2020年銀行從業(yè)《法律法規(guī)與綜合能力》科目適用教材應(yīng)為2019版(中國(guó)金融出版社),為方便考生備考,取得理想成績(jī),學(xué)霸君總結(jié)法律法規(guī)高頻考點(diǎn)匯總?cè)缦?,?qǐng)收藏!
1、資本充足率監(jiān)管要求
參考第三版巴塞爾資本協(xié)議的規(guī)定,將資本監(jiān)管要求分為四個(gè)層次:
第一層次為最低資本要求。核心一級(jí)資本充足率、一級(jí)資本充足率和資本充足率分別為5%、6%和8%;需要說(shuō)明的是,我國(guó)對(duì)核心一級(jí)資本充足率的要求高于第三版巴塞爾資本協(xié)議的規(guī)定(為4.5%)。
第二層次為儲(chǔ)備資本要求和逆周期資本要求。儲(chǔ)備資本要求為2.5%.逆周期資本要求為0~2.5%,均由核心一級(jí)資本來(lái)滿足。
第三層次為系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求。國(guó)內(nèi)系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求為1%.由核心一級(jí)資本滿足。
第四層次為第二支柱資本要求。根據(jù)《資本辦法》的規(guī)定,正常時(shí)期我國(guó)系統(tǒng)重要性銀行和非系統(tǒng)重要性銀行的資本充足率要求分別為11.5%和10.5%。
2、核心一級(jí)資本。核心一級(jí)資本是銀行資本中最核心的部分,承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)和吸收損失的能力也最強(qiáng)。核心一級(jí)資本主要包括以下6部分:實(shí)收資本或普通股。資本公積,盈余公積,一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備。未分配利潤(rùn)。少數(shù)股東資本可計(jì)入部分。
3、二級(jí)資本。一級(jí)資本工具的目標(biāo)是在持續(xù)經(jīng)營(yíng)前提下吸收損失,而二級(jí)資本目標(biāo)是在破產(chǎn)清算情況下吸收損失.承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)與吸收損失的能力相對(duì)更差,主要包括:二級(jí)資本工具及其溢價(jià),超額貸款損失準(zhǔn)備,少數(shù)股東資本可計(jì)入部分。在銀行實(shí)踐中,二級(jí)資本工具主要包括符合條件的次級(jí)債、可轉(zhuǎn)債及符合條件的超額貸款損失準(zhǔn)備金等。
4、風(fēng)險(xiǎn)的定義
銀行風(fēng)險(xiǎn).是指銀行在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中,由于各種不確定因素的影響,而使其資產(chǎn)和預(yù)期收益蒙受損失的可能性。
5、風(fēng)險(xiǎn)偏好
風(fēng)險(xiǎn)偏好是商業(yè)銀行在追求實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)的過(guò)程中,愿意承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)類型和總量,它是統(tǒng)一全行經(jīng)營(yíng)管理和風(fēng)險(xiǎn)管理的認(rèn)知標(biāo)準(zhǔn)。是風(fēng)險(xiǎn)管理的基本前提。
6、風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略
風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略是銀行為實(shí)現(xiàn)總體發(fā)展目標(biāo)所制定的一系列風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)和方針政策.它是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)偏好的定性描述,是風(fēng)險(xiǎn)偏好的具體體現(xiàn)。為整個(gè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略提供保障。風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略一般分為積極、穩(wěn)健、保守三種類型。