附件：參考書目及常用法規(guī)目錄

一、參考書目

1.中國證券監(jiān)督管理委員會編：《證券發(fā)行上市審核工作手冊》(2014)，中國財政經(jīng)濟(jì)出版社。

2.中國證券業(yè)協(xié)會編：證券業(yè)從業(yè)資格考試統(tǒng)編教材(2012)《證券發(fā)行與承銷》，中國金融出版社。

3.中國注冊會計師協(xié)會編：2018年注冊會計師全國統(tǒng)一考試輔導(dǎo)教材《會計》、《財務(wù)成本管理》、《審計》，中國財政經(jīng)濟(jì)出版社。

二、常用法規(guī)目錄

(保薦代表人勝任能力考試涉及但不限于以下法律、法規(guī)、規(guī)章、規(guī)范性文件和行業(yè)自律規(guī)則;如有修訂，以修訂版為準(zhǔn))

(一)保薦業(yè)務(wù)監(jiān)管

1.《中華人民共和國證券法》

(1998年12月29日通過 2014年8月31日最新修訂 2014年8月31日起施行)

2.《中華人民共和國公司法》

(1993年12月29日通過 2013年12月28日最新修訂 2014年3月1日起施行)

3.《中華人民共和國公司登記管理條例》

(1994年6月24日發(fā)布 2016年2月6日最新修訂 2016年3月1日起施行)

4.《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》

(2009年5月13日 證監(jiān)會令第63號 根據(jù)2017年12月7日證監(jiān)會令第137號令修改)

5.《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)保薦業(yè)務(wù)監(jiān)管有關(guān)問題的意見》

(2012年3月15日 證監(jiān)會公告〔2012〕4號)

6.《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)工作底稿指引》

(2009年4月1日 證監(jiān)會公告〔2009〕5號)

7.《保薦人盡職調(diào)查工作準(zhǔn)則》

(2006年5月29日 證監(jiān)發(fā)行字〔2006〕15號)

8.《發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第27號——發(fā)行保薦書和發(fā)行保薦工作報告》

(2009年3月27日 證監(jiān)會公告〔2009〕4號)

9.《深圳證券交易所上市公司保薦工作指引》

(2014年10月24日 深證上〔2014〕387號)

10.《上海證券交易所證券發(fā)行上市業(yè)務(wù)指引》

(2017年9月8日 上證發(fā)〔2017〕55號)

11.《上海證券交易所證券上市審核實施細(xì)則》

(2013年12月27日 上證發(fā)〔2013〕28號)

12.《發(fā)行監(jiān)管問答——關(guān)于進(jìn)一步強(qiáng)化保薦機(jī)構(gòu)管理層對保薦項目簽字責(zé)任的監(jiān)管要求》

(2017年9月22日 證監(jiān)會發(fā)行監(jiān)管部)

13.《證券公司投資銀行類業(yè)務(wù)內(nèi)部控制指引》

(2018年3月23日 證監(jiān)會公告〔2018〕6號)

(二)財務(wù)分析

1.《中華人民共和國會計法》

(1985年1月21日通過 1999年10月31日最新修訂 2000年7月1日起施行)

2.《中華人民共和國企業(yè)所得稅法》

(2007年3月16日通過 2017年2月24日最新修訂 2017年2月24日起施行)

3.《企業(yè)財務(wù)會計報告條例》

(2000年6月21日 國務(wù)院令第287號)

4.《企業(yè)會計準(zhǔn)則—基本準(zhǔn)則》

(財政部2014年7月23日 財政部令第76號)

5.《企業(yè)會計準(zhǔn)則—具體準(zhǔn)則》

(財政部)

6.《企業(yè)會計準(zhǔn)則應(yīng)用指南》

(財政部)

7.《企業(yè)會計準(zhǔn)則解釋第1-12號》

(財政部)

8.《企業(yè)財務(wù)通則》

(2006年12月4日 財政部令第41號)

(三)股權(quán)融資

1.《首次公開發(fā)行股票并上市管理辦法》

(2018年6月6日 證監(jiān)會令第141號)

2.《首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市管理辦法》

(2018年6月6日 證監(jiān)會令第142號)

3.《存托憑證發(fā)行與交易管理辦法(試行)》

(2018年6月6日 證監(jiān)會令第143號)

4.《國務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)證監(jiān)會<關(guān)于開展創(chuàng)新企業(yè)境內(nèi)發(fā)行股票或存托憑證試點(diǎn)若干意見的通知>》

(2018年3月30日 國辦發(fā)〔2018〕21號)

5.《上市公司證券發(fā)行管理辦法》

(2006年5月8日 證監(jiān)會令第30號 根據(jù)2008年10月9日證監(jiān)會令第57號修改)

6.《創(chuàng)業(yè)板上市公司證券發(fā)行管理暫行辦法》

(2014年5月14日 證監(jiān)會令第100號)

7.《發(fā)行監(jiān)管問答——關(guān)于引導(dǎo)規(guī)范上市公司融資行為的監(jiān)管要求》

(2017年2月17日 證監(jiān)會發(fā)行監(jiān)管部)

8.《發(fā)行監(jiān)管問答-關(guān)于首次公開發(fā)行股票預(yù)先披露等問題》

(2017年12月7日 證監(jiān)會發(fā)行監(jiān)管部)

9.《發(fā)行監(jiān)管問答-首次公開發(fā)行股票申請審核過程中有關(guān)中止審查等事項的要求》

(2017年12月7日 證監(jiān)會發(fā)行監(jiān)管部)

10.《關(guān)于首次公開發(fā)行股票并上市公司招股說明書財務(wù)報告審計截止日后主要財務(wù)信息及經(jīng)營狀況信息披露指引》

(2013年12月6日 證監(jiān)會公告〔2013〕45號)

11.《關(guān)于首次公開發(fā)行股票并上市公司招股說明書中與盈利能力相關(guān)的信息披露指引》

(2013年12月6日 證監(jiān)會公告〔2013〕46號)

12.《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)保薦機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制有關(guān)問題的通知》

(2013年12月27日 證監(jiān)會發(fā)行監(jiān)管函〔2013〕346號)

13.《中國證券監(jiān)督管理委員會發(fā)行審核委員會辦法》

(2017年7月7日 證監(jiān)會令第134號)

14.《上市公司非公開發(fā)行股票實施細(xì)則》

(2017年2月15日 證監(jiān)會公告〔2017〕5號)

15.《優(yōu)先股試點(diǎn)管理辦法》

(2014年3月21日 證監(jiān)會令第97號)

16.《深圳證券交易所優(yōu)先股試點(diǎn)業(yè)務(wù)實施細(xì)則》

(2014年6月12日 深證上〔2014〕204號)

17.《上海證券交易所優(yōu)先股業(yè)務(wù)試點(diǎn)管理辦法》

(2014年5月9日 上證發(fā)〔2014〕31號)

18.《國務(wù)院關(guān)于全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有關(guān)問題的決定》

(2013年12月13日 國發(fā)〔2013〕49號)

19.《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有限責(zé)任公司管理暫行辦法》

(2017年12月7日 證監(jiān)會令第137號)

20.《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》

(2013年12月26日 證監(jiān)會令第96號)

21.《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)業(yè)務(wù)規(guī)則(試行)》

(2013年12月30日 股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公告〔2013〕40號)

22.《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)主辦券商管理細(xì)則(試行)》

(2013年2月8日 股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公告〔2013〕3號)

23.《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)主辦券商推薦業(yè)務(wù)規(guī)定(試行)》

(2013年2月8日 股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公告〔2013〕3號)

24.《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)主辦券商盡職調(diào)查工作指引(試行)》

(2013年2月8日 股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公告〔2013〕6號)

25.《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)主辦券商內(nèi)核工作指引(試行)》

(2016年6月8日 股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公告〔2016〕32號)

26.《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)投資者適當(dāng)性管理細(xì)則(試行)》

(2017年6月27日 股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公告〔2017〕196號)

27.《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)股票掛牌條件適用基本標(biāo)準(zhǔn)指引》

(2017年9月6日 股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公告〔2017〕366號)

(四)債權(quán)融資

1.《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》

(2015年1月15日 證監(jiān)會令第113號)

2.《上市公司股東發(fā)行可交換公司債券試行規(guī)定》

(2008年10月17日 證監(jiān)會公告〔2008〕41號)

3.《中國證監(jiān)會關(guān)于開展創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)公司債券試點(diǎn)的指導(dǎo)意見》

(2017年7月4日 證監(jiān)會公告〔2017〕10號)

4.《上海證券交易所公司債券上市規(guī)則》

(2015年5月29日 上證發(fā)〔2015〕49號)

5.《深圳證券交易所公司債券上市規(guī)則》

(2015年5月29日 深圳證券交易所)

6.《關(guān)于開展綠色公司債券試點(diǎn)的通知》

(2016年3月16日 上證發(fā)〔2016〕13號)

7.《公開發(fā)行公司債券監(jiān)管問答(一)》

(2015年10月16日 證監(jiān)會公司債券監(jiān)管部)

8.《公開發(fā)行公司債券監(jiān)管問答(二)》

(2015年12月2日 證監(jiān)會公司債券監(jiān)管部)

9.《公開發(fā)行公司債券監(jiān)管問答(三)》

(2016年1月29日 證監(jiān)會公司債券監(jiān)管部)

10.《公開發(fā)行公司債券監(jiān)管問答(四)》

(2016年3月23日 證監(jiān)會公司債券監(jiān)管部)

11.《公開發(fā)行公司債券監(jiān)管問答(五)》

(2016年9月6日 證監(jiān)會公司債券監(jiān)管部)

12.《上海證券交易所債券招標(biāo)發(fā)行業(yè)務(wù)操作指引》

(2013年12月24日 上證發(fā)〔2013〕25號)

13.《企業(yè)債券管理條例》

(2011年1月8日 國務(wù)院令第588號)

14.《銀行間債券市場非金融企業(yè)債務(wù)融資工具管理辦法》

(2008年4月9日 中國人民銀行令〔2008〕第1號)

15.《全國銀行間債券市場金融債券發(fā)行管理操作規(guī)程》

(2009年3月25日 中國人民銀行公告〔2009〕第6號)

16. 《證券公司及基金管理公司子公司資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)管理規(guī)定》

(2014年11月19日 證監(jiān)會公告〔2014〕49號)

(五)定價銷售

1.《中國證監(jiān)會關(guān)于進(jìn)一步推進(jìn)新股發(fā)行體制改革的意見》

(2013年11月30日 證監(jiān)會公告〔2013〕42號)

2.《關(guān)于加強(qiáng)新股發(fā)行監(jiān)管的措施》

(2014年1月12日 證監(jiān)會公告〔2014〕4號)

3.《關(guān)于新股發(fā)行定價相關(guān)問題的通知》

(2012年5月23日 中國證監(jiān)會發(fā)行監(jiān)管部、創(chuàng)業(yè)板發(fā)行監(jiān)管部)

4.《證券發(fā)行與承銷管理辦法》

(2018年6月15日 證監(jiān)會令第144號)

5.《首次公開發(fā)行股票承銷業(yè)務(wù)規(guī)范》

(2018年6月15日 中證協(xié)發(fā)〔2018〕142號)

6.《首次公開發(fā)行股票網(wǎng)下投資者管理細(xì)則》

(2018年6月15日 中證協(xié)發(fā)〔2018〕142號)

7.《首次公開發(fā)行股票配售細(xì)則》

(2018年6月15日 中證協(xié)發(fā)〔2018〕142號)

8.《上海市場首次公開發(fā)行股票網(wǎng)上發(fā)行實施細(xì)則》

(2016年1月5日 上證發(fā)〔2016〕1號)

9.《上海市場首次公開發(fā)行股票網(wǎng)下發(fā)行實施細(xì)則》

(2016年1月5日 上證發(fā)〔2016〕2號)

10.《深圳市場首次公開發(fā)行股票網(wǎng)上發(fā)行實施細(xì)則》

(2016年1月5日 深證上〔2016〕3號)

11.《深圳市場首次公開發(fā)行股票網(wǎng)下發(fā)行實施細(xì)則》

(2016年1月5日 深證上〔2016〕3號)

(六)財務(wù)顧問

1.《上市公司并購重組財務(wù)顧問業(yè)務(wù)管理辦法》

(2008年6月3日 證監(jiān)會令第54號)

2.《國務(wù)院關(guān)于促進(jìn)企業(yè)兼并重組的意見》

(2010年9月6日 國發(fā)〔2010〕27號)

3.《國務(wù)院關(guān)于進(jìn)一步優(yōu)化企業(yè)兼并重組市場環(huán)境的意見》

(2014年3月7日 國發(fā)〔2014〕14號)

4.《上市公司收購管理辦法》

(2014年10月23日 證監(jiān)會令第108號)

5.《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》

(2016年9月8日 證監(jiān)會令第127號)

6.《關(guān)于規(guī)范上市公司重大資產(chǎn)重組若干問題的規(guī)定》

(2016年9月9日 證監(jiān)會公告〔2016〕17號)

7.《關(guān)于在借殼上市審核中嚴(yán)格執(zhí)行首次公開發(fā)行股票上市標(biāo)準(zhǔn)的通知》

(2013年11月30日 證監(jiān)發(fā)〔2013〕61號)

8.《關(guān)于加強(qiáng)與上市公司重大資產(chǎn)重組相關(guān)股票異常交易監(jiān)管的暫行規(guī)定》

(2016年9月9日 證監(jiān)會公告〔2016〕16號)

9.《證券期貨法律適用意見第4號——<上市公司收購管理辦法>第六十二條及<上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法>第四十三條有關(guān)限制股份轉(zhuǎn)讓的適用意見》

(2009年5月19日 證監(jiān)會公告〔2009〕11號)

10.《證券期貨法律適用意見第7號——<上市公司收購管理辦法>第六十二條有關(guān)上市公司嚴(yán)重財務(wù)困難的適用意見》

(2011年1月10日 證監(jiān)會公告〔2011〕1號)

11.《<上市公司收購管理辦法>第六十二條、第六十三條有關(guān)要約豁免申請的條款發(fā)生競合時的適用意見——證券期貨法律適用意見第8號》

(2011年1月17日 證監(jiān)會公告〔2011〕2號)

12.《證券期貨法律適用意見第9號——<上市公司收購管理辦法>第七十四條有關(guān)通過集中競價交易方式增持上市公司股份的收購?fù)瓿蓵r點(diǎn)認(rèn)定的適用意見》

(2011年1月17日 證監(jiān)會公告〔2011〕3號)

13.《證券期貨法律適用意見第10號——<上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法>第三條有關(guān)擬購買資產(chǎn)存在資金占用問題的適用意見》

(2011年1月17日 證監(jiān)會公告〔2011〕4號)

14.《證券期貨法律適用意見第11號——<上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法>第十二條上市公司在12個月內(nèi)連續(xù)購買、出售同一或者相關(guān)資產(chǎn)的有關(guān)比例計算的適用意見》

(2011年1月17日 證監(jiān)會公告〔2011〕5號)

15.《<上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法>第十四條、第四十四條的適用意見——證券期貨法律適用意見第12號》

(2016年9月8日 證監(jiān)會公告〔2016〕18號)

16.上市公司重大資產(chǎn)重組問題與解答相關(guān)規(guī)定

(證監(jiān)會上市公司監(jiān)管部)

17.《關(guān)于外國投資者并購境內(nèi)企業(yè)的規(guī)定》

(2009年6月22日 商務(wù)部令2009年第 6號)

18.《商務(wù)部實施外國投資者并購境內(nèi)企業(yè)安全審查制度的規(guī)定》

(2011年8月25日 商務(wù)部公告2011年第53號)

19.《國務(wù)院關(guān)于經(jīng)營者集中申報標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定》

(2008年8月3日 國務(wù)院令第529號)

20.《外國投資者對上市公司戰(zhàn)略投資管理辦法》

(2005年12月31日 商務(wù)部、中國證券監(jiān)督管理委員會、國家稅務(wù)總局、國家工商行政管理總局、國家外匯管理局令2005年第28號)

21.《非上市公眾公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》

(2014年6月23日 證監(jiān)會令第103號)

22.《非上市公眾公司收購管理辦法》

(2014年6月23日 證監(jiān)會令第102號)

23.《非上市公眾公司監(jiān)管指引第4號 ——股東人數(shù)超過200人的未上市股份有限公司申請行政許可有關(guān)問題的審核指引》

(2013年12月26日 證監(jiān)會公告〔2013〕54號)

(七)持續(xù)督導(dǎo)

1.《上市公司章程指引(2016年修訂)》

(2016年9月30日 證監(jiān)會公告〔2016〕23號)

2.《上市公司股東大會規(guī)則(2016年修訂)》

(2016年9月30日 證監(jiān)會公告〔2016〕22號)

3.《上市公司信息披露管理辦法》

(2007年1月30日 證監(jiān)會令第40號)

4.《關(guān)于加強(qiáng)上市證券公司監(jiān)管的規(guī)定》

(2010年6月30日 證監(jiān)會公告〔2010〕20號)

5.《關(guān)于規(guī)范上市公司與關(guān)聯(lián)方資金往來及上市公司對外擔(dān)保若干問題的通知》

(2003年8月28日 證監(jiān)發(fā)〔2003〕56號)

6.《關(guān)于規(guī)范上市公司對外擔(dān)保行為的通知》

(2005年11月4日 證監(jiān)發(fā)〔2005〕120號)

7.《上市公司監(jiān)管指引第2號——上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求》

(2012年12月19日 證監(jiān)會公告〔2012〕44號)

8.《上市公司監(jiān)管指引第3號——上市公司現(xiàn)金分紅》

(2013年11月30日 證監(jiān)會公告〔2013〕43號)

9.《關(guān)于進(jìn)一步落實上市公司現(xiàn)金分紅有關(guān)事項的通知》

(2012年5月4日 證監(jiān)發(fā)〔2012〕37號)

10.《關(guān)于上市公司建立內(nèi)幕信息知情人登記管理制度的規(guī)定》

(2011年10月25日 證監(jiān)會公告〔2011〕30號)

11.《上海證券交易所上市公司持續(xù)督導(dǎo)工作指引》

(2009年7月15日 上證公字〔2009〕75號)

12.《上市公司監(jiān)管指引第1號——上市公司實施重大資產(chǎn)重組后存在未彌補(bǔ)虧損情形的監(jiān)管要求》

(2012年3月23日 證監(jiān)會公告〔2012〕6號)

13.《上市公司監(jiān)管指引第4號——上市公司實際控制人、股東、關(guān)聯(lián)方、收購人以及上市公司承諾及履行》

(2013年12月27日 證監(jiān)會公告〔2013〕55號)

14.《上市公司股權(quán)激勵管理辦法》

(2016年7月13日 證監(jiān)會令第126號)

15.《上市公司股東、董監(jiān)高減持股份的若干規(guī)定》

(2017年5月26日 證監(jiān)會公告〔2017〕9號)

16.《上海證券交易所股票上市規(guī)則》

(2018年4月20日 上證發(fā)〔2018〕20號)

17.《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》

(2018年4月20日 深證上〔2018〕166號)

18.《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》

(2018年4月20日 深證上〔2018〕166號)

19. 《關(guān)于鼓勵上市公司兼并重組、現(xiàn)金分紅及回購股份的通知》

(2015年8月31日 證監(jiān)發(fā)〔2015〕61號)

20. 《國務(wù)院關(guān)于積極穩(wěn)妥降低企業(yè)杠桿率的意見》

(2016年10月10日 國發(fā)〔2016〕54號)

21. 《上市公司回購社會公眾股份管理辦法(試行)》

(2005年6月16日 證監(jiān)發(fā)〔2005〕51號)

22. 《關(guān)于上市公司以集中競價交易方式回購股份的補(bǔ)充規(guī)定》

(2008年10月9日 證監(jiān)會公告〔2008〕39號)