2009年下半年中國銀行業(yè)從業(yè)人員資格認證考試
《個人理財》真題專家解析

一、單項選擇題
1．[解析]答案為D。風險厭惡者通過金融市場將風險轉(zhuǎn)嫁給他人，是一種風險的再分配，體現(xiàn)了金融市場的風險再分配功能。
2．[解析]答案為D。對個人投資者而言，房地產(chǎn)投資的方式包括房地產(chǎn)購買、房地產(chǎn)租賃和房地產(chǎn)信托。
3．[解析]答案為B。通過銀行柜臺認購國債的市場屬于柜臺市場，也就是場外交易市場，不屬于場內(nèi)市場。A選項中國債屬于直接融資工具。C選項中一級市場是債券、股票等金融工具初次發(fā)行，供投資者認購投資的市場。D選項中資本市場是指以長期金融工具為媒介進行的、期限在一年以上的長期資金融通市場，長期國債屬于長期金融工具。
4．[解析]答案為B。我國的貨幣市場由多個子市場構(gòu)成，包括拆借市場、回購市場和票據(jù)市場?！?
5．[解析]答案為A。溢價期權(quán)又叫實值期權(quán)或正值期權(quán)，是指內(nèi)在價值大于0的期權(quán)。買權(quán)時，指協(xié)議價格低于市場買入價格。賣權(quán)時，指協(xié)議價格高于市場賣出價格。折價期權(quán)的含義正好相反。平價期權(quán)的協(xié)議價格與市場價格相等。
6．[解析]答案為C。A項錯誤，我國遺產(chǎn)繼承的方式主要有法定繼承、遺囑繼承、遺贈撫養(yǎng)協(xié)議三種方式。B項錯誤，《繼承法》第十條規(guī)定，遺產(chǎn)按照下列順序繼承：第一順序：配偶、子女、父母。第二順序：兄弟姐妹、祖父母、外祖父母。D項錯誤，第一法定繼承順序中的子女包括婚生子女、非婚生子女、養(yǎng)子女和有扶養(yǎng)關(guān)系的繼子女。
7．[解析]答案為C。個人在成年期的事業(yè)進入穩(wěn)定上升階段，收入有大幅提高，財富積累較多，愿意承擔一些風險，有理財規(guī)劃和目標。
8．[解析]答案為C?；刭弲f(xié)議是指在出售證券時，與證券的購買商簽訂協(xié)議，約定在一定期限后按原價或約定價格購回所賣證券，從而獲得即時可用資金的一種交易行為，所以，從本質(zhì)上說，回購協(xié)議是一種以證券為質(zhì)押品的質(zhì)押貸款。
9．[解析]答案為C。青年發(fā)展期是經(jīng)濟開始獨立的時期，該時期資產(chǎn)有限，年輕可承受較高的投資風險，比較適合用高成長性和高投資的投資工具。
10．[解析]答案為A。債券的交易形式有現(xiàn)貨交易、期貨交易和回購交易。
11．[解析]答案為A。期望收益率，又稱為持有期收益率(HPR)，指投資者持有一種理財產(chǎn)品或投資組合期望在下一個時期所能獲得的收益率。這僅僅是一種期望值，實際收益很可能偏離期望收益，不能用來衡量證券投資的風險。
12．[解析]答案為C?？哨H回債券在發(fā)行時就約定發(fā)行人有權(quán)在特定的時間按照某個價格強制從債券持有人手中將其贖回。在市場利率跌至比可贖回債券的票面利率低得多的時候，債務(wù)人如果認為將債券贖回并且按照較低的利率重新發(fā)行債券．比按現(xiàn)有的債券票面利率繼續(xù)支付利息要合算，就會將其贖回。因此可贖回債券的資本增值有限，發(fā)行人行使贖回權(quán)就可以按照較低的市場利率籌集資金。可贖回條款通常在債券發(fā)行幾年之后才開始生效，生效前的這段時間稱為保護期，保護期內(nèi)發(fā)行人不能行使贖回權(quán)。
13．[解析]答案為C?！百Y金的蓄水池”就是引導眾多分散的小額資金匯聚成投入社會再生產(chǎn)的資金，即集聚功能?！皣窠?jīng)濟的睛雨表”是指金融市場是國民經(jīng)濟景氣度指標的重要信號系統(tǒng)，即反映功能。
14．[解析]答案為C。資產(chǎn)配置之所以能對投資組合的風險與報酬產(chǎn)生一定的影響力，在于其可以利用各種資產(chǎn)類別，各自不同的報酬率及風險特征，以及彼此價格波動的相關(guān)性，來降低投資組合的整體投資風險。通過資產(chǎn)配置投資，除了可以降低投資組合的下跌風險，可
穩(wěn)健地增強投資組合的報酬率。動態(tài)確定投資組合的收益與風險最能反映資產(chǎn)配置決策的重要性。
15．[解析]答案為C。成長型基金重視基金的長期成長，強調(diào)為投資者帶來經(jīng)常性收益。
16．[解析]答案為C。折價發(fā)行的債券，其實際到期收益率高于票面利率。
17．[解析]答案為B。投資代客境外理財產(chǎn)品，主要面臨的是市場風險和信用風險。其中的市場風險主要是指由于利率、匯率、股票價格和商品價格等波動的不確定性而造成損失的風險。信用風險是指以信用關(guān)系規(guī)定的交易過程中，交易一方不能履行給付承諾而給另一方造
成損失的可能性。投資者購買代客境外理財產(chǎn)品，將直接面臨境外投資標的發(fā)行人及其他相
關(guān)機構(gòu)的信用風險。如果境外投資標的的發(fā)行人出現(xiàn)違約、無法支付到期本息，或由于發(fā)行人信用等級降低導致投資標的的價格下降，投資者到期可能無法獲得預期收益，甚至還可能遭受本金損失。
18．[解析]答案為B。由市場上所有金融資產(chǎn)按照市場價值加權(quán)平均計算所得的組合，稱為市場組合。對于具有不同風險偏好的投資者，其可以在市場組合與無風險資產(chǎn)之間配置自己的全部資產(chǎn)。風險厭惡程度低的投資者可以增加對風險資產(chǎn)的投資；相反，風險厭惡程度高的投資者則可以增加持有無風險資產(chǎn)。
19．[解析]答案為D。按照《保險法》的規(guī)定，人壽保險的索賠時效為自知道保險事故發(fā)生之日起5年內(nèi)。意外險和健康險是自知道保險事故發(fā)生之日起2年內(nèi)。
20．[解析]答案為C。根據(jù)復利公式可知，計息次數(shù)增加，現(xiàn)值減小。
21．[解析]答案為C。期望收益率，就是估計未來收益率的各種可能結(jié)果，然后，用它們出現(xiàn)的概率對這些估計值做加權(quán)平均。通常情況下，投資組合理論周期望收益率來度量投資的預期收益水平。
22．[解析]答案為B。稅費返還不是企業(yè)投資活動的現(xiàn)金流入。
23．[解析]答案為D。本題考查生命周期理論在個人理財中的應(yīng)用。最好結(jié)合實際理解記憶各階段人群的投資理念和投資策略。少年成長期，顧名恩義，這個人群的特點是沒有或有較低的收入，富余的一點錢就都存到銀行里，基本沒有理財需求；而青年人收入上升，年少氣盛，追求快速增加資本積累，愿意承擔高風險，獲得高收益；人到中年，開始追求穩(wěn)定，風險厭惡程度提高；退休養(yǎng)老，沒有收入來源，當然要盡力保全已有財產(chǎn)，高度厭惡風險。
24．[解析]答案為A。從程序土看，保險合同的履行包括索賠、理賠、代位求償?shù)拳h(huán)節(jié)，不包括訴訟環(huán)節(jié)。
25．[解析]答案為C。信托受益人是信托關(guān)系中純享利益之人，原則上只要具有民事權(quán)利能力的人都可以成為受益人，因此受益人可以是自然人、法人或者依法成立的其他組織。
26．[解析]答案為D。可轉(zhuǎn)換債券的風險大于儲蓄產(chǎn)品。定期存款的流動性小于大額可轉(zhuǎn)讓存單。期貨和外幣理財計劃的收益不確定，無法比較大小。
27．[解析]答案為C。證券法律責任包括刑事責任、民事責任、行政責任，不包括失職責任。
28．[解析]答案為C。分散化投資是將資金同時投資于不同類型證券和不同領(lǐng)域公司股票的行為。根據(jù)分散化投資的原理，一個投資組合中所包含的股票種類越多，風險越小。
29．[解析]答案為D。黃金的收益和股票的收益不相關(guān)甚至負相關(guān)。
30．[解析]答案為A。我國《個人所得稅法》規(guī)定：勞務(wù)報酬所得，適用比例稅率，稅率為百分之二十。對勞務(wù)報酬所得一次收入畸高的，可以實行加成征收，具體辦法由國務(wù)院規(guī)定。
31．[解析]答案為A。一般來講，內(nèi)幕信息是指對證券的市場價格可能造成較大波動的尚未公開的信息。由此可見，內(nèi)幕信息需要兩個構(gòu)成要件，即重大性和未公開性。
32．[解析]答案為B。短期債務(wù)和長期債務(wù)的合理比例沒有一定之規(guī)，要充分考慮債務(wù)的時間特性和客戶生命周期以及家庭財務(wù)資源的時間特性。
33．[解析]答案為B?！吨腥A人民共和國證券投資基金法》第三十四條規(guī)定：基金托管人職責終止的，基金份額持有人大會應(yīng)當在六個月內(nèi)選任新基金托管人；新基金托管人產(chǎn)生前，由國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)指定臨時基金托管人。
34．[解析]答案為A。流動性資產(chǎn)，一般專指銀行的流動資產(chǎn)，主要包括：現(xiàn)金、黃金、超額準備金存款、一個月內(nèi)到期的同業(yè)往來款項軋差后資產(chǎn)方凈額、一個月內(nèi)到期的應(yīng)收利息及其他應(yīng)收款、一個月內(nèi)到期的合格貸款、一個月內(nèi)到期的債券投資、在國內(nèi)外二級市場上可隨時變現(xiàn)的債券投資、其他一個月內(nèi)到期的可變現(xiàn)資產(chǎn)(剔除其中的不良資產(chǎn))。流動性負債，一般專指銀行的流動負債，主要包括：活期存款(不含政策性存款)、一個月內(nèi)到期的定期存款(不含財政性存款)、一個月內(nèi)到期的同業(yè)往來款項軋差后負債方凈額、一個月內(nèi)到期的已發(fā)行債券、一個月內(nèi)到期的應(yīng)付利息及各項應(yīng)付款、一個月內(nèi)到期的中央銀行借款、其他一個月內(nèi)到期的負債。因此，“流動性”期限標準是一個月。
35．[解析]答案為C。題干描述的特點符合有效組合。有效組合是一個可行的投資組合，要求沒有其他可行組合可以較低的風險提供相同的預期收益率，沒有其他可行性組合可提供較高的預期收益率而又表現(xiàn)出同樣的風險水平。
36．[解析]答案為A。金融市場決定的是金融商品的價格，而不是商品價格，故選A。
37．[解析]答案為A。“客戶投訴”準則要求：銀行業(yè)從業(yè)人員在處理客戶投訴時，應(yīng)堅持客戶至上、客觀公正原則，不輕慢任何投訴和建議；在投訴反饋時限內(nèi)無法拿出意見的，應(yīng)當在反饋時限內(nèi)告知客戶現(xiàn)在投訴處理的情況，并提前告知下一個反饋時限。因此，BCD三項行為正確；等到意見最后達成時可能已經(jīng)超過反饋時限，故選A。
38．[解析]答案為B。本題考查房地產(chǎn)投資的特點。財務(wù)杠桿效應(yīng)是指通過借入資金，用較少的自有資金投入獲得數(shù)倍于自有資金的收益。當房地產(chǎn)收益高于借款成本時，杠桿投資的價值優(yōu)勢十分明顯。價值升值效應(yīng)是指某些房地產(chǎn)，特別是土地，升值非?？?。在很多情況下，房地產(chǎn)升值對房地產(chǎn)回報率的影響要大大高于年度凈現(xiàn)金流的影響。其他兩項不是房地產(chǎn)投資的特點。
39．[解析]答案為A。對于不能獨立測算的理財計劃，商業(yè)銀行不應(yīng)銷售。
40．[解析]答案為C。索賠、理賠應(yīng)當遵循以下流程：出險通知、提供索賠單證、核定賠償。
41．[解析]答案為A。銀監(jiān)會(而非中國人民銀行)負責直接審批、監(jiān)管商業(yè)銀行。
42．[解析]答案為B。見《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第二十九條。
43．[解析]答案為D。已獲利息倍數(shù)又稱為利息保證倍數(shù)，是指企業(yè)息稅前利潤與利息支出的比率，它可以反映獲利能力對債務(wù)償付的保證程度。根據(jù)公式可得：已獲利倍數(shù)=(凈利潤+利息費用+所得稅費用)/利息費用=(300+150+50)/50=10。
44．[解析]答案為D。根據(jù)《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第三十四條的規(guī)定，現(xiàn)場檢查時，檢查人員少于二人或者未出示合法證件和檢查通知書的，銀行業(yè)金融機構(gòu)有權(quán)拒絕檢查，故選D。
45．[解析]答案為D。事業(yè)單位法人是指從事非營利性的社會各項公益事業(yè)的各類法人，包括從事新聞、出版、廣播、電視、電影、教育、文藝等事業(yè)的法人，是社會主義精神文明的重要內(nèi)容。這些法人組織不以營利為目的，一般不參與商品生產(chǎn)和經(jīng)營活動，雖然有時也能取得一定收益，但屬于輔助性質(zhì)。
46．[解析]答案為D?！缎磐型顿Y公司資金信托管理暫行辦法》第六條規(guī)定：信托投資公司
集合管理、運用、處分信托資金時，接受委托人的資金信托合同不得超過200份(含200份)，每份合同金額不得低于人民幣5萬元(含5萬元)。
47．[解析]答案為A。略
48．[解析]答案為C。金融客體是指金融市場交易的對象，即金融工具。居民和金融機構(gòu)是金融主體，會計師事務(wù)所是金融市場上的服務(wù)中介。
49．[解析]答案為B。合同法第四十一條對格式條款的理解發(fā)生爭議的，應(yīng)當按照通常理解予以解釋。對格式條款有兩種以上解釋的，應(yīng)當作出不利于提供格式條款一方的解釋。
50．[解析]答案為A。“信”即誠實信用。
51．[解析]答案為B。時間優(yōu)先原則表現(xiàn)為：同價位申報，依照申報時序決定優(yōu)先順序。電腦申報競價時，按計算機主機接受的時間順序排列；書面申報競價時，按證券經(jīng)紀商接到書面憑證的順序排列。
52．[解析]答案為C。股票投資的收益是由“收入收益”和“資本利得”兩部分構(gòu)成的：①收入收益是指股票投資者以股東身份，按照持股的份額，在公司盈利分配中得到的股息和紅利的
收益。②資本利得是指投資者在股票價格的變化中所得到的收益，即將股票低價買進，高價賣出所得到的差價收益。
53．[解析]答案為C。速動比率，又稱“酸性測驗比率”，是指速動資產(chǎn)對流動負債的比率。它是衡量企業(yè)流動資產(chǎn)中可以立即變現(xiàn)用于償還流動負債的能力。速動資產(chǎn)=流動資產(chǎn)-存貨=200-50=150(萬元)。故該企業(yè)的速動比率=速動資產(chǎn)/流動負債=150/150=1。
54．[解析]答案為A。國債和國家發(fā)行的金融債券取得的利息，個人都免稅。但企業(yè)取得的國家發(fā)行的金融債券的利息要交企業(yè)所得稅。銀行發(fā)行的金融債券利息和企業(yè)發(fā)行的債券利息，企業(yè)和個人都交稅。
55．[解析]答案為B。股票本身沒有價值，但它可以當作商品出賣，并且有一定的價格。股票價格又叫股票行市，是指股票在證券市場上買賣的價格，即股票的市場價值。
56．[解析]答案為A。在國際收支平衡表中，反映一國與他國之間真實資源轉(zhuǎn)移情況的項目是經(jīng)常賬戶。
57。[解析]答案為A。訴訟時效屆滿后，義務(wù)人雖可拒絕履行其史務(wù)，權(quán)利人請求權(quán)的行使僅發(fā)生障礙，權(quán)利本身及請求權(quán)并不消滅。
58．[解析]答案為C。理財成就率可以作為反映客戶財富增長性的指標。
59．[解析]答案為A。略
60．[解析]答案為A。年投資收益率=(賣出價-發(fā)行價)÷發(fā)行價×(365÷持有天數(shù))×100%。所以，這道題答案是：(100-99)÷99×(365÷120)×100%≈3.07%。
61．[解析]答案為C。即期收益率，也稱現(xiàn)行收益率，是指投資者當時所獲得的收益與投資支出的比率，也稱本期收益率，等于利息/市場價格×100%。根據(jù)題干信息，即期收益率為9%×1000/850≈10.6%。
62．[解析]答案為B。安享晚年期，指60歲退休以后。這一階段，將完全依賴理財收入及退休金，前期的保險投入將獲回報，家庭理財以安全為主要的目標。理財目標：養(yǎng)老、旅游、為子孫遺留財富。題干描述的是安享晚年期個人理財?shù)闹饕蝿?wù)。
63．[解析]答案為B?！吨腥A人民共和國證券法》規(guī)定，證券交易內(nèi)幕信息的知情人包括：發(fā)行人的董事、監(jiān)事、高級管理人員；持有公司5%以上股份的股東及其董事、監(jiān)事、高級管理人員，公司的實際控制人及其董事、監(jiān)事、高級管理人員；發(fā)行人控股的公司及其董事、監(jiān)事、高級管理人員；由于所任公司職務(wù)可以獲取公司有關(guān)內(nèi)幕信息的人員；證券監(jiān)督管理機構(gòu)工作人員以及由于法定職責對證券的發(fā)行、交易進行管理的其他人員；保薦人、承銷的證券公司、證券交易所、證券登記結(jié)算機構(gòu)、證券服務(wù)機構(gòu)的有關(guān)人員；國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定的其他人。
64．[解析]答案為A。數(shù)據(jù)調(diào)查表的內(nèi)容較為專業(yè)，所以可以采用從業(yè)人員提問，客戶回答，然后從業(yè)人員填寫的方式來進行。
65．[解析]答案為A。為朋友提供擔保是個人行為，只要該銀行人員的信用狀況等合格即可。B項銀行人員不得利用本職工作的便利，以明顯低于或優(yōu)于普通金融消費者的條件與所在機構(gòu)進行交易。C、D涉嫌欺詐客戶，侵吞客戶財產(chǎn)。
66．[解析]答案為A、B、C、D都是情節(jié)嚴重、造成重大損失時才要負刑事責任。A項觸犯了《反洗錢法》，屬于刑事犯罪。
67．[解析]答案為D。《中國銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》中“熟知業(yè)務(wù)”準則要求：銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當加強學習，不斷提高業(yè)務(wù)知識水平，熟知向客戶建議的金融產(chǎn)品的特性、收益、風險、法律關(guān)系、業(yè)務(wù)處理流程及風險控制框架。故選D。
68．[解析]答案為A。投資風險偏好屬于客戶的風險特征。
69．[解析]答案為B。外匯掉期交易是指在買入或賣出即期外匯的同時，賣出或買進同一貨幣的遠期外匯，以防止匯率風險的一種外匯交易。這種金融衍生工具，是當前用來規(guī)避由于所借外債的匯率發(fā)生變化而給企業(yè)帶來財務(wù)風險的一種主要手段。
70．[解析]答案為D。彈性需求的支出為彈性支出，相比較而言，交通費的彈性需求更大，為彈性支出。
71．[解析]答案為C。該項目的有效年利率實際上即是按照復利計算的年利率。設(shè)有效

72．[解析]答案為A。略
73．[解析]答案為A。根據(jù)償還時的期限，債券償還方式可以分為到期償還、期中償還和展期償還。故A項錯誤。
74．[解析]答案為B。外匯理財產(chǎn)品的期限越長，客戶承受的風險越大，但是產(chǎn)品的收益率越高，可見風險和收益是呈正比的。
75．[解析]答案為C。本題考查《銀行業(yè)監(jiān)督管理辦法》對發(fā)生風險的銀行業(yè)金融機構(gòu)進行處置的方式的規(guī)定。接管是指國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)對銀行采取的整頓和改組措施。撤銷是指監(jiān)管部門對經(jīng)其批準設(shè)立的具有法人資格的金融機構(gòu)依法采取的終止其法人資格的行政強制措施。重組是指通過一定的法律程序，按照具體的重組方案，改變銀行業(yè)金融機構(gòu)的資本結(jié)構(gòu)，合理解決債務(wù)困難，以便使該金融機構(gòu)擺脫其所面臨的財務(wù)困難，并繼續(xù)經(jīng)營。重組是對被重組的銀行業(yè)金融機構(gòu)采取對銀行業(yè)體系沖擊較小的市場退出方式，以此維護市場信心與秩序，保護存款人等債權(quán)人的利益。依法宣告破產(chǎn)是指金融機構(gòu)資不抵債時經(jīng)過申請，由法院宣告破產(chǎn)。
76．[解析]答案為B。平衡型基金是指以既要獲得當期收入，又追求基金資產(chǎn)長期增值為投資目標，把資金分散投資于股票和債券，以保證資金的安全性和盈利性的基金。以國債、金融債等固定收益類金融工具為主要投資對象的基金稱為債券型基金，因為其投資的產(chǎn)品收益比較穩(wěn)定，又被稱為“固定收益基金”。這兩種基金適合平衡型投資者。
77．[解析]答案為D。銷售毛利率=銷售毛利/銷售收入，銷售凈利率=銷售凈利潤/銷售收入，根據(jù)題意，可知銷售收入=銷售毛利/銷售毛利率=200/25%=800(萬元)，銷售凈利率=凈利潤/銷售收入=50/800×100%=6.25%
78．[解析]答案為C。相關(guān)系數(shù)等于兩種金融資產(chǎn)的協(xié)方差除以兩桿金融資產(chǎn)的標準差的乘積，經(jīng)計算得0.5。
79．[解析]答案為C。匯率的標價方式分為直接標價法和間接標價法兩種。直接標價法又叫應(yīng)付標價法，是以一定單位的外國貨幣為標準來計算應(yīng)付多少單位本國貨幣，包括中國在內(nèi)的世界上絕大多數(shù)國家目前都采用直接標價法。間接標價法又稱應(yīng)收標價法，是以一定單位的本國貨幣為標準，來計算應(yīng)收若干單位的外國貨幣。間接標價法下,匯率上升說明本國貨幣上升，外幣幣值下降。
80．[解析]答案為C?；A(chǔ)建設(shè)投資信托產(chǎn)品，是指信托公司作為受托人，根據(jù)擬投資基礎(chǔ)設(shè)施項目的資金需要狀況，向社會(委托人)發(fā)出信托計劃邀約，來募集信托資金的一種資金信托。這類信托投資一般都有政府財政保障，風險較低。
81．[解析]答案為C。保證金是指期貨交易者按照規(guī)定標準向交易所繳納的資金，用于結(jié)算和保證履約，歸客戶所有。
82．[解析]答案為D。見《民法通則》代理的法律責任。D項應(yīng)當由第三人和代理人負連帶責任。
83．[解析]答案為A。平衡型基金既要獲得當期收入，又追求基金資產(chǎn)長期增值的目標，是把資金分散投資于股票和債券，以兼顧資金的安全性和盈利性的基金，適合年輕的風險規(guī)避者進行投資。
84．[解析]答案為B。根據(jù)保險合同所保護的內(nèi)容而言，可將保險合同分為財產(chǎn)保險合同和人身保險合同，這也是保險法上的基本分類。
85．[解析]答案為D。在經(jīng)濟增長放緩，處于收縮階段時，個人和家庭應(yīng)考慮買入對周期波動不敏感的行業(yè)的資產(chǎn)，以規(guī)避經(jīng)濟波動帶來的損失。房地產(chǎn)、建材、汽車、家電、商貿(mào)等行業(yè)對經(jīng)濟周期很敏感，而電力、公用事業(yè)等行業(yè)對經(jīng)濟周期的反應(yīng)就小得多。因此，個人和家庭可考慮購買電力行業(yè)的資產(chǎn)。
86．[解析]答案為C。受托人和委托人之間的權(quán)利和義務(wù)的標的物是信托財產(chǎn)。
87．[解析]答案為B。見《反洗錢法》。該規(guī)定既可以保證反洗錢工作的正常進行，又注意保障了公民和法人的合法權(quán)益。
88．[解析]答案為B。銀行僅僅保證客戶本金安全，這樣的結(jié)構(gòu)性理財計劃是保本浮動收益型產(chǎn)品。
89．[解析]答案為A。分業(yè)就是指證券、銀行、保險、信托各自獨立經(jīng)營自己的業(yè)務(wù)，不許交叉經(jīng)營。
90．[解析]答案為C。風險認知度，反映的是客戶主觀上對風險的基本度量，這也是影響人們對風險態(tài)度的心理因素。風險偏好，反映的是客戶主觀上對風險的態(tài)度，也是一種不確定性在客戶心理上產(chǎn)生的影響。實際風險承受能力，反映的是風險客觀上對客戶的影響程度，同樣的風險對不同的人影響是不一樣的。