銀行主要業(yè)務

負債業(yè)務

商業(yè)銀行的負債主要由存款(人民幣、外幣存款)和借款（短期、長期借款）構成

①　人民幣存款——個人、單位、同業(yè)存款

②　外幣存款——個人、機構外匯存款

③　短期借款——期限在一年以下的借款，包括同業(yè)拆借、證券回購協(xié)議和向央行的借款

④　長期借款——一年以上的借款，包括普通金融債券、次級金融債券、混合資本債券、可轉債等

存款業(yè)務

個人存款業(yè)務——存款自愿、取款自由、存款有息、為存款人保密

①　活期存款（計息起點為元，每季度末月20日韋結息日，次日付息）

②　定期存款（整存整取50元起存，零存整取5元起，整存零取1000元起，存本取息5000元起）

計息分積數計息和逐筆計息兩種，儲戶只能選擇銀行，不能選擇計息方式

積數計息法——按實際天數每日累計帳戶余額，以累計積數乘以日利率計算利息（多用于計算活期利息）

逐筆計息法——按預先確定的計息公式逐筆計算利息（多用于計算整存整取利息）

存期內遇利息調整，仍按存單開戶掛牌公告的相應定期存款利率計息

單位存款業(yè)務：1單位活期存款2單位定期存款3：單位通知存款（一天、七天）4單位協(xié)定存款5保證金存款（按擔保對象不同，分銀票保證金、信用證保證金、黃金交易保證金、遠期結售匯保證金四類）

公司賬戶類型：1基本存款賬戶——辦理日常轉賬結算和現金收付開立的銀行結算賬戶2一般存款賬戶——在基本戶開戶行以外的銀行營業(yè)機構開立的銀行結算賬戶，可辦理現金繳存，但不可取現3臨時存款賬戶——可開立臨時存款賬戶的情形包括：設立臨時機構、異地臨時經營活動、注冊驗資。有效期最長不超過兩年

人民幣同業(yè)存款

同業(yè)存款（同業(yè)存放）是同業(yè)及其他金融機構存入款項，是指因支付清算和業(yè)務合作等的需要，由其他金融機構存放于商業(yè)銀行的款項

外幣存款業(yè)務,幣種主要有9種：美元、日元、港元、英鎊、澳元、加元、瑞士法郎和新加坡元

外匯儲蓄存款

單位外匯存款——單位經常項目外匯賬戶（一個機構只能開一個，采用美元核定）、單位資本項目外匯賬戶（貸款專戶、還貸專戶、發(fā)行外幣股票專戶、B股交易專戶）

借款業(yè)務

①　同業(yè)拆借——期限短、金額大、風險低，手續(xù)簡便的特點

②　債券回購——質押式回購、買斷式回購，債券回購利率一般低于拆借利率，因此債券回購的交易量遠大于同業(yè)拆借

③　向央行借款（央行充當“最后貸款人”）

④　金融債券——發(fā)行條件：核心資本率不低于4%，最近三年盈利，三年無重大違法，貸款損失計提充足

資產業(yè)務

貸款是指經批準可以經營貸款業(yè)務的金融機構借款人提供的并按約定的利率和期限還本付息的貨幣資金。

2004年10月29日，央行對貸款利率不再設上限

①　按客戶類型分——個人貸款和公司貸款

②　按貸款期限分——短期貸款和長期貸款

③　按有無擔保分——信用貸款和擔保貸款

我國銀行信貸管理實行集中授權管理、統(tǒng)一授信管理、審貸分離、分級審批、貸款管理責任制相結合

貸款五級分法：正常、關注、次級、可疑、損失，后三類成為不良貸款