五、證券投資基金的發(fā)行
證券投資基金,依照其運(yùn)作方式不同,可以分為封閉式基金和開放式基金?;鸸芾砣擞梢婪ㄔO(shè)立的基金管理公司擔(dān)任。擔(dān)任基金管理人,應(yīng)當(dāng)經(jīng)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)?;鹜泄苋擞梢婪ㄔO(shè)立并取得基金托管資格的商業(yè)銀行擔(dān)任。
(一)基金管理人與基金托管人
1.設(shè)立基金管理公司的條件
(1)有符合《證券投資基金管理法》和《公司法》規(guī)定的章程;
(2)注冊(cè)資本不低于1億元人民幣,且必須為實(shí)繳貨幣資本;
(3)主要股東具有從事證券經(jīng)營(yíng)、證券投資咨詢、信托資產(chǎn)管理或者其他金融資產(chǎn)管理的較好的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)和良好的社會(huì)信譽(yù),最近3年沒(méi)有違法記錄,注冊(cè)資本不低于3億元人民幣;
(4)取得基金從業(yè)資格的人員達(dá)到法定人數(shù);
(5)有符合要求的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、安全防范設(shè)施和與基金管理業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施;
(6)有完善的內(nèi)部稽核監(jiān)控制度和風(fēng)險(xiǎn)控制制度;
(7)法律、行政法規(guī)規(guī)定的和經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)的國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他條件。
注意:上述條件中有兩個(gè)“注冊(cè)資金”,第一個(gè)是指設(shè)立基金需要的,且必須為實(shí)繳貨幣,即不得以貨幣以外的資產(chǎn)充抵;第二個(gè)是指對(duì)參與設(shè)立基金的股東的要求。
【例題·判斷題】設(shè)立基金管理公司,注冊(cè)資本不低于1億元人民幣,其中實(shí)物出資比例不得超過(guò)20%。( )
『正確答案』×
『答案解析』本題考核點(diǎn)是設(shè)立證券投資基金的條件。設(shè)立基金管理公司,注冊(cè)資本必須為實(shí)繳貨幣資本。
2.申請(qǐng)取得基金托管資格的條件(簡(jiǎn)要了解)
(1)凈資產(chǎn)和資本充足率符合有關(guān)規(guī)定;
(2)設(shè)有專門的基金托管部門;
(3)取得基金從業(yè)資格的專職人員達(dá)到法定人數(shù);
(4)有安全保管基金財(cái)產(chǎn)的條件;
(5)有安全高效的清算、交割系統(tǒng);
(6)有符合要求的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、安全防范設(shè)施和與基金托管業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施;
(7)有完善的內(nèi)部稽核監(jiān)控制度和風(fēng)險(xiǎn)控制制度;
(8)法律、行政法規(guī)規(guī)定的和經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)的國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)、國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他條件。