銀行從業(yè)初級資格考試《銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力》科目的備考，第三部分銀行的考查點(diǎn)主要為銀行管理基礎(chǔ)、公司治理、商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理、資本管理以及風(fēng)險(xiǎn)管理，其中，商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理的考查點(diǎn)為：

一、資產(chǎn)負(fù)債管理對象

商業(yè)銀行傳統(tǒng)資產(chǎn)負(fù)債管理對象是銀行的資產(chǎn)負(fù)債表，資產(chǎn)負(fù)債管理通常需要四個(gè)原則：戰(zhàn)略導(dǎo)向原則、資本約束原則、綜合平衡原則和價(jià)值回報(bào)原則。

二、資產(chǎn)負(fù)債管理主要內(nèi)容及策略

1、主要內(nèi)容

資產(chǎn)負(fù)債管理主要內(nèi)容有：

資本管理，包括監(jiān)管資本管理、經(jīng)濟(jì)資本管理和賬面資本管理三個(gè)方面；

資產(chǎn)負(fù)債組合管理，資產(chǎn)組合管理、負(fù)債組合管理和資產(chǎn)負(fù)債匹配管理三個(gè)部分；

資產(chǎn)負(fù)債計(jì)劃管理，包括資本計(jì)劃、信貸計(jì)劃、投資計(jì)劃、同業(yè)及金融機(jī)構(gòu)往來融資計(jì)劃、存款計(jì)劃及資產(chǎn)負(fù)債期限控制計(jì)劃等；

定價(jià)管理，包括外部產(chǎn)品定價(jià)和內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價(jià)管理；

以及銀行賬戶利率風(fēng)險(xiǎn)管理、資金管理、投融資業(yè)務(wù)管理、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理、匯率風(fēng)險(xiǎn)管理等。

2、策略

核心策略是表內(nèi)資產(chǎn)負(fù)債匹配：通過資產(chǎn)和負(fù)債的共同調(diào)整，協(xié)調(diào)表內(nèi)資產(chǎn)和負(fù)債項(xiàng)目在期限、利率、風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性等方面的搭配，盡可能使資產(chǎn)與負(fù)債達(dá)到規(guī)模對稱、結(jié)構(gòu)對稱、期限對稱，從而實(shí)現(xiàn)安全性、流動(dòng)性和盈利性的統(tǒng)一。

另外還有表外工具規(guī)避表內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)策略、利用證券化剝離表內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)等。