七、申請機構運營設施和條件審核要點
1、申請機構內(nèi)部組織架構設計及職責分工、權限界定,不同部門人員配置情況。
2、申請機構從業(yè)人員的人數(shù)、學歷、專業(yè)、工作履歷、從業(yè)經(jīng)驗、入職時間、擔任職務、薪金報酬等情況,在公司是否為全職,是否與公司簽署《勞動合同》,公司是否為員工購買五險一金。
3、申請機構設立至今所使用的辦公場所房屋情況。
4、申請機構注冊地與實際經(jīng)營地是否一致,實際經(jīng)營場所的地址、面積、所在區(qū)域,是否為公司自置物業(yè)(自置物業(yè)情形下,房屋購買時間、購買價款、價款支付情況、房屋權屬情況)亦或租賃使用(租賃使用情形下,房屋租賃期限、租金、租金支付情況、租賃房屋權屬情況)亦或其他方式獲得房屋使用權;房屋面積、辦公設施是否能夠滿足公司日常運營所需。
5、申請機構注冊資本、股東認繳出資、股東實繳出資情況。
6、公司開戶銀行現(xiàn)賬戶余額是否大于 200 萬元,是否能夠滿足公司半年以上正常運營所需資金。
7、公司賬戶歷次資金流轉(zhuǎn)所對應交易及事由。
8、公司未來半年所需各項成本支出預估明細。
八、申請機構內(nèi)控制度審核要點
1、申請機構是否制定有公司運營所需基礎制度及私募基金管理業(yè)務所需風險管理及內(nèi)部控制制度?;A制度主要包括:
股東會議事規(guī)則、董事會議事規(guī)則、總經(jīng)理工作制度、財務管理制度、人事管理制度、績效管理制度等。
風險管理及內(nèi)控制度主要包括:
運營風險控制制度、信息披露制度、
機構內(nèi)部交易記錄制度、防范內(nèi)幕交易、
利益沖突的投資交易制度、
合格投資者風險揭示制度、
合格投資者內(nèi)部審核流程及相關制度、
私募基金宣傳推介、
募集相關規(guī)范制度以及(適用于私募證券投資基金業(yè)務)的公平交易制度、
從業(yè)人員買賣證券申報制度等。
2、上述制度的具體內(nèi)容是否與公司組織架構與職責界定相吻合,是否符合《私募投資基金管理人內(nèi)部控制指引》(以下簡稱「《內(nèi)控指引》」)的各項具體要求。須將公司制度與《內(nèi)控指引》內(nèi)容逐一比對、核查。
3、申請機構的各項制度是否在公司日常運營中嚴格執(zhí)行、遵守。
4、各項制度賦予申請機構各部門的職責和權限及制度規(guī)定的內(nèi)部審核、授權機制是否具有可執(zhí)行性,及公司為確保制度可執(zhí)行采取的有效措施。
九、申請機構外包服務審核要點
1、申請機構是否簽署外包服務協(xié)議。
2、結合申請機構運營狀況及條件,是否有需要與第三方簽署外包服務協(xié)議,將部分業(yè)務外包第三方。
3、如申請機構已外包部分業(yè)務或依據(jù)公司實際情況有需要外包部分業(yè)務的,申請機構是否制定外包服務機構選聘制度及外包服務風險控制制度;制度的相關內(nèi)容是否符合《內(nèi)控指引》及其他法律、法規(guī)及協(xié)會的自律規(guī)范性文件。
4、申請機構已合作外包服務機構或擬合作外包服務機構是否具備作為外包服務機構的相應資質(zhì)。