三、判斷題
1．[解析]答案為A。略
2．[解析]答案為B。投資基金按是否可贖回分為開放式基金和封閉式基金，按設立的依據分為公詞型基金和契約型基金。
3．[解析]答案為B。期貨市場中的投機一交易原理與一般貿易活動中的投機行為類似，即低價時買入。高價時賣出，從差價中獲取利潤。所不同的是，期貨投機純粹是一種買空賣空的行為，即實際上是對期貨合約本身的買賣，不需要實際擁有商品。投機者根據自己的價格判斷，隨時采取有利的-Z易部位，當預測價格會上漲時，買進(做多頭)期貨合約，并在漲勢過程中適時地賣出手中的期貨合約(多頭平倉)·從而獲得價差利潤；當判斷價格會下跌時，賣出(做空頭)期貨合約，并在價格下跌過程中適時地買回先前賣出的期貨合約(即空頭平倉，或稱空頭回補)，從而在高價賣出低價買入的差價中獲得利潤。
4．[解析]答案為A。金融市場的基礎是價格機制，在外匯市場上表現(xiàn)為匯率機制，債券市場上表現(xiàn)為利率機制。
5．[解析]答案為A。國務院頒布的《證券公司監(jiān)督管理條例》第三十八條第一款規(guī)定，“證券公司從事證券經紀業(yè)務，可以委托證券公司以外的人員作為證券經紀人，代理其進行客戶招攬、客戶服務等活動。證券經紀人應當具有證券從業(yè)資格?！睋?，在我國，證券經紀人可以是法人，也可以是自然人。
6．[解析]答案為B。應當為存款自愿、取款自由
7．[解析]答案為B。成長型基金重視基金的長期成長。強調為投資者帶來經常性收益．該類型基金適合于家庭處于穩(wěn)定期的投資者。而退休的、以獲得穩(wěn)定現(xiàn)金流為目的的投資者．個人的主要理財任務是妥善管理好積累的財富-積極調整投資紐合，降低投資風險，以保守穩(wěn)健型投資為主，配以適當比例的進取型投資-多配置基金、債券、儲蓄、結構性理財產品以穩(wěn)健的方式使資產得以保值增值。
8．[解析]答案為B。結構性金融衍生品風險較高，流動性較差。
9．[解析]答案為A。略
10．[解析]答案為B。遠期合約是為規(guī)避價格風險而產生的。
11．[解析]答案為B。金融衍生品交易所如期貨交易所，本身不參與金融衍生品的交易。
12．[解析]答案為B。按照客戶獲取收益方式的不同．銀行理財產品可以分為保證收益理財產品和非保證收益理財產品。保證收益理財產品的收益是固定的，到期后就可以獲得協(xié)議上規(guī)定的收益-反之為非保證型。非保證型又分為保本浮動收益理財產品和非保本浮動收益理
財產品。保本浮動收益理財產品是指銀行按照約定向客戶保證本金支付，本金以外的投資風險由客戶承擔，并依據實際投資收益情況確定客戶實際收益的理財產品，反之就是非保本型。
13．[解析]答案為B。賣出的稱“空方”，買進的稱“多方”。
14．[解析]答案為A。利潤表編制的基礎是權責發(fā)生制，現(xiàn)金流量表的基礎是收付實現(xiàn)制，二者可能出現(xiàn)不一致。
15．[解析]答案為A。金融遠期合約沒有履約保證，因為當價格變動對一方有利時，另一方就有可能或無力履行合約．因此違約風險較高。