81、在招股說(shuō)明書中的"管理層討論與分析"一節(jié)中，發(fā)行人對(duì)財(cái)務(wù)狀況的分析一般應(yīng)包括下列內(nèi)容（　?。?br>A．發(fā)行人應(yīng)分析披露最近3年及1期流動(dòng)比率、速動(dòng)比率、資產(chǎn)負(fù)債率、息稅折舊攤銷前利潤(rùn)及利息保障倍數(shù)的變動(dòng)趨勢(shì)
B．發(fā)行人最近3年及1期經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~為負(fù)數(shù)或者遠(yuǎn)低于當(dāng)期凈利潤(rùn)的，應(yīng)分析披露原因
C．發(fā)行人應(yīng)披露最近3年及1期應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率、存貨周轉(zhuǎn)率等反映資產(chǎn)周轉(zhuǎn)能力的財(cái)務(wù)指標(biāo)的變動(dòng)趨勢(shì)
D．發(fā)行人最近1期末，持有金額較大的交易性金融資產(chǎn)、可供出售的金融資產(chǎn)、借與他人款項(xiàng)、委托理財(cái)?shù)蓉?cái)務(wù)性投資的，應(yīng)分析其投資目的、對(duì)發(fā)行人資金安排的影響、投資期限、發(fā)行人對(duì)投資的監(jiān)管方案、投資的可回收性及減值準(zhǔn)備的計(jì)提是否充足


82、發(fā)行人應(yīng)依法與擔(dān)保人簽訂擔(dān)保合同，擔(dān)?？梢圆扇。ā　。┑男问健?br>A．保證
B．抵押
C．質(zhì)押
D．承諾


83、內(nèi)部融資的特點(diǎn)是（　　）。
A．自主性
B．高風(fēng)險(xiǎn)性
C．低成本性
D．低風(fēng)險(xiǎn)性


84、應(yīng)當(dāng)由出席股東大會(huì)會(huì)議的股東所持表決權(quán)的2／3以上通過的事項(xiàng)有（　?。?。
A．公司在1年內(nèi)擔(dān)保金額超過公司最近1期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)20％的
B．公司在1年內(nèi)購(gòu)買、出售重大資產(chǎn)超過公司最近1期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)30％的
C．股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃
D．法律、行政法規(guī)或公司章程規(guī)定的，以及股東大會(huì)以普通決議認(rèn)定會(huì)對(duì)公司產(chǎn)生重大影響的、需要以特別決議通過的其他事項(xiàng)


85、當(dāng)債務(wù)人不能清償?shù)狡趥鶆?wù)時(shí)，（　?。┯袡?quán)提出破產(chǎn)申請(qǐng)。
A．債權(quán)人
B．債務(wù)人
C．人民法院
D．工商登記部門


86、下列關(guān)于短期融資券的說(shuō)法，正確的是（　　）。
A．短期融資券的發(fā)行注冊(cè)由中國(guó)銀行間市場(chǎng)交易商協(xié)會(huì)受理
B．短期融資券待償還余額不得超過企業(yè)凈資產(chǎn)的50％
C．短期融資券的發(fā)行利率、發(fā)行價(jià)格和所涉費(fèi)率以市場(chǎng)化方式確定
D．企業(yè)發(fā)行短期融資券應(yīng)由已在中國(guó)人民銀行備案的金融機(jī)構(gòu)承銷


87、上市公司申請(qǐng)發(fā)行新股必須具備的條件有（　?。?。
A．公司股東在近3年內(nèi)沒有重大違法行為
B．公司在最近3年內(nèi)連續(xù)盈利
C．前一次發(fā)行的股份已募足
D．與前一次發(fā)行股份的時(shí)間間隔在1年以上


88、下列屬于第一時(shí)期投資銀行業(yè)務(wù)主要特點(diǎn)的是（　?。?。
A．主營(yíng)業(yè)務(wù)是證券的承銷和分銷
B．私人銀行大多兼營(yíng)投資銀行業(yè)務(wù)
C．證券業(yè)大多混業(yè)經(jīng)營(yíng)
D．銀行業(yè)的強(qiáng)勢(shì)人物影響巨大


89、資產(chǎn)支持證券發(fā)行說(shuō)明書的內(nèi)容包括（　　）。
A．交易各結(jié)構(gòu)及當(dāng)事方的主要權(quán)利和義務(wù)
B．貸款發(fā)放程序、審核標(biāo)準(zhǔn)、擔(dān)保形式、管理方法、違約貸款處置程序及方法
C．發(fā)起機(jī)構(gòu)簡(jiǎn)介及財(cái)務(wù)狀況
D．信托財(cái)產(chǎn)現(xiàn)金流需要支付的稅費(fèi)清單，各種稅費(fèi)支付來(lái)源和支付優(yōu)先順序


90、屬于上市公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的發(fā)行條件中關(guān)于法入治理結(jié)構(gòu)的有（　?。?。
A．公司章程合法有效，董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和獨(dú)立董事組織健全，能夠依法有效履行職責(zé)
B．現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員具備任職資格，符合《公司法》相關(guān)規(guī)定，且最近24個(gè)月內(nèi)未收到過中國(guó)證監(jiān)會(huì)的行政處罰
C．上市公司與控制股東或?qū)嶋H控制人的人員、資產(chǎn)、財(cái)務(wù)分開，機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)獨(dú)立，能夠自主經(jīng)營(yíng)管理
D．最近12個(gè)月內(nèi)不存在違規(guī)對(duì)外提供擔(dān)保的行為

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