銀行從業(yè)初級資格考試《銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力》科目的備考,第三部分銀行的考查點主要為銀行管理基礎、公司治理、商業(yè)銀行資產負債管理、資本管理以及風險管理,其中,風險管理的考查點為:
一、風險的分類
風險指的是銀行在經營過程中,由于一系列不確定因素的影響,導致資產和收益損失的可能性。
風險主要的分類為:
1、按照遭受風險的范圍劃分,可以分為系統(tǒng)性風險和非系統(tǒng)性風險;
2、按照銀行業(yè)務結構劃分,可以分為資產風險、負債風險、中間業(yè)務風險;
3、按照風險主體劃分,可以分為公司風險、個人風險、國家風險等。
結合銀行經營的特征及誘發(fā)風險的原因,巴塞爾委員會將商業(yè)銀行面臨的風險分為信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險、國家風險、聲譽風險、法律風險和戰(zhàn)略風險八個主要類型,這也是業(yè)界較為通用的風險分類方法。
二、風險管理的組織架構
1、主要架構
建立全面風險管理的公司治理與組織架構,包括董事會、高管層的責任與履職,首席風險官的設立、責任與保護,風險管理職能部門的授權、資源配置、獨立性,風險管理的三道防線,銀行的自我約束自我糾錯機制。
構建全面風險管理的基本要素框架,包括風險文化、風險策略、風險偏好、風險限額、風險政策和流程、壓力測試、應急安排、管理信息系統(tǒng)。
風險管理的實際應用,風險管理的結果應用于日常管理,與流動性、資本掛鉤,在新業(yè)務的審批、內部定價、績效考評等重要管理活動中考慮風險。
三、風險管控手段
1、信用風險
常用的信用風險控制手段包括明確信貸準入和退出政策、限額管理、風險緩釋、風險定價等。
2、市場風險
常用的市場風險控制手段包括限額管理、風險對沖等。
3、操作風險管理工具和手段主要有操作風險與控制自評估(RCSA)、關鍵風險指標(KRI)、損失數據庫(LD)等。
4、流動性風險
常用的流動性風險控制手段包括現金流量管理、限額管理、融資管理等。
5、聲譽風險