為方便考生備考，學(xué)霸君總結(jié)了2020年銀行從業(yè)《風(fēng)險(xiǎn)管理》高頻考點(diǎn)，希望能為備考的考生提供一些幫助，取得優(yōu)異成績(jī)，具體高頻考點(diǎn)匯總?cè)缦?，?qǐng)收藏！

1、交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)的定義和計(jì)量范圍

(一)定義

交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)是指由于交易對(duì)手在合約到期前違約而造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。所有的交易可以按照資產(chǎn)和負(fù)債分成三類：

(1)銀行資產(chǎn)類交易(交易對(duì)手違約會(huì)給銀行造成損失，以下類同、如購(gòu)人的期權(quán)屬于銀行的資產(chǎn)；

(2)銀行負(fù)債類交易，如售出的期權(quán)屬于銀行的負(fù)債；

(3)既可能是銀行資產(chǎn)也可能是銀行負(fù)債的交易，如遠(yuǎn)期和掉期交易既可能是銀行的資產(chǎn)也可能是銀行的負(fù)債。

(二)計(jì)量范圍

交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)需要計(jì)量銀行賬戶和交易賬戶下三類交易的風(fēng)險(xiǎn)：場(chǎng)外衍生工具交易形成的交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)、證券融資交易形成的交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)和與中央交易對(duì)手交易形成的信用風(fēng)險(xiǎn)。

2、信用估值調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的計(jì)量

(1)含義：信用估值調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)是指由于交易對(duì)手信用狀況惡化、信用利差擴(kuò)大導(dǎo)致商業(yè)銀行衍生工具交易發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。

(2)計(jì)量方法：信用估值調(diào)整的計(jì)量有兩種方法——單邊信用估值調(diào)整和雙邊信用估值調(diào)整。單邊的信用估值調(diào)整只假設(shè)一方具有信用風(fēng)險(xiǎn)(單邊違約，認(rèn)為被評(píng)估實(shí)體無(wú)風(fēng)險(xiǎn)的)，雙邊的信用估值調(diào)整則考慮到交易雙方都違約的風(fēng)險(xiǎn)。

3、操作風(fēng)險(xiǎn)的定義與特點(diǎn)

操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。本定義所指操作風(fēng)險(xiǎn)包括法律風(fēng)險(xiǎn)，但不包括聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)和戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)。這里從人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四個(gè)方面對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)形成的原因、損失種類及特征進(jìn)行分析。

操作風(fēng)險(xiǎn)主要是由歐洲的巴塞爾委員會(huì)倡導(dǎo)的概念，經(jīng)歷了一個(gè)逐漸清晰化的過(guò)程。中國(guó)銀監(jiān)會(huì)和銀行業(yè)采用的是巴塞爾委員會(huì)在資本協(xié)議中提出的定義。與信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)相比，操作風(fēng)險(xiǎn)具有以下特點(diǎn)：具體性、分散性、差異性、復(fù)雜性、內(nèi)生性、轉(zhuǎn)化性。

4、操作風(fēng)險(xiǎn)的人員因素

操作風(fēng)險(xiǎn)的人員因素主要是指因商業(yè)銀行員工發(fā)生內(nèi)部欺詐、失職違規(guī)，以及因員工的知識(shí)／技能匱乏、核心員工流失、商業(yè)銀行違反用工法等造成損失或者不良影響而引起的風(fēng)險(xiǎn)。

(1)內(nèi)部欺詐。

內(nèi)部欺詐是指員工故意騙取、盜用財(cái)產(chǎn)或違反監(jiān)管規(guī)章、法律或公司政策導(dǎo)致的損失。此類事件至少涉及內(nèi)部人員一方，但不包括性別／種族歧視事件。我國(guó)商業(yè)銀行員工違法行為導(dǎo)致的操作風(fēng)險(xiǎn)主要集中于內(nèi)部人作案和內(nèi)外勾結(jié)作案兩種，屬于最常見(jiàn)的操作風(fēng)險(xiǎn)類型。

(2)失職違規(guī)。

商業(yè)銀行內(nèi)部員工因過(guò)失沒(méi)有按照雇傭合同、內(nèi)部員工守則、相關(guān)業(yè)務(wù)及管理規(guī)定操作或者辦理業(yè)務(wù)造成的風(fēng)險(xiǎn)，主要包括因過(guò)失、未經(jīng)授權(quán)的業(yè)務(wù)或交易行為以及超越授權(quán)的活動(dòng)。員工越權(quán)行為包括濫用職權(quán)、對(duì)客戶交易進(jìn)行誤導(dǎo)或者支配超出其權(quán)限的資金額度，或者從事未經(jīng)授權(quán)的交易等，致使商業(yè)銀行發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行應(yīng)對(duì)員工越權(quán)行為導(dǎo)致的操作風(fēng)險(xiǎn)予以高度關(guān)注。

(3)知識(shí)技能匱乏。

①在工作中，自己意識(shí)不到缺乏必要的知識(shí)，按照自己認(rèn)為正確而實(shí)際錯(cuò)誤的方式工作；

②意識(shí)到自己缺乏必要的知識(shí)，但是礙于顏面或者其他原因而不向管理層提出或者聲明其無(wú)法勝任某一工作或者不能處理面對(duì)的情況；

③意識(shí)到本身缺乏必要的知識(shí)，并進(jìn)而利用這種缺陷。

在前兩種情況下，有關(guān)人員會(huì)按照他認(rèn)為正確的方式工作，如果他們負(fù)責(zé)交易方面的工作，可能會(huì)給商業(yè)銀行帶來(lái)經(jīng)濟(jì)或者聲譽(yù)方面的損失。最后一種情況屬于內(nèi)部欺詐。

(4)核心雇員流失。

核心人員具備商業(yè)銀行員工不普遍具備的知識(shí)，或者主要人員能夠快速吸收商業(yè)銀行的內(nèi)部知識(shí)。核心人員掌握商業(yè)銀行大量技術(shù)和關(guān)鍵信息，他們(如交易員、高級(jí)客戶經(jīng)理)的流失將給商業(yè)銀行帶來(lái)不可估量的損失。核心雇員流失體現(xiàn)為對(duì)關(guān)鍵人員依賴的風(fēng)險(xiǎn)，包括缺乏足夠的后援／替代人員，相關(guān)信息缺乏共享和文檔記錄，缺乏崗位輪換機(jī)制等。

(5)違反用工法。

違反用工法是指違反就業(yè)、健康或安全方面的法律或協(xié)議，包括勞動(dòng)法、合同法等，造成個(gè)人工傷賠付或因性別／種族歧視事件導(dǎo)致的損失。