中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)2月14日發(fā)布【第164號(hào)令】：《關(guān)于修改〈創(chuàng)業(yè)板上市公司證券發(fā)行 管理暫行辦法〉的決定》 ，自公布之日起施行。修改了這些內(nèi)容：

一、第九條修改為：“上市公司發(fā)行證券，應(yīng)當(dāng)符合《證券法》規(guī)定的條件，并且符合以下規(guī)定：

“(一)最近二年盈利，凈利潤(rùn)以扣除非經(jīng)常性損益前后孰低者為計(jì)算依據(jù);但上市公司非公開發(fā)行股票的除外;

“(二)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范，經(jīng)營成果真實(shí)。內(nèi)部控制制度健全且被有效執(zhí)行，能夠合理保證公司財(cái)務(wù)報(bào)告的可靠性、生產(chǎn)經(jīng)營的合法性，以及營運(yùn)的效率與效果;

“(三)最近二年按照上市公司章程的規(guī)定實(shí)施現(xiàn)金分紅;

“(四)最近三年及一期財(cái)務(wù)報(bào)表未被注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具否定意見或者無法表示意見的審計(jì)報(bào)告;被注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具保留意見或者帶強(qiáng)調(diào)事項(xiàng)段的無保留意見審計(jì)報(bào)告的，所涉及的事項(xiàng)對(duì)上市公司無重大不利影響或者在發(fā)行前重大不利影響已經(jīng)消除;

“(五)上市公司與控股股東或者實(shí)際控制人的人員、資產(chǎn)、財(cái)務(wù)分開，機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)獨(dú)立，能夠自主經(jīng)營管理。上市公司最近十二個(gè)月內(nèi)不存在違規(guī)對(duì)外提供擔(dān)?；蛘哔Y金被上市公司控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)以借款、代償債務(wù)、代墊款項(xiàng)或者其他方式占用的情形。”

二、刪除第十一條第(一)項(xiàng)。

三、第十五條修改為：“非公開發(fā)行股票的特定對(duì)象應(yīng)當(dāng)符合下列規(guī)定：“(一)特定對(duì)象符合股東大會(huì)決議規(guī)定的條件;

“(二)發(fā)行對(duì)象不超過三十五名?！鞍l(fā)行對(duì)象為境外戰(zhàn)略投資者的，應(yīng)當(dāng)遵守國家的相關(guān)規(guī)定?！?/p>

四、第十六條修改為：“上市公司非公開發(fā)行股票，應(yīng)當(dāng)符合下列規(guī)定：

“(一)發(fā)行價(jià)格不低于定價(jià)基準(zhǔn)日前二十個(gè)交易日公司股票均價(jià)的百分之八十;

“(二)本次發(fā)行的股份自發(fā)行結(jié)束之日起，六個(gè)月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓;控股股東、實(shí)際控制人及其控制的企業(yè)認(rèn)購的股份，十八個(gè)月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓;

“(三)本次發(fā)行將導(dǎo)致上市公司控制權(quán)發(fā)生變化的，還應(yīng)當(dāng)符合中國證監(jiān)會(huì)的其他規(guī)定。”

五、刪除第十七條。

六、第三十二條改為三十一條，修改為：“股東大會(huì)就發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券作出的決定，應(yīng)當(dāng)至少包括下列事項(xiàng)：

“(一)本辦法第三十條規(guī)定的事項(xiàng);

“(二)債券利率;

“(三)債券期限;

“(四)回售條款;

“(五)還本付息的期限和方式;

“(六)轉(zhuǎn)股期;

“(七)轉(zhuǎn)股價(jià)格的確定和修正?！?/p>

七、第三十四條改為第三十三條，修改為：“上市公司年度股東大會(huì)可以根據(jù)公司章程的規(guī)定，授權(quán)董事會(huì)決定非公開發(fā)行融資總額不超過最近一年末凈資產(chǎn)百分之十的股票，該項(xiàng)授權(quán)在下一年度股東大會(huì)召開日失效。

“上市公司年度股東大會(huì)給予董事會(huì)前款授權(quán)的，應(yīng)當(dāng)按照本辦法第三十條的規(guī)定通過相關(guān)決議，作為董事會(huì)行使授權(quán)的前提條件?！?/p>

八、第三十五條改為第三十四條，修改為：“上市公司申請(qǐng)發(fā)行證券，應(yīng)當(dāng)由保薦人保薦，但是根據(jù)本辦法第三十六條規(guī)定適用簡(jiǎn)易程序且根據(jù)本辦法第三十九條規(guī)定采取自行銷售的除外?！氨Ｋ]人或者上市公司應(yīng)當(dāng)按照中國證監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定編制和報(bào)送發(fā)行申請(qǐng)文件?！?/p>

九、第三十六條改為第三十五條，修改為：“中國證監(jiān)會(huì)依照下列程序?qū)徍税l(fā)行證券的申請(qǐng)：

“(一)收到申請(qǐng)文件后，五個(gè)工作日內(nèi)決定是否受理;

“(二)中國證監(jiān)會(huì)受理后，對(duì)申請(qǐng)文件進(jìn)行初審;

“(三)發(fā)行審核委員會(huì)審核申請(qǐng)文件;

“(四)中國證監(jiān)會(huì)作出核準(zhǔn)或者不予核準(zhǔn)的決定?！?/p>

十、第三十八條改為第三十七條，修改為：

“上市公司應(yīng)當(dāng)自中國證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)之日起十二個(gè)月內(nèi)發(fā)行證券。超過十二個(gè)月未發(fā)行的，核準(zhǔn)文件失效，須重新經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)后方可發(fā)行?！?/p>

十一、第五十二條改為第五十一條，修改為：

“上市公司可以將公開發(fā)行證券募集說明書、發(fā)行情況報(bào)告書刊登于其他網(wǎng)站，但不得早于按照本辦法第四十九條、第五十條規(guī)定披露信息的時(shí)間?！?/p>

十二、第五十九條改為第五十八條，修改為：“上市公司違反本辦法第十一條第(二)項(xiàng)、第(三)項(xiàng)規(guī)定的，中國證監(jiān)會(huì)可以責(zé)令改正;情節(jié)嚴(yán)重的，自確認(rèn)之日起三十六個(gè)月內(nèi)不受理該公司的發(fā)行證券申請(qǐng)。”

十三、第六十二條改為第六十一條，修改為：“保薦人以不正當(dāng)手段干擾中國證監(jiān)會(huì)及其發(fā)行審核委員會(huì)審核工作的，保薦人或其相關(guān)簽名人員的簽名、蓋章系偽造或變?cè)斓模蛘卟宦男衅渌ǘ氊?zé)的，依照《證券法》和保薦制度的有關(guān)規(guī)定處理。”

十四、第六十五條改為第六十四條，修改為：“上市公司在非公開發(fā)行新股時(shí)，違反本辦法第三十九條規(guī)定的，中國證監(jiān)會(huì)可以責(zé)令改正;情節(jié)嚴(yán)重的，自確認(rèn)之日起三十六個(gè)月內(nèi)不受理該上市公司的發(fā)行證券申請(qǐng)?！?/p>

十五、增加一條，作為第六十七條：“依據(jù)本辦法通過非公開發(fā)行股票取得的上市公司股份，其減持不適用《上市公司股東、董監(jiān)高減持股份的若干規(guī)定》的有關(guān)規(guī)定?！?/p>

本決定自2020年2月14日起施行。

本文來源于中國證監(jiān)會(huì)網(wǎng)站，原文鏈接：http://link.233.com/20637/pub/zjhpublic/zjh/202002/t20200214_370780.htm