考點4.7 銀行風險(P148-153) ★
是指銀行在經營過程中,由于各種不確定因素的影響,而使其資產和預期收益蒙受損失的可能性。
風險特征:自有資金低,屬高負債經營;經營對象貨幣,有信用創(chuàng)造功能;銀行是市場經濟中樞,外部負效應很大。
信用風險:(違約風險)是銀行最復雜、最主要的風險;
市場風險:【最大風險】包括利率風險、匯率風險、股票價格風險、商品價格風險;
操作風險:分為人員因素、系統(tǒng)缺陷、內部流程、外部事件所引發(fā)的風險;
流動性風險:包括融資流動性風險和市場流動性風險;
國家風險:分為政治風險、社會風險、經濟風險;還有聲譽、法律、戰(zhàn)略風險。
考點4.8 風險管理的發(fā)展歷程(P153-156)
考點4.9 風險管理(P156-160)
全球風險管理模式:體現(xiàn)了全球的風險管理體系、全面的風險管理范圍、全程的風險管理過程,全新的風險管理方法及全員的風險管理文化。
銀行風險管理流程:
①風險識別:有效識別是最基本要求,包括感知風險和分析風險兩個環(huán)節(jié);
②風險計量:是全面風險管理、資本監(jiān)管和經濟資本配置得以有效實施的基礎;來源:233網校
③風險監(jiān)測:包括監(jiān)測各種可量化的關鍵風險指標,報告銀行所有風險的定性、定量評估結果;
④風險控制:是對風險采取分散、對沖、轉移、規(guī)避和補償?shù)却胧M行有效管理和控制的過程。
考點4.10 內部控制的概念、目標、原則及構成要素(P160-164) ★
目標:合理保證企業(yè)經營管理合法合規(guī)、資產安全、財務報告及相關信息真實完整,提高經營效率和效果,促進企業(yè)實現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略。
原則:全面原則,審慎原則,有效性原則,獨立性原則;
要素:內部控制環(huán)境,風險識別與評估,內部控制措施,信息交流與反饋,監(jiān)督評價與糾正。
考點4.11 合規(guī)管理的相關概念、目標及基本要素(P165-168) ★
合規(guī)風險:商業(yè)銀行因沒有遵循法律、規(guī)則和準則可能遭受法律仲裁、監(jiān)管處罰、重大財務損失和聲譽損失的風險。
目標:通過建立健全合規(guī)風險管理框架,實現(xiàn)對合規(guī)風險的有效識別和管理,促進全面風險管理體系建設,確保依法合規(guī)經營。
基本要素:①合規(guī)政策;②合規(guī)管理部門的組織結構和資源;③合規(guī)風險管理計劃;④合規(guī)風險識別和管理流程;⑤合規(guī)培訓與教育制度。
重點內容:①建設強有力的合規(guī)文化;②建立有效的合規(guī)風險管理體系③建立有利于合規(guī)風險管理的基本制度【合規(guī)績效考核制度,合規(guī)問責制度,誠信舉報制度】
基本職責:①制定并執(zhí)行風險為本的合規(guī)管理計劃;②審核評價商業(yè)銀行各項政策、程序和操作指南的合規(guī)性;③組織制定合規(guī)管理程序以及合規(guī)手冊、員工行為準則等合規(guī)指南;③積極主動地識別和評估與商業(yè)銀行經營活動相關的合規(guī)風險;④收集、篩選可能預示潛在合規(guī)問題的數(shù)據,建立合規(guī)風險監(jiān)測指標?!驹斠娊滩腜168】
考點4.12 金融創(chuàng)新(P168-171) ★
商業(yè)銀行創(chuàng)新中,最經常、最普遍、最重要的是金融產品創(chuàng)新。
金融創(chuàng)新的原則:①合法合規(guī);②公平競爭;③知識產權保護;④成本可算(避免偏離銀行目標);⑤風險可控;⑥信息充分披露;⑦維護客戶利益;⑧四個“認識”原則:認識你的業(yè)務、風險、客戶、交易對手
考點4.13 金融創(chuàng)新與客戶利益保護(P171-173) ★
①審慎盡責;②充分信息披露;③引導理性消費;④客戶資產隔離;⑤妥善處理利益沖突;⑥客戶教育:為客戶提供相關信息和培訓,使他們具備理解各類金融產品和服務的知識,使他們接受和遵循“買者自負”【產品購買者從購買行為中獲得利益,也要自己承擔決策風險】這一市場經濟基本原則。