233網(wǎng)校為您整理2019年11月基金從業(yè)資格考試《基金法律法規(guī)、職業(yè)道德與業(yè)務(wù)規(guī)范》的真題考點(diǎn)，為以后備考的考友們提供參考。

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【考點(diǎn)】?jī)?nèi)部控制的主要內(nèi)容

【考綱要求】理解，第25章第4節(jié)

解析：一般來說，基金管理人內(nèi)部控制機(jī)制建設(shè)應(yīng)在以下四個(gè)方面加強(qiáng)：

(1)在內(nèi)部控制機(jī)構(gòu)設(shè)置上，建立健全基金管理人內(nèi)部控制機(jī)構(gòu)，從組織上強(qiáng)化內(nèi)部控制，引導(dǎo)基金管理人所有員工重視內(nèi)部控制。

(2)在內(nèi)部控制制度建立上，建立健全可靠的專業(yè)委員會(huì)、投資管理部門、風(fēng)險(xiǎn)管理部門、市場(chǎng)營(yíng)銷部門、基金運(yùn)營(yíng)部門、后臺(tái)支持部門等完善、獨(dú)立的內(nèi)部控制制度。

(3)在內(nèi)部控制制度執(zhí)行上，進(jìn)一步強(qiáng)化責(zé)任管理、制度管理，規(guī)范控制行為，建立健全良好的控制環(huán)境、完善的控制體系和可靠充分的控制程序?yàn)橐惑w的內(nèi)部控制管理機(jī)制。

(4)在內(nèi)部控制監(jiān)督上，要加強(qiáng)對(duì)基金管理人的內(nèi)部控制監(jiān)督，建立基金管理人重大決策集體審批等制度，以杜絕業(yè)務(wù)管理層負(fù)責(zé)人獨(dú)斷專行;其次，要加強(qiáng)對(duì)基金管理人部門管理的控制監(jiān)督，建立部門之間相互牽制的制度，以杜絕部門權(quán)力過大或集體徇私舞弊;再次，要加強(qiáng)對(duì)關(guān)鍵崗位管理人員的控制監(jiān)督，建立關(guān)鍵崗位輪崗和定期稽查制度，以杜絕基金管理人中層經(jīng)理人員以權(quán)謀私或串通作案，從而建立健全企業(yè)內(nèi)部控制監(jiān)督機(jī)制。

【2019.11真題測(cè)試】某基金管理公司被曝出信息技術(shù)部負(fù)責(zé)人利用公司投資組合的未公開信息進(jìn)行個(gè)人賬戶交易的違法行為，經(jīng)當(dāng)?shù)刈C監(jiān)局檢查，以下屬于該公司在內(nèi)部控制方面存在的問題的是

A.該公司的大股東沒有定期對(duì)公司進(jìn)行審計(jì)

B.信息技術(shù)部負(fù)責(zé)人對(duì)公司所有投資組合有查詢的權(quán)限

C.允許基金經(jīng)理與信息技術(shù)部員工在同一餐廳吃飯

D.該公司沒有對(duì)信息技術(shù)部員工進(jìn)行輪崗