本章考點內(nèi)容精講
第一節(jié) 個人理財業(yè)務(wù)活動涉及的相關(guān)法律
一、《中華人民共和國民法通則》
個人理財業(yè)務(wù)中商業(yè)銀行和客戶是兩個平等的民事法律主體，民事主體之間進行的民事活動，應(yīng)當(dāng)首先遵守《民法通則》的規(guī)定。
(一)民事法律行為的基本原則
《民法通則》第4條規(guī)定，民事活動應(yīng)遵循誠實信用原則。誠實信用原則是民事活動中最核心、最基本的原則，開展個人理財業(yè)務(wù)必須遵守民事法律的基本原則——誠實信用原則。
(二)民事法律關(guān)系主體
在商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)中，民事法律關(guān)系的主體是商業(yè)銀行(法人組織)和個人客戶(公民或自然人)。
1．公民(自然人)
公民，是指具有某一國家的國籍，根據(jù)該國的法律享有權(quán)利和承擔(dān)義務(wù)的自然人。我國的公民，就是指具有中華人民共和國的國籍，享有中華人民共和國法律規(guī)定的權(quán)利并履行法律規(guī)定的義務(wù)的自然人。
在一個國家中生活的自然人不僅有本國公民，還包括外國人和無國籍人。
(1)自然人的民事權(quán)利能力
自然人的民事權(quán)利能力，是指法律賦予自然人參加民事法律關(guān)系、享有民事權(quán)利、承擔(dān)民事義務(wù)的資格。
(2)自然人的民事行為能力
自然人的民事行為能力是指自然人能夠以自己的行為獨立參加民事法律關(guān)系、行使民事權(quán)利和設(shè)定民事義務(wù)的資格。
第一，完全民事行為能力人：18周歲以上的公民是完全民事行為能力人；l6周歲以上不滿l8周歲的公民，以自己的勞動收入為主要生活來源的，視為完全民事行為能力人。 第二，限制民事行為能力人：10周歲以上的未成年人是限制民事行為能力人，不能完全辨認(rèn)自己行為的精神病人是限制民事行為能力人。
第三，無民事行為能力人：不滿10歲的未成年人，不能辨認(rèn)自己行為的精神病人。
個人理財業(yè)務(wù)的客戶應(yīng)當(dāng)是完全民事行為能力的自然人，以及無民事行為能力人、限制民事行為能力人的法定代理人。
2．法人
(1)法人的概念
《民法通則》第36條規(guī)定，法人是具有民事權(quán)利能力和民事行為能力，依法獨立享有民事權(quán)利和承擔(dān)民事義務(wù)的組織。
(2)法人的分類
《民法通則》以法人活動的性質(zhì)為標(biāo)準(zhǔn)，將法人分為企業(yè)法人、機關(guān)法人、事業(yè)單位法人和社會團體法人。在我國，公司法人是最重要的企業(yè)法人形式。
3．非法人組織
非法人組織又稱非法人團體，是指不具有法人資格但能以自己的名義進行民事活動的組織。
(三)民事代理制度
代理制度是最重要的民事法律制度之一。個人理財業(yè)務(wù)中客戶委托商業(yè)銀行理財，實質(zhì)就是商業(yè)銀行代理客戶理財，客戶和商業(yè)銀行就是委托和代理關(guān)系。
1．代理的基本含義
代理人在代理權(quán)限內(nèi)，以被代理人的名義實施民事法律行為。被代理人對代理人的代理行為，承擔(dān)民事責(zé)任。
2．代理的特征
第一，代理人須在代理權(quán)限內(nèi)實施代理行為。
第二，代理人須以被代理人的名義實施代理行為。
第三，代理行為必須是具有法律效力的行為。
第四，代理行為須直接對被代理人發(fā)生效力。
第五，代理人在代理活動中具有獨立的法律地位。
3．代理的分類
根據(jù)代理權(quán)產(chǎn)生的根據(jù)不同，可以將代理分為委托代理、法定代理和指定代理。
4．委托代理
委托代理人為被代理人的利益需要轉(zhuǎn)托他人代理的，應(yīng)當(dāng)事先取得被代理人的同意。
5．代理的法律責(zé)任
第一，沒有代理權(quán)、超越代理權(quán)或者代理權(quán)終止后的行為，只有經(jīng)過被代理人的追認(rèn)，被代理人才承擔(dān)民事責(zé)任。未經(jīng)追認(rèn)的行為，由行為人承擔(dān)民事責(zé)任。本人知道他人以本人名義實施民事行為而不作否認(rèn)表示的，視為同意。
第二，代理人不履行職責(zé)而給被代理人造成損害的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)民事責(zé)任。
第三，代理人和第三人串通，損害被代理人利益的，由代理人和第三人負(fù)連帶責(zé)任。
第四，第三人知道行為人沒有代理權(quán)、超越代理權(quán)或者代理權(quán)已終止還與行為人實施民事行為給他人造成損害的，由第三人和行為人負(fù)連帶責(zé)任。
第五，代理人知道被委托代理的事項違法仍然進行代理活動的，或者被代理人知道代理人的代理行
為違法不表示反對的，由被代理人和代理人負(fù)連帶責(zé)任。
二、《中華人民共和國合同法》
個人理財業(yè)務(wù)是建立在商業(yè)銀行和客戶簽訂的相關(guān)合同基礎(chǔ)之上。理財業(yè)務(wù)的合同應(yīng)當(dāng)符合《中華人民共和國合同法》(以下簡稱《合同法》)的規(guī)定?！逗贤ā分信c個人理財相關(guān)的內(nèi)容主要有：
(一)合同的概念
合同是當(dāng)事人之間權(quán)利義務(wù)關(guān)系的協(xié)議。
(二)合同的訂立
當(dāng)事人訂立合同，應(yīng)當(dāng)具有相應(yīng)的民事權(quán)利能力和民事行為能力。當(dāng)事人依法可以委托代理人訂立合同。
法律、行政法規(guī)規(guī)定采用書面形式的，當(dāng)事人約定采用書面形式的，應(yīng)當(dāng)采用書面形式。
(三)格式條款合同
采用格式條款訂立合同的，提供格式條款的一方應(yīng)當(dāng)遵循公平原則確定當(dāng)事人之間的權(quán)利和義務(wù)，并采取合理的方式提請對方注意免除或者限制其責(zé)任的條款，按照對方的要求，對該條款予以說明。對格式條款有兩種以上解釋的，應(yīng)當(dāng)作出不利于提供格式條款一方的解釋。格式條款和非格式條款不一致的，應(yīng)當(dāng)采用非格式條款。
(四)無效合同
有下列情形之一的，合同無效：
1．一方以欺詐、脅迫的手段訂立合同，損害國家利益。
2．惡意串通，損害國家、集體或者第三人利益。
3．以合法形式掩蓋非法目的。
4．損害社會公共利益。
5．違反法律、行政法規(guī)的強制性規(guī)定。
(五)合同中免責(zé)條款的無效
《合同法》第53條規(guī)定，合同中的下列免責(zé)條款無效：
1．造成對方人身傷害的。2．因故意或者重大過失造成對方財產(chǎn)損失的。
(六)可撤銷的合同
簽訂的合同有下列情形時，當(dāng)事人一方有權(quán)請求人民法院或者仲裁機構(gòu)變更或者撤銷：
1．因重大誤解訂立的。2．在訂立合同時顯失公平的。
(七)合同的履行
1．當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)按照約定全面履行自己的義務(wù)。
2．當(dāng)事人沒有確切證據(jù)中止履行的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)違約責(zé)任。
(八)違約責(zé)任
違約責(zé)任的承擔(dān)形式主要有：違約金責(zé)任；賠償損失；強制履行；定金責(zé)任；采取補救措施。
三、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》
2003年12月27日第十屆全國人民代表大會常務(wù)委員會第六次會議通過了《關(guān)于修改(中華人民共和國商業(yè)銀行法)的決定》。
《商業(yè)銀行法》是調(diào)整商業(yè)銀行的組織及其業(yè)務(wù)活動的法律。商業(yè)銀行是個人理財業(yè)務(wù)中的一個重要的法律主體。
《商業(yè)銀行法》第11條規(guī)定，設(shè)立商業(yè)銀行，應(yīng)當(dāng)經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)審查批準(zhǔn)。未經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)批準(zhǔn)，任何單位和個人不得從事吸收公眾存款等商業(yè)銀行業(yè)務(wù)，任何單位不得在名稱中使用“銀行”字樣。
《商業(yè)銀行法》第16條規(guī)定：“經(jīng)批準(zhǔn)設(shè)立的商業(yè)銀行，由國務(wù)院銀行監(jiān)督管理機構(gòu)頒發(fā)經(jīng)營許可證，并憑該許可證向工商行政管理部門辦理登記，領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照。”商業(yè)銀行設(shè)立分支機構(gòu)也必須由國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)頒發(fā)經(jīng)營許可證。第21條規(guī)定：“經(jīng)批準(zhǔn)設(shè)立的商業(yè)銀行分支機構(gòu)，由國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)頒發(fā)經(jīng)營許可證，并憑該許可證向工商行政管理部門辦理登記，領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照?！?BR>(一)商業(yè)銀行的組織形式
商業(yè)銀行的組織形式有兩種：一是銀行有限責(zé)任公司，二是銀行股份有限公司。商業(yè)銀行可以在我國境內(nèi)外設(shè)立分支機構(gòu)，商業(yè)銀行總行應(yīng)當(dāng)按照《商業(yè)銀行法》和銀行章程的規(guī)定向分行撥付營運資金，撥付給分支機構(gòu)的營運資金額的總和，不得超過商業(yè)銀行總行資本金總額的60％；商業(yè)銀行的分支機構(gòu)不具有獨立的法人資格。
(二)商業(yè)銀行的經(jīng)營原則
在經(jīng)營活動中要堅持以下原則：
1．“三性”原則，即安全性原則、流動性原則和效益性原則。
《商業(yè)銀行法》第4條規(guī)定，商業(yè)銀行以安全性、流動性、效益性為經(jīng)營原則，實行自主經(jīng)營、自擔(dān)風(fēng)險、自負(fù)盈虧、自我約束。
第一，安全性原則?！渡虡I(yè)銀行法》規(guī)定商業(yè)銀行的資金只能投資國債資產(chǎn)，而不能投資公司債券，以保證銀行資產(chǎn)在投資上的絕對安全。第二，流動性原則。銀行的放款應(yīng)當(dāng)對長期貸款、中期貸款和短期貸款保持適當(dāng)?shù)谋壤?，其中還應(yīng)特別注重銀行保持一定的流動資產(chǎn)，以應(yīng)付支付還債的需要。
第三，效益性原則。商業(yè)銀行在開展放款業(yè)務(wù)和投資業(yè)務(wù)時，利高的資產(chǎn)項目多做快做，利薄或者無利的項目少做或者不做。
2．業(yè)務(wù)往來遵循平等、自愿、公平和誠實信用原則。
商業(yè)銀行和其客戶以平等的身份參與到金融活動中，遵循平等民事主體的基本行為準(zhǔn)則。
3．保障存款人的合法權(quán)益不受侵犯的原則。
4．公平競爭原則。
5．依法經(jīng)營，不得損害社會公益的原則。
6．嚴(yán)格貸款的資信擔(dān)保、依法按期收回貸款本息原則。
(三)商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)
我國《商業(yè)銀行法》第43條規(guī)定，商業(yè)銀行在中華人民共和國境內(nèi)不得從事信托投資和證券經(jīng)營業(yè)務(wù)，不得向非自用不動產(chǎn)投資或者向非銀行金融機構(gòu)和企業(yè)投資，但國家另有規(guī)定的除外。商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)，按資金來源和用途可以分為以下三類：
1．負(fù)債業(yè)務(wù)，即商業(yè)銀行通過一定的形式組織資金來源的業(yè)務(wù)。
主要包括吸收公眾存款、發(fā)放金融債券、從事同業(yè)拆借等，吸收公眾存款是最主要的負(fù)債業(yè)務(wù)。
2．資產(chǎn)業(yè)務(wù)，即商業(yè)銀行運用其積聚的貨幣資金從事各種信用活動的業(yè)務(wù)。
主要包括發(fā)放短期、中期和長期貸款、辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)、買賣外匯等，其中最主要的業(yè)務(wù)是發(fā)放貸款。
3．中間業(yè)務(wù)，即商業(yè)銀行并不運用自己的資金，而代理客戶承辦收付和其他委托事項并從中收取手續(xù)費的業(yè)務(wù)。
銀行開展個人理財業(yè)務(wù)就是經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)批準(zhǔn)的一項銀行中間業(yè)務(wù)。
(四)違反《商業(yè)銀行法》的法律責(zé)任
1．商業(yè)銀行違反有關(guān)監(jiān)管規(guī)定的法律責(zé)任
《商業(yè)銀行法》的有關(guān)規(guī)定：
第七十四條商業(yè)銀行有下列情形之一，由國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)責(zé)令改正，有違法所得的，沒收違法所得，違法所得五十萬元以上的，并處違法所得一倍以上五倍以下罰款；沒有違法所得或者違法所得不足五十萬元的，處五十萬元以上二百萬元以下罰款；情節(jié)特別嚴(yán)重或者逾期不改正的，可以責(zé)令停業(yè)整頓或者吊銷其經(jīng)營許可證；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任：
(一)未經(jīng)批準(zhǔn)設(shè)立分支機構(gòu)的；
(二)未經(jīng)批準(zhǔn)分立、合并或者違反規(guī)定對變更事項不報批的；
(三)違反規(guī)定提高或者降低利率以及采用其他不正當(dāng)手段，吸收存款，發(fā)放貸款的；
(四)出租、出借經(jīng)營許可證的；
(五)未經(jīng)批準(zhǔn)買賣、代理買賣外匯的；
(六)未經(jīng)批準(zhǔn)買賣政府債券或者發(fā)行、買賣金融債券的；
(七)違反國家規(guī)定從事信托投資和證券經(jīng)營業(yè)務(wù)、向非自用不動產(chǎn)投資或者向非銀行金融機構(gòu)和企業(yè)投資的；
(八)向關(guān)系人發(fā)放信用貸款或者發(fā)放擔(dān)保貸款的條件優(yōu)于其他貸款人同類貸款的條件的。
第七十五條商業(yè)銀行有下列情形之一，由國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)責(zé)令改正，并處二十萬元以上五十萬元以下罰款；情節(jié)特別嚴(yán)重或者逾期不改正的，可以責(zé)令停業(yè)整頓或者吊銷其經(jīng)營許可證；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任：
(一)拒絕或者阻礙國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)檢查監(jiān)督的；
(二)提供虛假的或者隱瞞重要事實的財務(wù)會計報告、報表和統(tǒng)計報表的；
(三)未遵守資本充足率、存貸比例、資產(chǎn)流動性比例、同一借款人貸款比例和國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)有關(guān)資產(chǎn)負(fù)債比例管理的其他規(guī)定的。
第七十六條商業(yè)銀行有下列情形之一，由中國人民銀行責(zé)令改正，有違法所得的，沒收違法所得，違法所得五十萬元以上的，并處違法所得一倍以上五倍以下罰款；沒有違法所得或者違法所得不足五十萬元的，處五十萬元以上二百萬元以下罰款；情節(jié)特別嚴(yán)重或者逾期不改正的，中國人民銀行可以建議國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)責(zé)令停業(yè)整頓或者吊銷其經(jīng)營許可證；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任：
(一)未經(jīng)批準(zhǔn)辦理結(jié)匯、售匯的；
(二)未經(jīng)批準(zhǔn)在銀行間債券市場發(fā)行、買賣金融債券或者到境外借款的；
(三)違反規(guī)定同業(yè)拆借的。
第七十七條 商業(yè)銀行有下列情形之一，由中國人民銀行責(zé)令改正，并處二十萬元以上五十萬元以下罰款；情節(jié)特別嚴(yán)重或者逾期不改正的，中國人民銀行可以建議國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)責(zé)令停業(yè)整頓或者吊銷其經(jīng)營許可證；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任：
(一)拒絕或者阻礙中國人民銀行檢查監(jiān)督的；
(二)提供虛假的或者隱瞞重要事實的財務(wù)會計報告、報表和統(tǒng)計報表的；
(三)未按照中國人民銀行規(guī)定的比例交存存款準(zhǔn)備金的。
第七十九條有下列情形之一，由國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)責(zé)令改正，有違法所得的，沒收違法所得，違法所得五萬元以上的，并處違法所得一倍以上五倍以下罰款；沒有違法所得或者違法所得不足五萬元的，處五萬元以上五十萬元以下罰款：
1．未經(jīng)批準(zhǔn)在名稱中使用“銀行”字樣的；
(二)未經(jīng)批準(zhǔn)購買商業(yè)銀行股份總額百分之五以上的；
(三)將單位的資金以個人名義開立賬戶存儲的。
2．商業(yè)銀行工作人員違反法律應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任
《商業(yè)銀行法》的有關(guān)規(guī)定：
第八十四條商業(yè)銀行工作人員利用職務(wù)上的便利，索取、收受賄賂或者違反國家規(guī)定收受各種名
義的回扣、手續(xù)費，構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任；尚不構(gòu)成犯罪的，應(yīng)當(dāng)給予紀(jì)律處分。有前款行為，發(fā)放貸款或者提供擔(dān)保造成損失的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)全部或者部分賠償責(zé)任。
第八十五條商業(yè)銀行工作人員利用職務(wù)上的便利，貪污、挪用、侵占本行或者客戶資金，構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任；尚不構(gòu)成犯罪的，應(yīng)當(dāng)給予紀(jì)律處分。
第八十六條商業(yè)銀行工作人員違反本法規(guī)定玩忽職守造成損失的，應(yīng)當(dāng)給予紀(jì)律處分；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。
違反規(guī)定徇私向親屬、朋友發(fā)放貸款或者提供擔(dān)保造成損失的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)全部或者部分賠償責(zé)任。
第八十七條商業(yè)銀行工作人員泄露在任職期間知悉的國家秘密、商業(yè)秘密的，應(yīng)當(dāng)給予紀(jì)律處分；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。
第八十八條單位或者個人強令商業(yè)銀行發(fā)放貸款或者提供擔(dān)保的，應(yīng)當(dāng)對直接負(fù)責(zé)的主管人員和
其他直接責(zé)任人員或者個人給予紀(jì)律處分；造成損失的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)全部或者部分賠償責(zé)任。商業(yè)銀行的工作人員對單位或者個人強令其發(fā)放貸款或者提供擔(dān)保未予拒絕的，應(yīng)當(dāng)給予紀(jì)律處
分；造成損失的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任。
第八十九條 商業(yè)銀行違反本法規(guī)定的，國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)可以區(qū)別不同情形，取消其直接負(fù)責(zé)的董事、高級管理人員一定期限直至終身的任職資格，禁止直接負(fù)責(zé)的董事、高級管理人員和其他直接責(zé)任人員一定期限直至終身從事銀行業(yè)工作。商業(yè)銀行的行為尚不構(gòu)成犯罪的，對直接負(fù)責(zé)的董事、高級管理人員和其他直接責(zé)任人員，給予警告，處五萬元以上五十萬元以下罰款。
四、《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》
我國于2003年12月27日第十屆全國人民代表大會常務(wù)委員會第六次會議通過《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》(以下簡稱《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》)，并于2004年2月1日起施行。
《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》的調(diào)整對象是全國銀行業(yè)金融機構(gòu)及其業(yè)務(wù)活動，所指銀行業(yè)金融機構(gòu)即中華人民共和國境內(nèi)設(shè)立的商業(yè)銀行、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社等吸收公眾存款的金融機構(gòu)以及政策性銀行。對在中華人民共和國境內(nèi)設(shè)立的金融資產(chǎn)管理公司、信托投資公司、財務(wù)公司、金融租賃公司以及經(jīng)國務(wù)院銀行監(jiān)督管理機構(gòu)批準(zhǔn)設(shè)立的其他金融機構(gòu)的監(jiān)督管理，適用《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》對銀行業(yè)金融機構(gòu)監(jiān)督管理的規(guī)定。
(一)監(jiān)管目標(biāo)
一是促進銀行業(yè)的合法、穩(wěn)健運行，維護公眾對銀行業(yè)的信心；二是保護銀行業(yè)公平競爭，提高銀行業(yè)競爭能力。
(二)監(jiān)管措施
銀行業(yè)監(jiān)管措施主要有：
1．要求銀行金融機構(gòu)報送報表、資料。
2．現(xiàn)場檢查。現(xiàn)場檢查時，檢查人員不得少于兩人，檢查人員少于兩人或者未出示合法證件和檢查
通知書的，銀行業(yè)金融機構(gòu)有權(quán)拒絕檢查。
3．與銀行業(yè)金融機構(gòu)高管人員談話制度。
4．責(zé)令銀行業(yè)金融機構(gòu)依法披露信息。
5．對違規(guī)行為進行處理、處罰。
6．對有信用危機的銀行業(yè)金融機構(gòu)實行接管或者重組。
7．對有嚴(yán)重違法經(jīng)營、經(jīng)營管理不善的銀行業(yè)金融機構(gòu)予以撤銷。
8．查詢、申請凍結(jié)有關(guān)機構(gòu)及人員的賬戶。
五、《中華人民共和國證券法》
(一)概述
《證券法》調(diào)整證券發(fā)行、交易、監(jiān)管等活動中的經(jīng)濟關(guān)系，其范圍涵蓋了在中國境內(nèi)的股票、公司債券和國務(wù)院依法認(rèn)定的其他證券，旨在保護投資者的合法權(quán)益，維護社會經(jīng)濟秩序和社會公共利益。
(二)基本原則
1．公開、公平、公正原則。公開原則是證券發(fā)行和交易制度的核心，它要求證券發(fā)行者必須依法將與證券有關(guān)的一切真實情況予以公開，以供投資者投資決策時參考。
2．自愿有償、誠實信用原則。
3．合法原則。
4．分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)管理原則。
5．保護投資者合法權(quán)益原則。
6．國家集中統(tǒng)一監(jiān)管與行業(yè)自律相結(jié)合原則。
(三)證券機構(gòu)
根據(jù)《證券法》的有關(guān)規(guī)定，證券機構(gòu)主要有：
1．證券交易所。證券交易所是提供證券集中競價交易場所的不以營利為目的的法人，其設(shè)立和解散由國務(wù)院決定。目前，我國有1990年12月設(shè)立的上海證券交易所和1991年7月設(shè)立的深圳證券交易所兩家證券交易所。
2．證券公司。證券公司包括兩類，實行分類管理：一類是綜合類證券公司，依法可以經(jīng)營證券承銷、自營和經(jīng)紀(jì)等業(yè)務(wù)；另一類是經(jīng)紀(jì)類證券公司，依法專門從事證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)。
3．證券登記結(jié)算機構(gòu)。證券登記結(jié)算機構(gòu)是為證券交易提供集中登記、托管與結(jié)算服務(wù)的、不以營利為目的的法人。
4．證券交易服務(wù)機構(gòu)。包括證券投資咨詢機構(gòu)和資信評估機構(gòu)等。
5．證券業(yè)協(xié)會。證券業(yè)協(xié)會是全國性的證券行業(yè)自律管理組織，是證券經(jīng)營機構(gòu)依法自行組織的自律性會員組織，具有獨立的社團法人資格。
6．證券監(jiān)督管理機構(gòu)。目前是中國證券監(jiān)督管理委員會。
(四)證券交易的有關(guān)規(guī)定
開展個人理財業(yè)務(wù)必須掌握證券交易的相關(guān)規(guī)定，特別是要掌握《證券法》禁止交易的相關(guān)規(guī)定。
1．限制和禁止的證券交易行為的一般規(guī)定。
2．禁止利用內(nèi)幕信息從事證券交易。內(nèi)幕交易是一種證券投機行為，屬于欺詐交易，是證券犯罪的常見形態(tài)?！蹲C券法》第73條規(guī)定：“禁止證券交易內(nèi)幕信息的知情人和非法獲取內(nèi)幕信息的人利用內(nèi)幕信息從事證券交易活動?！?BR>證券交易內(nèi)幕信息的知情人和非法獲取內(nèi)幕信息的人，在內(nèi)幕信息公開前，不得買賣該公司的證券，或者泄露該信息，或者建議他人買賣該證券。內(nèi)幕交易行為給投資者造成損失的，行為人應(yīng)當(dāng)依法承擔(dān)賠償責(zé)任。
3．禁止操縱證券市場行為。
4．禁止欺詐客戶行為。
5．禁止虛假陳述和信息誤導(dǎo)行為。
(五)客戶交易結(jié)算賬戶管理
客戶交易結(jié)算賬戶是指存管銀行為每個投資者開立的，管理投資者用于證券買賣用途的交易結(jié)算資金存管專戶。客戶交易結(jié)算資金管理賬戶記載客戶交易結(jié)算資金的變動明細，并與客戶的銀行結(jié)算賬戶
(儲蓄卡)和客戶的證券資金賬戶之間建立對應(yīng)關(guān)系。
(六)違反《證券法》的法律責(zé)任
《證券法》的法律責(zé)任分為刑事責(zé)任、民事責(zé)任和行政責(zé)任三類，可能涉及銀行個人理財從業(yè)人員的主要是：
1．發(fā)行人擅自發(fā)行證券的民事責(zé)任。
2．虛假陳述的民事責(zé)任。
3．內(nèi)幕交易的民事責(zé)任。
4．操縱市場行為的民事責(zé)任。
六、《中華人民共和國證券投資基金法》
(一)基本內(nèi)容
《證券投資基金法》的調(diào)整范圍只限于證券投資基金，除此之外的政府建設(shè)基金、社會公益基金和保險基金等均不屬于該法的調(diào)整對象。
(二)和個人理財業(yè)務(wù)相關(guān)的重要法條
第二十六條 申請取得基金托管資格，應(yīng)當(dāng)具備下列條件，并經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)和國務(wù)院
銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)核準(zhǔn)：
(一)凈資產(chǎn)和資本充足率符合有關(guān)規(guī)定；
(二)設(shè)有專門的基金托管部門；
(三)取得基金從業(yè)資格的專職人員達到法定人數(shù)；
(四)有安全保管基金財產(chǎn)的條件；
(五)有安全有效的清算、交割系統(tǒng)；
(六)有符合要求的營業(yè)場所、安全防范設(shè)施和與基金托管業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施；
(七)有完善的內(nèi)部稽核監(jiān)控制度和風(fēng)險控制制度；
(八)法律、行政法規(guī)規(guī)定的和經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)的國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)、國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定的其他條件。
第二十九條基金托管人應(yīng)當(dāng)履行下列職責(zé)：
(一)安全保管基金財產(chǎn)；
(二)按照規(guī)定開設(shè)基金財產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶；
(三)對所托管的不同基金財產(chǎn)分別設(shè)置賬戶，確?；鹭敭a(chǎn)的完整與獨立；
(四)保存基金托管業(yè)務(wù)活動的記錄、賬冊、報表和其他相關(guān)資料；
(五)按照基金合同的約定，根據(jù)基金管理人的投資指令，及時辦理清算、交割事宜；
(六)辦理與基金托管業(yè)務(wù)活動有關(guān)的信息披露事項；
(七)對基金財務(wù)會計報告、中期和年度基金報告出具意見；
(八)復(fù)核、審查基金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值和基金份額申購、贖回價格；
(九)按照規(guī)定召集基金份額持有人大會；
(十)按照規(guī)定監(jiān)督基金管理人的投資運作；
(十一)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定的其他職責(zé)。
七、《中華人民共和國保險法》
《保險法》的調(diào)整對象是保險組織和保險行為，其范圍涵蓋了在中華人民共和國境內(nèi)從事的保險活動。
作為商業(yè)銀行個人理財從業(yè)人員，對于《保險法》的了解主要在于“保險代理人和保險經(jīng)紀(jì)人”部分，避免在代理保險業(yè)務(wù)中出現(xiàn)違法現(xiàn)象。
(一)保險代理人，保險經(jīng)紀(jì)人的定義
保險代理人是根據(jù)保險人的委托，向保險人收取代理手續(xù)費，并在保險人授權(quán)的范圍內(nèi)代為辦理保險業(yè)務(wù)的單位或者個人。
保險經(jīng)紀(jì)人是基于投保人的利益，為投保人與保險人訂立保險合同提供中介服務(wù)，并依法收取傭金的單位。
(二)<保險法>的相關(guān)規(guī)定
第一百二十七條保險人委托保險代理人代為辦理保險業(yè)務(wù)的，應(yīng)當(dāng)與保險代理人簽訂委托代理協(xié)議，依法約定雙方的權(quán)利和義務(wù)及其他代理事項。
第一百二十八條保險代理人根據(jù)保險人的授權(quán)代為辦理保險業(yè)務(wù)的行為，由保險人承擔(dān)責(zé)任。
保險代理人為保險人代為辦理保險業(yè)務(wù)，有超越代理權(quán)限行為，投保人有理由相信其有代理權(quán)，并已訂立保險合同的，保險人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)保險責(zé)任；但是保險人可以依法追究越權(quán)的保險代理人的責(zé)任。
第一百二十九條 個人保險代理人在代為辦理人壽保險業(yè)務(wù)時，不得同時接受兩個以上保險人的委托。
第一百三十條 因保險經(jīng)紀(jì)人在辦理保險業(yè)務(wù)中的過錯，給投保人、被保險人造成損失的，由保險經(jīng)紀(jì)人承擔(dān)賠償責(zé)任。
第一百三十一條保險代理人、保險經(jīng)紀(jì)人在辦理保險業(yè)務(wù)活動中不得有下列行為：
(一)欺騙保險人、投保人、被保險人或者受益人；
(二)隱瞞與保險合同有關(guān)的重要情況；
(三)阻礙投保人履行本法規(guī)定的如實告知義務(wù)，或者誘導(dǎo)其不履行本法規(guī)定的如實告知義務(wù)；
(四)承諾向投保人、被保險人或者受益人給予保險合同規(guī)定以外的其他利益；
(五)利用行政權(quán)力、職務(wù)或者職業(yè)便利以及其他不正當(dāng)手段強迫、引誘或者限制投保人訂立保險合同。
(三)代理人、經(jīng)紀(jì)人的執(zhí)業(yè)許可
《保險法》的有關(guān)規(guī)定：
第一百三十二條保險代理人、保險經(jīng)紀(jì)人應(yīng)當(dāng)具備保險監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定的資格’條件，并取得保險監(jiān)督管理機構(gòu)頒發(fā)的經(jīng)營保險代理業(yè)務(wù)許可證或者經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)許可證，向工商行政管理機關(guān)辦理登記，領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照，并繳存保證金或者投保職業(yè)責(zé)任保險。
第一百三十三條保險代理人、保險經(jīng)紀(jì)人應(yīng)當(dāng)有自己的經(jīng)營場所，設(shè)立專門賬簿記載保險代理業(yè)務(wù)或者經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的收支情況，并接受保險監(jiān)督管理機構(gòu)的監(jiān)督。
第一百三十四條保險代理手續(xù)費和經(jīng)紀(jì)人傭金，只限于向具有合法資格的保險代理人、保險經(jīng)紀(jì)人支付，不得向其他人支付。
八、《中華人民共和國信托法》
(一)基本內(nèi)容
信托的當(dāng)事人包括委托人、受托人、受益人。《信托法》的調(diào)整對象是信托關(guān)系，其范圍涵蓋了民事信托、營業(yè)信托、公益信托。
(二)與商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)相關(guān)的內(nèi)容
1．委托人的權(quán)利和義務(wù)
《信托法》的有關(guān)規(guī)定；
第五條信托當(dāng)事人進行信托活動，必須遵守法律、行政法規(guī)，遵循自愿、公平和誠實信用原則，不得損害國家利益和社會公共利益。
第十九條委托人應(yīng)當(dāng)是具有完全民事行為能力的自然人、法人或者依法成立的其他組織。
第二十條委托人有權(quán)了解其信托財產(chǎn)的管理運用、處分及收支情況，并有權(quán)要求受托人作出說明。委托人有權(quán)查閱、抄錄或者復(fù)制與其信托財產(chǎn)有關(guān)的信托賬目以及處理信托事務(wù)的其他文件。
第二十一條 因設(shè)立信托時未能預(yù)見的特別事由，致使信托財產(chǎn)的管理方法不利于實現(xiàn)信托目的或者不符合受益人的利益時，委托人有權(quán)要求受托人調(diào)整該信托財產(chǎn)的管理方法。
第二十二條 受托人違反信托目的處分信托財產(chǎn)或者因違背管理職責(zé)、處理信托事務(wù)不當(dāng)致使信托財產(chǎn)受到損失的，委托人有權(quán)申請人民法院撤銷該處分行為，并有權(quán)要求受托人恢復(fù)信托財產(chǎn)的原狀或者予以賠償；該信托財產(chǎn)的受讓人明知是違反信托目的而接受該財產(chǎn)的，應(yīng)當(dāng)予以返還或者予以賠償。前款規(guī)定的申請權(quán)，自委托人知道或者應(yīng)當(dāng)知道撤銷原因之日起一年內(nèi)不行使的，歸于消滅。
第二十三條 受托人違反信托目的處分信托財產(chǎn)或者管理運用、處分信托財產(chǎn)有重大過失的，委托人有權(quán)依照信托文件的規(guī)定解任受托人，或者申請人民法院解任受托人。
第四十條受托人職責(zé)終止的，依照信托文件規(guī)定選任新受托人；信托文件未規(guī)定的，由委托人選任；委托人不指定或者無能力指定的，由受益人選任；受益人為無民事行為能力人或者限制民事行為能力人的，依法由其監(jiān)護人代行選任。
2．受托人的權(quán)利和義務(wù)
《信托法》的有關(guān)規(guī)定：
第二十五條受托人應(yīng)當(dāng)遵守信托文件的規(guī)定，為受益人的最大利益處理信托事務(wù)。受托人管理信
托財產(chǎn)，必須恪盡職守，履行誠實、信用、謹(jǐn)慎、有效管理的義務(wù)。
第二十六條 受托人除依照本法規(guī)定取得報酬外，不得利用信托財產(chǎn)為自己謀取利益。
受托人違反前款規(guī)定，利用信托財產(chǎn)為自己謀取利益的，所得利益歸人信托財產(chǎn)。
第二十七條受托人不得將信托財產(chǎn)轉(zhuǎn)為其固有財產(chǎn)。受托人將信托財產(chǎn)轉(zhuǎn)為其固有財產(chǎn)的，必須恢復(fù)該信托財產(chǎn)的原狀；造成信托財產(chǎn)損失的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任。
第二十八條受托人不得將其固有財產(chǎn)與信托財產(chǎn)進行交易或者將不同委托人的信托財產(chǎn)進行相互交易，但信托文件另有規(guī)定或者經(jīng)委托人或者受益人同意，并以公平的市場價格進行交易的除外。受托人違反前款規(guī)定，造成信托財產(chǎn)損失的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任。
第二十九條受托人必須將信托財產(chǎn)與其固有財產(chǎn)分別管理、分別記賬，并將不同委托人的信托財產(chǎn)分別管理、分別記賬。
第三十條受托人應(yīng)當(dāng)自己處理信托事務(wù)，但信托文件另有規(guī)定或者有不得已事由的，可以委托他人代為處理。
受托人依法將信托事務(wù)委托他人代理的，應(yīng)當(dāng)對他人處理信托事務(wù)的行為承擔(dān)責(zé)任。
第三十三條受托人必須保存處理信托事務(wù)的完整記錄。
受托人應(yīng)當(dāng)每年定期將信托財產(chǎn)的管理運用、處分及收支情況，報告委托人和受益人。
受托人對委托人、受益人以及處理信托事務(wù)的情況和資料負(fù)有依法保密的義務(wù)。
第三十四條 受托人以信托財產(chǎn)為限向受益人承擔(dān)支付信托利益的義務(wù)。
第三十五條受托人有權(quán)依照信托文件的約定取得報酬。信托文件未作事先約定的，經(jīng)信托當(dāng)事人
協(xié)商同意，可以作出補充約定；未作事先約定和補充約定的，不得收取報酬。約定的報酬經(jīng)信托當(dāng)事人協(xié)商同意，可以增減其數(shù)額。
第三十七條 受托人因處理信托事務(wù)所支出的費用、對第三人所負(fù)債務(wù)，以信托財產(chǎn)承擔(dān)。受托人以其固有財產(chǎn)先行支付的，對信托財產(chǎn)享有優(yōu)先受償?shù)臋?quán)利。
受托人違背管理職責(zé)或者處理信托事務(wù)不當(dāng)，對第三人所負(fù)債務(wù)或者自己所受到的損失，以其固有財產(chǎn)承擔(dān)。
3．受益人的權(quán)利和義務(wù)
《信托法》的有關(guān)規(guī)定：
第四十三條 受益人是在信托中享有信托受益權(quán)的人。受益人可以是自然人、法人或者依法成立的其他組織。
委托人可以是受益人，也可以是同一信托的唯一受益人。
受托人可以是受益人，但不得是同一信托的唯一受益人。
第四十四條受益人自信托生效之日起享有信托受益權(quán)。信托文件另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
第四十五條共同受益人按照信托文件的規(guī)定享受信托利益。信托文件對信托利益的分配比例或者分配方法未作規(guī)定的，各受益人按照均等的比例享受信托利益。
第四十六條受益人可以放棄信托受益權(quán)。
全體受益人放棄信托受益權(quán)的，信托終止。部分受益人放棄信托受益權(quán)的，被放棄的信托受益權(quán)按下列順序確定歸屬：
(一)信托文件規(guī)定的人；
(二)其他受益人；
(三)委托人或者其繼承人。
第四十七條受益人不能清償?shù)狡趥鶆?wù)的，其信托受益權(quán)可以用于清償債務(wù)，但法律、行政法規(guī)以及信托文件有限制性規(guī)定的除外。
第四十八條 受益人的信托受益權(quán)可以依法轉(zhuǎn)讓和繼承，但信托文件有限制性規(guī)定的除外。
九、《中華人民共和國個人所得稅法》
(一)基本內(nèi)容
個人所得稅是以個人的所得為征收對象的一種稅?！秱€人所得稅法》是調(diào)整征稅機關(guān)與自然人(居民、非居民)之間在個人所得稅的征納與管理過程中所發(fā)生的社會關(guān)系的法律規(guī)范的總稱。
(二)與個人理財業(yè)務(wù)相關(guān)的重要法條
1．個人所得稅納稅義務(wù)人
《個人所得稅法》第1條規(guī)定，在中國境內(nèi)有住所，或者無住所而在境內(nèi)居住滿1年的個人，從中國境內(nèi)和境外取得的所得，依照本法規(guī)定繳納個人所得稅。
2．個人所得稅的征稅對象
《個人所得稅法》第2條規(guī)定，下列各項個人所得，應(yīng)納個人所得稅：
(一)工資、薪金所得；
(二)個體工商戶的生產(chǎn)、經(jīng)營所得；
(三)對企事業(yè)單位的承包經(jīng)營、承租經(jīng)營所得；
(四)勞務(wù)報酬所得；
(五)稿酬所得；
(六)特許權(quán)使用費所得；
(七)利息、股息、紅利所得；
(八)財產(chǎn)租賃所得；
(九)財產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得；
(十)偶然所得；
(十一)經(jīng)國務(wù)院財政部門確定征稅的其他所得。
3．免納和減征個人所得稅的個人收入項目
《個人所得稅法》的有關(guān)規(guī)定：
第四條下列各項個人所得，免納個人所得稅：
一、省級人民政府、國務(wù)院部委和中國人民解放軍軍以上單位，以及外國組織、國際組織頒發(fā)的科學(xué)、教育、技術(shù)、文化、衛(wèi)生、體育、環(huán)境保護等方面的獎金；
二、國債和國家發(fā)行的金融債券利息；
三、按照國家統(tǒng)一規(guī)定發(fā)給的補貼、津貼；
四、福利費、撫恤金、救濟金；
五、保險賠款；
六、軍人的轉(zhuǎn)業(yè)費、復(fù)員費； -
七、按照國家統(tǒng)一規(guī)定發(fā)給干部、職工的安家費、退職費、退休工資、離休工資、離休生活補助費；
八、依照我國有關(guān)法律規(guī)定應(yīng)予免稅的各國駐華使館、領(lǐng)事館的外交代表、領(lǐng)事官員和其他人員的
所得；
九、中國政府參加的國際公約、簽訂的協(xié)議中規(guī)定免稅的所得；
十、經(jīng)國務(wù)院財政部門批準(zhǔn)免稅的所得。
第五條有下列情形之一的，經(jīng)批準(zhǔn)可以減征個人所得稅：
一、殘疾、孤老人員和烈屬的所得；
二、因嚴(yán)重自然災(zāi)害造成重大損失的；
三、其他經(jīng)國務(wù)院財政部門批準(zhǔn)減稅的。
4．個人所得稅的征收管理
《個人所得稅法》的有關(guān)規(guī)定：
第八條個人所得稅，以所得人為納稅義務(wù)人，以支付所得的單位或者個人為扣繳義務(wù)人。個人所得超過國務(wù)院規(guī)定數(shù)額的，在兩處以上取得工資、薪金所得或者沒有扣繳義務(wù)人的，以及具有國務(wù)院規(guī)定的其他情形的，納稅義務(wù)人應(yīng)當(dāng)按照國家規(guī)定辦理納稅申報?？劾U義務(wù)人應(yīng)當(dāng)按照國家規(guī)定辦理全員全額扣繳申報。
第九條 扣繳義務(wù)人每月所扣的稅款，自行申報納稅人每月應(yīng)納的稅款，都應(yīng)當(dāng)在次月七日內(nèi)繳人國庫，并向稅務(wù)機關(guān)報送納稅申報表。
工資、薪金所得應(yīng)納的稅款，按月計征，由扣繳義務(wù)人或者納稅義務(wù)人在次月七日內(nèi)繳入國庫，并向稅務(wù)機關(guān)報送納稅申報表。特定行業(yè)的工資、薪金所得應(yīng)納的稅款，可以實行按年計算、分月預(yù)繳的方式計征，具體辦法由國務(wù)院規(guī)定。
個體工商戶的生產(chǎn)、經(jīng)營所得應(yīng)納的稅款，按年計算，分月預(yù)繳，由納稅義務(wù)人在次月七日內(nèi)預(yù)繳，年度終了后三個月內(nèi)匯算清繳，多退少補。
對企事業(yè)單位的承包經(jīng)營、承租經(jīng)營所得應(yīng)納的稅款，按年計算，由納稅義務(wù)人在年度終了后三十日內(nèi)繳入國庫，并向稅務(wù)機關(guān)報送納稅申報表。納稅義務(wù)人在一年內(nèi)分次取得承包經(jīng)營、承租經(jīng)營所得的，應(yīng)當(dāng)在取得每次所得后的七日內(nèi)預(yù)繳，年度終了后三個月內(nèi)匯算清繳，多退少補。
從中國境外取得所得的納稅義務(wù)人，應(yīng)當(dāng)在年度終了后三十日內(nèi)，將應(yīng)納的稅款繳人國庫，并向稅務(wù)機關(guān)報送納稅申報表。
十、《中華人民共和國物權(quán)法》
《物權(quán)法》是一部明確物的歸屬，保護物權(quán)，充分發(fā)揮物的效用，維護社會主義市場經(jīng)濟秩序，維護國家基本經(jīng)濟制度，關(guān)系人民群眾切身利益的民事基本法律。
1．不動產(chǎn)登記管理
《物權(quán)法》的有關(guān)規(guī)定：
第九條不動產(chǎn)物權(quán)的設(shè)立、變更、轉(zhuǎn)讓和消滅，經(jīng)依法登記，發(fā)生效力；未經(jīng)登記，不發(fā)生效力，但法律另有規(guī)定的除外。
依法屬于國家所有的自然資源，所有權(quán)可以不登記。
2．動產(chǎn)的交付管理
《物權(quán)法》的有關(guān)規(guī)定：
第二十三條 動產(chǎn)物權(quán)的設(shè)立和轉(zhuǎn)讓，自交付時發(fā)生效力，但法律另有規(guī)定的除外。
第二十四條船舶、航空器和機動車等物權(quán)的設(shè)立、變更、轉(zhuǎn)讓和消滅，未經(jīng)登記，不得對抗善意第三人。
第二十五條 動產(chǎn)物權(quán)設(shè)立和轉(zhuǎn)讓前，權(quán)利人已經(jīng)依法占有該動產(chǎn)的，物權(quán)自法律行為生效時發(fā)生效力。
第二十六條動產(chǎn)物權(quán)設(shè)立和轉(zhuǎn)讓前，第三人依法占有該動產(chǎn)的，負(fù)有交付義務(wù)的人可以通過轉(zhuǎn)讓
請求第三人返還原物的權(quán)利代替交付。
第二十七條 動產(chǎn)物權(quán)轉(zhuǎn)讓時，雙方又約定由出讓人繼續(xù)占有該動產(chǎn)的，物權(quán)自該約定生效時發(fā)生效力。
3．擔(dān)保物權(quán)
《物權(quán)法》的有關(guān)規(guī)定：
第一百七十一條債權(quán)人在借貸、買賣等民事活動中，為保障實現(xiàn)其債權(quán)，需要擔(dān)保的，可以依照本法和其他法律的規(guī)定設(shè)立擔(dān)保特權(quán)。
第三人為債務(wù)人向債權(quán)人提供擔(dān)保的，可以要求債務(wù)人提供反擔(dān)保。反擔(dān)保適用本法和其他法律的規(guī)定。
4．抵押
《物權(quán)法》的有關(guān)規(guī)定：
第一百七十九條為擔(dān)保債務(wù)的履行，債務(wù)人或者第三人不轉(zhuǎn)移財產(chǎn)的占有，將該財產(chǎn)抵押給債權(quán)人的，債務(wù)人不履行到期債務(wù)或者發(fā)生當(dāng)事人約定的實現(xiàn)抵押權(quán)的情形，債權(quán)人有權(quán)就該財產(chǎn)優(yōu)先受償。
5．質(zhì)押
《物權(quán)法》的有關(guān)規(guī)定：
第二百零八條 為擔(dān)保債務(wù)的履行，債務(wù)人或者第三人將其動產(chǎn)出質(zhì)給債權(quán)人占有的，債務(wù)人不履行到期債務(wù)或者發(fā)生當(dāng)事人約定的實現(xiàn)質(zhì)權(quán)的情形，債權(quán)人有權(quán)就該動產(chǎn)優(yōu)先受償。前款規(guī)定的債務(wù)人或者第三人為出質(zhì)人，債權(quán)人為質(zhì)權(quán)人，交付的動產(chǎn)為質(zhì)押財產(chǎn)。
6．留置
《物權(quán)法》的有關(guān)規(guī)定：
第二百三十條債務(wù)人不履行到期債務(wù)，債權(quán)人可以留置已經(jīng)合法占有的債務(wù)人的動產(chǎn)，并有權(quán)就該動產(chǎn)優(yōu)先受償。
前款規(guī)定的債權(quán)人為留置權(quán)人，占有的動產(chǎn)為留置財產(chǎn)。留置財產(chǎn)折價或者變賣的，應(yīng)當(dāng)參照市場價格。