第3章 銀行主要業(yè)務(wù)
一、存款業(yè)務(wù)
1、相關(guān)存款政策
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時(shí)間 |
政策類別 |
內(nèi)容 |
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1999．11．1 |
利息稅 |
人民幣、外幣儲(chǔ)蓄存款利息應(yīng)繳稅率為20%。 |
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2000．4．1 |
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個(gè)人存款賬戶實(shí)行實(shí)名制 |
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2004．10．29 |
存款基 |
中國(guó)人民銀行決定放開人民幣存款利率的下限，允許金融機(jī)構(gòu)（城鄉(xiāng)信用社除外）下浮存款利率。 |
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2005．9．21 |
計(jì)息 |
活期存款每季末月的20日為結(jié)息日，次日付息。 |
2、個(gè)人存款（儲(chǔ)蓄存款）業(yè)務(wù)
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種類 |
細(xì)分 |
業(yè)務(wù)內(nèi)容 |
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活期存款 |
1元起存，存款計(jì)息起點(diǎn)為元，分段計(jì)息算至厘位，利息算至分位（四舍五入）。除活期存款計(jì)算復(fù)利外，其他存款一律不計(jì)復(fù)利。除活期、定期整存整取外，其他存款種類的計(jì)、結(jié)息原則由各行自己把握：可選擇360天或365/366天的計(jì)息期，可選擇積數(shù)計(jì)息（每日余額合計(jì)數(shù)*日利率，多用于活期計(jì)息）或逐筆計(jì)息（本金*年或月數(shù)*年或月利率+本金*零頭天數(shù)*日利率，多用于整存整取定期計(jì)息）。 | |
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定期存款 |
整存整取 |
50元起存，存期有3個(gè)月、6個(gè)月、1年、2年、3年、5年。 |
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零存整取 |
5元起存，存期有1年、3年、5年。 | |
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整存零取 |
1000元起存，存期有1年、3年、5年；支取期有1個(gè)月、3個(gè)月或半年一次。本金可全部（不可部分）提前支取，利息期滿時(shí)結(jié)。 | |
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存本取息 |
5000元起存，存期有1年、3年、5年；可以1個(gè)月或幾個(gè)月取息一次。本金可全部（不可部分）提前支取，不得提前支取利息。 | |
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定活兩便 |
開戶時(shí)不約定存期，一次存入本金，隨時(shí)可以支取，銀行根據(jù)客戶存款的實(shí)際存期按規(guī)定計(jì)息。 | |
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個(gè)人通知 |
5萬元起存，開戶時(shí)不約定存期，預(yù)先確定品種（一天、七天通知儲(chǔ)蓄存款兩個(gè)品種），支取時(shí)只要提前一定時(shí)間通知銀行以約定支取日期及金額。 | |
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教育儲(chǔ)蓄 |
50元起存，本金合計(jì)最高限額為2萬元，分次存入，到期一次支取本息，免利息稅。針對(duì)小學(xué)四年級(jí)（含）以上學(xué)生。存期分為1、3、6年，利率分別按1、3、5年期整存整取利率。提前支取時(shí)必須全額支取。 | |
注：逾期支取利息以原存款本金為計(jì)息基數(shù)；提前支取部分的利息同本金一并支取，以活期計(jì)息。
3、對(duì)公存款（單位存款）業(yè)務(wù)
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種類 |
細(xì)分 |
業(yè)務(wù)內(nèi)容 |
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單位活期 |
基本存款 |
辦理日常轉(zhuǎn)帳結(jié)算和現(xiàn)金收付。一個(gè)客戶只能有一個(gè)此賬戶。 |
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一般存款 |
辦理現(xiàn)金繳存，不得辦理現(xiàn)金支取。 | |
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臨時(shí)存款 |
設(shè)立臨時(shí)機(jī)構(gòu)、異地臨時(shí)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、注冊(cè)驗(yàn)資時(shí)開立，有效期最長(zhǎng)不得超過二年。 | |
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專用存款 |
基本建設(shè)資金、期貨交易保證金、信托基金、金融機(jī)構(gòu)存放同業(yè)資金、政策性房地產(chǎn)開發(fā)資金、單位銀行卡備用金、住房基金、社保基金、收入?yún)R繳資金和業(yè)務(wù)支出資金、組織機(jī)構(gòu)經(jīng)費(fèi)等。 | |
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單位定期 |
單位類客戶約定期限、整筆存入、到期一次性支取本息。 | |
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單位通知 |
不論實(shí)際存期多長(zhǎng)，分為1天、7天通知存款兩個(gè)品種。 | |
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單位協(xié)定 |
指單位類客戶通過與商業(yè)銀行簽訂合同的形式約定合同期限、確定結(jié)算賬戶需要保留的基本存款額度，對(duì)超過基本存款額度的存款按中國(guó)人民銀行規(guī)定的上浮利率計(jì)息、對(duì)基本存款額度按活期存款利率計(jì)息。 | |
4、外幣存款業(yè)務(wù)
?。?）外幣存款業(yè)務(wù)幣種：美元、歐元、日元、港幣、英鎊、澳大利元、加拿大元、瑞士法朗、新加坡元9種。
?。?）《個(gè)人外匯管理辦法》：2007年2月1日起施行。
按賬戶性質(zhì)區(qū)分為外匯結(jié)算賬戶（用于轉(zhuǎn)賬等資金清算支付）、資本項(xiàng)目賬戶、外匯儲(chǔ)蓄賬戶。
不再區(qū)分現(xiàn)鈔和現(xiàn)匯賬戶，對(duì)個(gè)人非經(jīng)營(yíng)性外匯收付統(tǒng)一通過外匯儲(chǔ)蓄賬戶進(jìn)行管理。
現(xiàn)匯買入價(jià)比現(xiàn)鈔買入價(jià)要高（現(xiàn)鈔管理成本高），現(xiàn)匯賣出價(jià)與現(xiàn)鈔賣出價(jià)通常合并為一個(gè)，因?yàn)殂y行賣出時(shí)都是現(xiàn)匯，客戶可以支付一定的匯兌手續(xù)后以現(xiàn)鈔的形式取出。
?。?）分類
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種類 |
業(yè)務(wù)內(nèi)容 |
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外匯儲(chǔ)蓄 |
只能用于外匯存取，不能進(jìn)行轉(zhuǎn)賬 |
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單位外匯 |
單位經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶：一個(gè)單位只有一個(gè)賬戶，限額用美元核定。 |
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單位資本項(xiàng)目外匯賬戶：包括貸款（外債及轉(zhuǎn)貸款）專戶、還貸專戶、發(fā)行外幣股票專戶、B股交易專戶等 |
