(二)基金份額發(fā)售的條件和程序

　　1.基金份額發(fā)售的條件

　　基金管理人發(fā)售基金份額，募集基金，應當向國務院證券監(jiān)督管理機構(gòu)提交文件，并經(jīng)國務院證券監(jiān)督管理機構(gòu)核準。

　　2.基金份額發(fā)售的程序(主要有3步)

　　(1)(申請)國務院證券監(jiān)督管理機構(gòu)應當自受理基金募集申請之日起6個月內(nèi)作出核準或者不予核準的決定，并通知申請人;不予核準的，應當說明理由。

　　(2)(募集)基金管理人應當自收到核準文件之日起6個月內(nèi)進行基金募集。超過6個月開始募集，原核準的事項未發(fā)生實質(zhì)性變化的，應當報國務院證券監(jiān)督管理機構(gòu)備案;發(fā)生實質(zhì)性變化的，應當向國務院證券監(jiān)督管理機構(gòu)重新提交申請。

　　(3)(成功)基金募集期限屆滿，封閉式基金募集的基金份額總額達到核準規(guī)模的80%以上，開放式基金募集的基金份額總額超過核準的最低募集份額總額，并且基金份額持有人人數(shù)符合國務院證券監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定的，基金管理人應當自募集期限屆滿之日起10日內(nèi)聘請法定驗資機構(gòu)驗資，自收到驗資報告之日起10日內(nèi)，向國務院證券監(jiān)督管理機構(gòu)提交驗資報告，辦理基金備案手續(xù)，并予以公告。

　　(不成功)基金募集期限屆滿，不能滿足上述條件的，基金管理人應當承擔下列責任：以其固有財產(chǎn)承擔因募集行為而產(chǎn)生的債務和費用;在基金募集期限屆滿后30日內(nèi)返還投資人已繳納的款項，并加計銀行同期存款利息。

　　(4)投資人繳納認購的基金份額的款項時，基金合同成立;基金管理人依法向國務院證券監(jiān)督管理機構(gòu)辦理基金備案手續(xù)，基金合同生效。(注意成立和生效的區(qū)別)

　　【例題·多選題】基金管理人應當自收到核準文件之日起6個月內(nèi)進行基金募集，如果超過6個月開始募集，下列說法正確的有(　)。

　　A.原核準一律作廢

　　B.原核準的事項未發(fā)生實質(zhì)性變化的，應當備案

　　C.原核準的事項發(fā)生實質(zhì)性變化的，應當重新提交申請

　　D.可以有3個月的寬限期

　　『正確答案』BC

　　『答案解析』本題考核點是基金募集期限的規(guī)定。超過6個月開始募集，原核準的事項未發(fā)生實質(zhì)性變化的，應當報國務院證券監(jiān)督管理機構(gòu)備案;發(fā)生實質(zhì)性變化的，應當向國務院證券監(jiān)督管理機構(gòu)重新提交申請。