【知識(shí)點(diǎn)3】風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警
1. 風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警程序
風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警是各種工具和各種處理機(jī)制的組合結(jié)果,無論是否依托于動(dòng)態(tài)化、系統(tǒng)化、精確化的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng),都應(yīng)當(dāng)逐級(jí)、依次完成以下程序。
信用信息的收集和傳遞 |
收集與商業(yè)銀行有關(guān)的內(nèi)外部信息,包括信貸人員提供的信息和外部渠道得到的信息,并通過商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)信息系統(tǒng)進(jìn)行儲(chǔ)存。 |
風(fēng)險(xiǎn)分析 |
☆ 信息通過適當(dāng)?shù)姆謱犹幚?、甄別和判斷后,進(jìn)入預(yù)測(cè)系統(tǒng)或預(yù)警指標(biāo)體系中。 |
風(fēng)險(xiǎn)處置 |
☆ 風(fēng)險(xiǎn)處置是指在風(fēng)險(xiǎn)警報(bào)的基礎(chǔ)上,為控制和最大限度地消除商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)而采取的一系列措施。 |
后評(píng)價(jià) |
☆ 風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的后評(píng)價(jià)是指經(jīng)過風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警及風(fēng)險(xiǎn)處置過程后,對(duì)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的結(jié)果進(jìn)行科學(xué)的評(píng)價(jià),以發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警中存在的問題(如虛警或漏警),深入分析原因,并對(duì)預(yù)警系統(tǒng)和風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行修正或調(diào)整,因此后評(píng)價(jià)對(duì)預(yù)警系統(tǒng)的完善十分重要。 |
2. 風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警方法
☆ 主要方法有:專家判斷法、評(píng)級(jí)方法、信用評(píng)分方法、統(tǒng)計(jì)模型。
☆ 在我國銀行業(yè)實(shí)踐中,可以根據(jù)運(yùn)作機(jī)制將風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警方法分為黑色預(yù)警法、藍(lán)色預(yù)警法和紅色預(yù)警法。
黑色預(yù)警法 |
☆ 這種預(yù)警方法不引進(jìn)警兆自變量,只考察警素指標(biāo)的時(shí)間序列變化規(guī)律,即循環(huán)波動(dòng)特征。 |
藍(lán)色預(yù)警法 |
這種預(yù)警方法側(cè)重定量分析,根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)征兆等級(jí)預(yù)報(bào)整體風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重程度,具體分為兩種模式: |
紅色預(yù)警法 |
該方法重視定量分析與定性分析相結(jié)合。其流程是:首先對(duì)影響警素變動(dòng)的有利因素與不利因素進(jìn)行全面分析;其次進(jìn)行不同時(shí)期的對(duì)比分析;最后結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)分析專家的直覺和經(jīng)驗(yàn)進(jìn)行預(yù)警。 |
3. 風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)體系
(1)對(duì)信貸運(yùn)行過程的監(jiān)測(cè)預(yù)警是通過建立科學(xué)的監(jiān)測(cè)預(yù)警指標(biāo)體系,并對(duì)其發(fā)展變化過程進(jìn)行觀察來實(shí)現(xiàn)的。
(2)預(yù)警指標(biāo)的研究是實(shí)現(xiàn)信貸預(yù)警的首要環(huán)節(jié),預(yù)警體系科學(xué)性高低的首要標(biāo)志是所選擇的預(yù)警指標(biāo)能否科學(xué)地反映經(jīng)濟(jì)運(yùn)行過程的變化特征。因此,合理地選擇預(yù)警指標(biāo)是建立預(yù)警體系的關(guān)鍵。
(3)在貸款存續(xù)期間,貸款人應(yīng)當(dāng)持續(xù)監(jiān)測(cè)貸款企業(yè)的經(jīng)營情況,根據(jù)企業(yè)財(cái)務(wù)狀況、貸款擔(dān)保、市場環(huán)境、宏觀經(jīng)濟(jì)變動(dòng)等因素,定期對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)價(jià),并建立貸款質(zhì)量監(jiān)控制度和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系。出現(xiàn)可能影響貸款安全情形的,應(yīng)當(dāng)及時(shí)采取相應(yīng)措施。
(4)貸款人應(yīng)定期對(duì)借款人和關(guān)聯(lián)人的履約情況及信用狀況、貸款項(xiàng)目的建設(shè)和運(yùn)營情況、宏觀經(jīng)濟(jì)變化和市場波動(dòng)情況、貸款擔(dān)保的變動(dòng)情況等內(nèi)容進(jìn)行檢查與分析,建立貸款質(zhì)量監(jiān)控制度和貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系。
(5)在實(shí)際工作中,對(duì)銀行貸款的貸后檢查、監(jiān)督是對(duì)使用過程中的貸款的主要監(jiān)測(cè)手段,也是銀行及時(shí)診斷和防止貸款風(fēng)險(xiǎn)損失的重要措施。銀行通過對(duì)貸款發(fā)放后貸款者經(jīng)營狀況的監(jiān)測(cè),可以及時(shí)發(fā)現(xiàn)貸款風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警信號(hào),以便盡快采取相應(yīng)措施,減少相關(guān)損失。
貸款風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警信號(hào)系統(tǒng)通常應(yīng)包含以下幾個(gè)主要方面:
有關(guān)財(cái)務(wù)狀況的預(yù)警信號(hào) |
主要包括:存貨激增;存貨周轉(zhuǎn)速度放慢;現(xiàn)金狀況惡化;應(yīng)收賬款余額或比例激增;流動(dòng)資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比例下降;流動(dòng)資產(chǎn)狀況惡化;固定資產(chǎn)迅速變化;除固定資產(chǎn)外的非流動(dòng)資產(chǎn)集中;長期債務(wù)大量增加;短期債務(wù)增加失當(dāng);資本與債務(wù)的比例降低;銷售額下降;成本上升、收益減少;銷售上升、利潤減少;相對(duì)于銷售額(利潤)而言,總資產(chǎn)增加過快等。 |
有關(guān)經(jīng)營者的信號(hào) |
主要包括:關(guān)鍵人物的態(tài)度變化尤其是缺乏合作態(tài)度;董事會(huì)、所有權(quán)變化或重要的人事變動(dòng);還款意愿降低;財(cái)務(wù)報(bào)表呈報(bào)不及時(shí);各部門職責(zé)分裂;冒險(xiǎn)兼并其他公司;冒險(xiǎn)投資于其他新業(yè)務(wù)、新產(chǎn)品以及新市場等。 |
有關(guān)經(jīng)營狀況的信號(hào) |
主要包括:喪失一個(gè)或多個(gè)客戶,而這些客戶財(cái)力雄厚;關(guān)系到企業(yè)生產(chǎn)能力的某一客戶的訂貨變化無常;投機(jī)于存貨,使存貨超出正常水平;工廠或設(shè)備維修不善,推遲更新過時(shí)的無效益的設(shè)備等。 |
4. 風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的處置
預(yù)警處置是借助預(yù)警操作工具對(duì)銀行經(jīng)營運(yùn)作全過程進(jìn)行全方位實(shí)時(shí)監(jiān)控考核,在接收風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)、評(píng)估、衡量風(fēng)險(xiǎn)基礎(chǔ)上提出有無風(fēng)險(xiǎn)、風(fēng)險(xiǎn)大小、風(fēng)險(xiǎn)危害程度及風(fēng)險(xiǎn)處置、化解方案的過程。
客戶風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)出現(xiàn)后,相關(guān)部門應(yīng)組織力量積極進(jìn)行控制和化解。要根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的程度和性質(zhì),采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)處置措施:
① 列入重點(diǎn)觀察名單;
② 要求客戶限期糾正違約行為;
③ 要求增加擔(dān)保措施;
④ 暫停發(fā)放新貸款或收回已發(fā)放的授信額度等。
【例題·單選題】不設(shè)警兆自變量,只通過警兆指標(biāo)的時(shí)間序列變化規(guī)律來預(yù)警風(fēng)險(xiǎn)的方法稱為( )。
A.橙色預(yù)警法 B.黑色預(yù)警法 C.藍(lán)色預(yù)警法 D.紅色預(yù)警法
『正確答案』B
『答案解析』目前,在我國銀行業(yè)實(shí)踐中,風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警是一門新興的交叉學(xué)科,風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警方法按運(yùn)行機(jī)制劃分為三種:①黑色預(yù)警法,不引進(jìn)警兆自變量,只考察警素指標(biāo)的時(shí)間序列變化規(guī)律,即循環(huán)波動(dòng)特征;②藍(lán)色預(yù)警法,側(cè)重定量分析,根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)征兆等級(jí)預(yù)報(bào)整體風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重程度;③紅色預(yù)警法,重視定量分析與定性分析相結(jié)合。
【例題·多選題】下列屬于貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)的有( )。
A.公司囤貨用于投機(jī),使存貨超出正常水平
B.公司管理層冒險(xiǎn)投資其他新業(yè)務(wù)、新產(chǎn)品以及新市場
C.董事會(huì)、所有權(quán)或重要的人事變動(dòng)
D.銷售上升,利潤減少,相對(duì)銷售額(利潤)而言,總資產(chǎn)增加過快
E.資本與負(fù)債比率低,長期債務(wù)大量增加,短期債務(wù)過度增加
『正確答案』ABCDE
『答案解析』貸款風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警信號(hào)系統(tǒng)通常包括:①有關(guān)財(cái)務(wù)狀況的預(yù)警信號(hào);②有關(guān)經(jīng)營者的信號(hào);③有關(guān)經(jīng)營狀況的信號(hào)。A項(xiàng)是有關(guān)經(jīng)營狀況的信號(hào);BC兩項(xiàng)是有關(guān)經(jīng)營者的信號(hào);DE兩項(xiàng)是有關(guān)財(cái)務(wù)狀況的預(yù)警信號(hào)。