銀行從業(yè)初級資格考試《銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力》科目的備考，第三部分銀行的考查點(diǎn)主要為銀行管理基礎(chǔ)、公司治理、商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理、資本管理以及風(fēng)險(xiǎn)管理，其中，公司治理的考查點(diǎn)為：

一、銀行公司治理主要內(nèi)容

是一種由股東大會、董事會、監(jiān)事會、高級管理層、股東及其他利益相關(guān)者組成的相互關(guān)系。

良好的公司治理包括：健全的組織架構(gòu)、清晰的職責(zé)邊界、科學(xué)的發(fā)展戰(zhàn)略、良好的價(jià)值準(zhǔn)則與社會責(zé)任、有效的風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制、合理的激勵(lì)約束機(jī)制、完善的信息披露制度。

二、內(nèi)部控制

指的是通過制定和實(shí)施系統(tǒng)化的制度、流程和方法，實(shí)現(xiàn)控制目標(biāo)的動態(tài)過程和機(jī)制。

1、目標(biāo)

保證國家有關(guān)法律法規(guī)及規(guī)章的貫徹執(zhí)行；

保證商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)；

保證商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性；

保證商業(yè)銀行業(yè)務(wù)記錄、會計(jì)信息、財(cái)務(wù)信息和其他管理信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整和及時(shí)。

2、原則

遵循全覆蓋原則、全覆蓋原則、全覆蓋原則和全覆蓋原則。

3、措施

主要包括風(fēng)險(xiǎn)識別、內(nèi)控制度、崗位設(shè)置、信息系統(tǒng)、員工管理、授權(quán)管理、會計(jì)核算、監(jiān)控對賬、外包管理、投訴處理等。

4、保障體系

主要包括信息系統(tǒng)控制、報(bào)告機(jī)制、業(yè)務(wù)連續(xù)性管理、人員管理、考評管理、內(nèi)控文化等。

三、合規(guī)管理

指的是通過建立健全合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理框架，實(shí)現(xiàn)對合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的有效識別和管理，促進(jìn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)，確保依法合規(guī)經(jīng)營。

主要內(nèi)容包括建設(shè)強(qiáng)有力的合規(guī)文化、建立有效的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系、建立有利于合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的基本制度等。