五、客戶開戶、提交擔(dān)保品與授信
1．客戶用于一家證券交易所上市證券交易的信用證券賬戶只能有l(wèi)個。
客戶信用證券賬戶與其普通證券賬戶開戶人的姓名或者名稱應(yīng)當(dāng)一致。
客戶信用證券賬戶是證券公司客戶信用交易擔(dān)保證券賬戶的二級賬戶，用于記載客戶委托證券公司持有的擔(dān)保證券的明細數(shù)據(jù)。
2．客戶只能開立1個信用資金賬戶。
客戶信用資金賬戶是證券公司客戶信用交易擔(dān)保資金賬戶的二級賬戶，用于記載客戶交存的擔(dān)保資金的明細數(shù)據(jù)。
3．證券公司向客戶融資，只能使用融資專用資金賬戶內(nèi)的資金；向客戶融券，只能使用融券專用證券賬戶內(nèi)的證券。
4．證券公司對客戶融資融券的保證金比例不得低于50％，期限不超過6個月。
要點八
六、融資融券交易操作
(一)融資融券交易的一般規(guī)則(共計l0點，重點l～5點)
1．證券公司接受客戶融資融券交易委托，應(yīng)當(dāng)按照交易所規(guī)定的格式申報。
2．融資買入、融券賣出的申報數(shù)量應(yīng)當(dāng)為l00股(份)或其整數(shù)倍。
3．融券賣出的申報價格不得低于該證券的最新成交價；當(dāng)天沒有產(chǎn)生成交的，申報價格不得低于其前收盤價。低于上述價格的申報為無效申報。
4．客戶融資買入證券后，可通過賣券還款或直接還款的方式向證券公司償還融入資金。
賣券還款是指客戶通過其信用證券賬戶申報賣券，結(jié)算時賣出證券所得資金直接劃轉(zhuǎn)至證券公司融資專用賬戶的一種還款方式。以直接還款方式償還融入資金的，具體操作按照證券公司與客戶之間的約定辦理。
5．客戶融券賣出后，可通過買券還券或直接還券的方式向證券公司償還融入證券。
買券還券是指客戶通過其信用證券賬戶申報買券，結(jié)算時買入證券直接劃轉(zhuǎn)至證券公司融券專用證券賬戶的一種還券方式。以直接還券方式償還融入證券的，按照證券公司與客戶之間約定以及證券交易所指定登記結(jié)算機構(gòu)有關(guān)規(guī)定辦理。
要點九
(二)標的證券
可作為融資買入或融券賣出的標的證券，是在交易所上市交易并經(jīng)交易所認可的下列四大類證券：符合交易所規(guī)定的股票、證券投資基金、債券、其他證券。標的證券為股票的，應(yīng)當(dāng)符合下列條件。
1．在交易所上市交易滿3個月。
2．融資買入標的股票的流通股本不少于1億股或流通市值不低于5億元，融券賣出標的股票的流通股本不少于2億股或流通市值不低于8億元。
3．股東人數(shù)不少于4000人。
4．近3個月內(nèi)日均換手率不低于其基準指數(shù)日均換手率的20％，日均漲跌幅的平均值與基準指數(shù)漲跌幅的平均值的偏離值不超過4個百分點，且波動幅度不超過基準指數(shù)波動幅度的500％以上。
5．股票發(fā)行公司已完成股權(quán)分置改革。6．股票交易未被交易所實行特別處理。7．交易所規(guī)定的其他條件。
標的證券為ETF，應(yīng)符合條件：1．上市交易超過3個月；
2．近3個月日平均資產(chǎn)不低于20億元；3．基金持有戶數(shù)不少于4000戶。
【例題10·不定項選擇題】
作為融資買入或融券賣出的標的證券，日均漲跌幅的波動幅度不超過基準指數(shù)波動幅度的500％以上。這里的基準指數(shù)，在深圳證券交易所是指( )。
A．深證新指數(shù)
B．深證100指數(shù)
C．深證綜合指數(shù)
D．中小板指數(shù)
【答案】CD
要點十
七、保證金及擔(dān)保物管理
(一)有價證券充抵保證金的計算
充抵保證金的有價證券，在計算保證金金額時應(yīng)當(dāng)以證券市值按下列折算率進行折算。
1．上證180指數(shù)成分股股票及深證l00指數(shù)成分股股票折算率最高不超過70％，其他股票折算率最高不超過65％。
2．交易所交易型開放式指數(shù)基金折算率最高不超過90％。
3．國債折算率最高不超過95％。
4．其他上市證券投資基金和債券折算率最高不超過80％。
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