方面緩解流動(dòng)性危機(jī)。