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目錄

第一章 公司信貸概述 ............................................... 1

第二章 信貸申請(qǐng)受理和貸前調(diào)查 ..................................... 7

第三章 借款需求分析 ............................................... 9

第四章 貸款環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)分析 .......................................... 12

第五章 客戶分析與信用評(píng)級(jí) ........................................ 14

第六章 固定資產(chǎn)貸款項(xiàng)目評(píng)估（初級(jí)不考察） ........................ 無

第七章 擔(dān)保管理 .................................................. 18

第八章 信貸審批 .................................................. 25

第九章 貸款合同與發(fā)放支付 ........................................ 27

第十章 貸后管理 .................................................. 30

第十一章 貸款風(fēng)險(xiǎn)分類與貸款損失準(zhǔn)備金的計(jì)提 ...................... 35

第十二章 不良貸款管理 ............................................ 37

注：

1.紅色表示重點(diǎn)知識(shí)點(diǎn)，為高頻考點(diǎn)

2.藍(lán)色表示熟記知識(shí)點(diǎn)，為?？键c(diǎn)

3.黑色為了解知識(shí)部分，只需了解

目錄

第一章 公司信貸概述 ............................................... 1

第二章 信貸申請(qǐng)受理和貸前調(diào)查 ..................................... 7

第三章 借款需求分析 ............................................... 9

第四章 貸款環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)分析 .......................................... 12

第五章 客戶分析與信用評(píng)級(jí) ........................................ 14

第六章 固定資產(chǎn)貸款項(xiàng)目評(píng)估（初級(jí)不考察） ........................ 無

第七章 擔(dān)保管理 .................................................. 18

第八章 信貸審批 .................................................. 25

第九章 貸款合同與發(fā)放支付 ........................................ 27

第十章 貸后管理 .................................................. 30

第十一章 貸款風(fēng)險(xiǎn)分類與貸款損失準(zhǔn)備金的計(jì)提 ...................... 35

第十二章 不良貸款管理 ............................................ 37

注：

1.紅色表示重點(diǎn)知識(shí)點(diǎn)，為高頻考點(diǎn)

2.藍(lán)色表示熟記知識(shí)點(diǎn)，為常考點(diǎn)

3.黑色為了解知識(shí)部分，只需了解

1

第一章 公司信貸概述

第 1 節(jié) 公司信貸基礎(chǔ)

知識(shí)點(diǎn) 1：公司信貸基本要素

借款主體、信貸產(chǎn)品、信貸金額、信貸期限、貸款利率、還款方式、擔(dān)保方式、授信條件。

知識(shí)點(diǎn) 2：借款主體、信貸產(chǎn)品

1.借款主體

（1）擁有市場(chǎng)監(jiān)督管理部門頒發(fā)的營業(yè)執(zhí)照的企業(yè)法人；

（2）擁有事業(yè)單位登記機(jī)關(guān)頒發(fā)事業(yè)單位法人證書的事業(yè)單位法人；

（3）其他經(jīng)濟(jì)組織。

2.信貸產(chǎn)品：貸款、擔(dān)保、承兌和貼現(xiàn)、貿(mào)易融資、信用承諾等。

3.信貸期限

狹義：從信貸產(chǎn)品發(fā)放到約定的最后還款或清償?shù)钠谙蕖?

廣義：從簽訂合同到合同結(jié)束的整個(gè)期間：

（1）提款期：從借款合同生效之日開始，至合同規(guī)定貸款金額全部提款完畢之日為止或最

后一次提款之日為止，可按約定分次提款。

（2）寬限期

①從貸款提款完畢之日開始，至第一個(gè)還本之日為止，介于提款期和還款期之間；

②有時(shí)也包括提款期，即從合同生效日起至合同規(guī)定的第一筆還款日為止；

③寬限期內(nèi)銀行只收取利息，借款人不用還本；或本息都不用償還，但銀行仍應(yīng)按規(guī)定計(jì)

算利息。

（3）還款期：從借款合同規(guī)定的第一次還款日起至全部本息清償日止的期間。

知識(shí)點(diǎn) 3：信貸期限的相關(guān)規(guī)定

1.貸款期限應(yīng)根據(jù)借款人的生產(chǎn)經(jīng)營周期、還款能力和銀行的資金供給能力由借貸雙方商

議后確定。

2.電子商業(yè)匯票：期限最長為 6 個(gè)月

3.紙質(zhì)商業(yè)匯票

（1）付款期為從出票日到匯票到期日止，最長不超過 6個(gè)月

（2）貼現(xiàn)期限為從貼現(xiàn)之日起到票據(jù)到期日止

4.不能按期歸還貸款的，借款人應(yīng)當(dāng)在貸款到期日之前，向銀行申請(qǐng)展期，是否展期由銀

行決定

知識(shí)點(diǎn) 4：貸款利率的種類

根據(jù)貸款幣種不

同

本幣貸款利率

外幣貸款利率

根據(jù)借貸關(guān)系持

續(xù)期內(nèi)利率是否

變動(dòng)

固定利率 合同期內(nèi)利率固定，不“隨行就市”

浮動(dòng)利率 合同期內(nèi)利率隨物價(jià)、市場(chǎng)利率等因素做相應(yīng)調(diào)整，可靈敏地

反映金融市場(chǎng)的資金供求狀況

根據(jù)利率確定主 法定利率 政府金融管理部門或中央銀行確定的利率

1

第一章 公司信貸概述

第 1 節(jié) 公司信貸基礎(chǔ)

知識(shí)點(diǎn) 1：公司信貸基本要素

借款主體、信貸產(chǎn)品、信貸金額、信貸期限、貸款利率、還款方式、擔(dān)保方式、授信條件。

知識(shí)點(diǎn) 2：借款主體、信貸產(chǎn)品

1.借款主體

（1）擁有市場(chǎng)監(jiān)督管理部門頒發(fā)的營業(yè)執(zhí)照的企業(yè)法人；

（2）擁有事業(yè)單位登記機(jī)關(guān)頒發(fā)事業(yè)單位法人證書的事業(yè)單位法人；

（3）其他經(jīng)濟(jì)組織。

2.信貸產(chǎn)品：貸款、擔(dān)保、承兌和貼現(xiàn)、貿(mào)易融資、信用承諾等。

3.信貸期限

狹義：從信貸產(chǎn)品發(fā)放到約定的最后還款或清償?shù)钠谙蕖?

廣義：從簽訂合同到合同結(jié)束的整個(gè)期間：

（1）提款期：從借款合同生效之日開始，至合同規(guī)定貸款金額全部提款完畢之日為止或最

后一次提款之日為止，可按約定分次提款。

（2）寬限期

①從貸款提款完畢之日開始，至第一個(gè)還本之日為止，介于提款期和還款期之間；

②有時(shí)也包括提款期，即從合同生效日起至合同規(guī)定的第一筆還款日為止；

③寬限期內(nèi)銀行只收取利息，借款人不用還本；或本息都不用償還，但銀行仍應(yīng)按規(guī)定計(jì)

算利息。

（3）還款期：從借款合同規(guī)定的第一次還款日起至全部本息清償日止的期間。

知識(shí)點(diǎn) 3：信貸期限的相關(guān)規(guī)定

1.貸款期限應(yīng)根據(jù)借款人的生產(chǎn)經(jīng)營周期、還款能力和銀行的資金供給能力由借貸雙方商

議后確定。

2.電子商業(yè)匯票：期限最長為 6 個(gè)月

3.紙質(zhì)商業(yè)匯票

（1）付款期為從出票日到匯票到期日止，最長不超過 6個(gè)月

（2）貼現(xiàn)期限為從貼現(xiàn)之日起到票據(jù)到期日止

4.不能按期歸還貸款的，借款人應(yīng)當(dāng)在貸款到期日之前，向銀行申請(qǐng)展期，是否展期由銀

行決定

知識(shí)點(diǎn) 4：貸款利率的種類

根據(jù)貸款幣種不

同

本幣貸款利率

外幣貸款利率

根據(jù)借貸關(guān)系持

續(xù)期內(nèi)利率是否

變動(dòng)

固定利率 合同期內(nèi)利率固定，不“隨行就市”

浮動(dòng)利率 合同期內(nèi)利率隨物價(jià)、市場(chǎng)利率等因素做相應(yīng)調(diào)整，可靈敏地

反映金融市場(chǎng)的資金供求狀況

根據(jù)利率確定主 法定利率 政府金融管理部門或中央銀行確定的利率

2

體不同 行業(yè)公定利率 非政府部門的民間金融組織（如銀行業(yè)協(xié)會(huì)）等確定的利率

市場(chǎng)利率 隨市場(chǎng)供求關(guān)系的變化而自由變動(dòng)的利率

知識(shí)點(diǎn) 5：我國貸款利率管理情況

1.人民幣貸款基礎(chǔ)利率——貸款市場(chǎng)報(bào)價(jià)利率（LPR）

（1）LPR 報(bào)價(jià)方式由參考基準(zhǔn)利率改為參考公開市場(chǎng)操作利率，由各報(bào)價(jià)行按照對(duì)最優(yōu)質(zhì)

客戶執(zhí)行的貸款利率，于每月 20 日以公開市場(chǎng)操作利率（主要指中期借貸便利（MLF）利率）

加點(diǎn)形成

（2）2020 年 8 月 31 日起，LPR 成為我國浮動(dòng)利率貸款的統(tǒng)一定價(jià)基準(zhǔn)，LPR 分為 1 年期和

5年期以上兩個(gè)期限品種。

（4）商業(yè)銀行貸款利率按借貸雙方共同商定的貸款的貸款合同簽訂日的相應(yīng)期限 LPR 及加

點(diǎn)數(shù)值（可為負(fù)值）確定，加點(diǎn)數(shù)值在合同剩余期限內(nèi)固定不變

2.外匯貸款利率

（1）中國人民銀行不再公布外匯貸款利率，其在我國已實(shí)現(xiàn)市場(chǎng)化

（2）國內(nèi)商業(yè)銀行通常以國際主要金融市場(chǎng)的利率為基礎(chǔ)確定

知識(shí)點(diǎn) 6：還款方式、擔(dān)保方式及授信條件

1.還款方式：還款方式的任何變更須經(jīng)雙方達(dá)成書面協(xié)議

一次性還款

分期還款

不定額還款

定額還款

約定還款

等額還款

等額本金還款

等額本息還款

2.擔(dān)保方式

典型：保證、抵押、質(zhì)押和留置等方式。

3.授信條件

（1）提款前提條件：合法授權(quán)、政府批準(zhǔn)、資本金要求、擔(dān)保落實(shí)等

（2）持續(xù)維護(hù)條件：財(cái)務(wù)維持、股權(quán)維持、信息交流等

知識(shí)點(diǎn) 7：公司信貸的分類

分類標(biāo)準(zhǔn) 種類 概述

按貨幣種類劃分

人民幣貸款 人民幣是我國的法定貨幣

外匯貸款 現(xiàn)有外匯貸款幣種：美元、港元、日元、英鎊和歐元

2

體不同 行業(yè)公定利率 非政府部門的民間金融組織（如銀行業(yè)協(xié)會(huì)）等確定的利率

市場(chǎng)利率 隨市場(chǎng)供求關(guān)系的變化而自由變動(dòng)的利率

知識(shí)點(diǎn) 5：我國貸款利率管理情況

1.人民幣貸款基礎(chǔ)利率——貸款市場(chǎng)報(bào)價(jià)利率（LPR）

（1）LPR 報(bào)價(jià)方式由參考基準(zhǔn)利率改為參考公開市場(chǎng)操作利率，由各報(bào)價(jià)行按照對(duì)最優(yōu)質(zhì)

客戶執(zhí)行的貸款利率，于每月 20 日以公開市場(chǎng)操作利率（主要指中期借貸便利（MLF）利率）

加點(diǎn)形成

（2）2020 年 8 月 31 日起，LPR 成為我國浮動(dòng)利率貸款的統(tǒng)一定價(jià)基準(zhǔn)，LPR 分為 1 年期和

5年期以上兩個(gè)期限品種。

（4）商業(yè)銀行貸款利率按借貸雙方共同商定的貸款的貸款合同簽訂日的相應(yīng)期限 LPR 及加

點(diǎn)數(shù)值（可為負(fù)值）確定，加點(diǎn)數(shù)值在合同剩余期限內(nèi)固定不變

2.外匯貸款利率

（1）中國人民銀行不再公布外匯貸款利率，其在我國已實(shí)現(xiàn)市場(chǎng)化

（2）國內(nèi)商業(yè)銀行通常以國際主要金融市場(chǎng)的利率為基礎(chǔ)確定

知識(shí)點(diǎn) 6：還款方式、擔(dān)保方式及授信條件

1.還款方式：還款方式的任何變更須經(jīng)雙方達(dá)成書面協(xié)議

一次性還款

分期還款

不定額還款

定額還款

約定還款

等額還款

等額本金還款

等額本息還款

2.擔(dān)保方式

典型：保證、抵押、質(zhì)押和留置等方式。

3.授信條件

（1）提款前提條件：合法授權(quán)、政府批準(zhǔn)、資本金要求、擔(dān)保落實(shí)等

（2）持續(xù)維護(hù)條件：財(cái)務(wù)維持、股權(quán)維持、信息交流等

知識(shí)點(diǎn) 7：公司信貸的分類

分類標(biāo)準(zhǔn) 種類 概述

按貨幣種類劃分

人民幣貸款 人民幣是我國的法定貨幣

外匯貸款 現(xiàn)有外匯貸款幣種：美元、港元、日元、英鎊和歐元

3

按貸款期限劃分

短期貸款 1 年以內(nèi)（含 1年）

中期貸款 1 年以上（不含 1 年）5 年以下（含 5 年）

長期貸款 5 年以上（不含 5年）

按貸款償還方式

一次還清貸款 短期貸款一般采用此方式

分次償還貸款 中長期貸款一般采用此方式

按貸款利率劃分

固定利率貸款 按固定利率支付利息，不需要隨行就市

浮動(dòng)利率貸款 隨市場(chǎng)利率或其他因素變化而波動(dòng)

按貸款經(jīng)營模式劃

分

自營貸款 銀行以合法方式籌集的資金自主發(fā)放的貸款

風(fēng)險(xiǎn)由銀行承擔(dān)，并由銀行收回本金和利息

委托貸款

（1）銀行（受托人）根據(jù)委托人確定的貸款對(duì)象、用途、金

額、期限、利率等代為發(fā)放、監(jiān)督使用并協(xié)助收回的貸款

（2）風(fēng)險(xiǎn)由委托人承擔(dān)，銀行（受托人）只收取手續(xù)費(fèi)，不

承擔(dān)信用風(fēng)險(xiǎn)，不代墊資金

特定貸款 國務(wù)院批準(zhǔn)并對(duì)貸款可能造成的損失采取相應(yīng)補(bǔ)救措施后責(zé)

成銀行發(fā)放的貸款

按貸款擔(dān)保方式劃

分

擔(dān)保

貸款

抵押貸款 以借款人或第三人的財(cái)產(chǎn)作為抵押

質(zhì)押貸款 以借款人或第三人的動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利作為質(zhì)押

保證貸款

（1）以第三人承諾在借款人不能償還貸款時(shí)，按約定承擔(dān)一

般保證責(zé)任或者連帶保證責(zé)任而發(fā)放的貸款

（2）銀行一般要求保證人提供連帶責(zé)任保證

3

按貸款期限劃分

短期貸款 1 年以內(nèi)（含 1年）

中期貸款 1 年以上（不含 1 年）5 年以下（含 5 年）

長期貸款 5 年以上（不含 5年）

按貸款償還方式

一次還清貸款 短期貸款一般采用此方式

分次償還貸款 中長期貸款一般采用此方式

按貸款利率劃分

固定利率貸款 按固定利率支付利息，不需要隨行就市

浮動(dòng)利率貸款 隨市場(chǎng)利率或其他因素變化而波動(dòng)

按貸款經(jīng)營模式劃

分

自營貸款 銀行以合法方式籌集的資金自主發(fā)放的貸款

風(fēng)險(xiǎn)由銀行承擔(dān)，并由銀行收回本金和利息

委托貸款

（1）銀行（受托人）根據(jù)委托人確定的貸款對(duì)象、用途、金

額、期限、利率等代為發(fā)放、監(jiān)督使用并協(xié)助收回的貸款

（2）風(fēng)險(xiǎn)由委托人承擔(dān)，銀行（受托人）只收取手續(xù)費(fèi)，不

承擔(dān)信用風(fēng)險(xiǎn)，不代墊資金

特定貸款 國務(wù)院批準(zhǔn)并對(duì)貸款可能造成的損失采取相應(yīng)補(bǔ)救措施后責(zé)

成銀行發(fā)放的貸款

按貸款擔(dān)保方式劃

分

擔(dān)保

貸款

抵押貸款 以借款人或第三人的財(cái)產(chǎn)作為抵押

質(zhì)押貸款 以借款人或第三人的動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利作為質(zhì)押

保證貸款

（1）以第三人承諾在借款人不能償還貸款時(shí)，按約定承擔(dān)一

般保證責(zé)任或者連帶保證責(zé)任而發(fā)放的貸款

（2）銀行一般要求保證人提供連帶責(zé)任保證

4

信用貸款

（1）憑借款人信譽(yù)發(fā)放的貸款

（2）一般僅向?qū)嵙π酆?、信譽(yù)卓越的借款人發(fā)放，且期限較

短

按是否計(jì)入資產(chǎn)負(fù)

債表劃分

表內(nèi)業(yè)務(wù) （1）主要包括貸款和票據(jù)貼現(xiàn)

（2）貼現(xiàn)業(yè)務(wù)形式上是票據(jù)買賣，實(shí)際上是信貸業(yè)務(wù)

表外業(yè)務(wù) （1）主要包括保證、銀行承兌匯票和信用證業(yè)務(wù)等

（2）保證業(yè)務(wù)一般以保函形式出具，又稱保函業(yè)務(wù)

第 2 節(jié) 公司信貸管理

知識(shí)點(diǎn) 1：公司信貸管理的原則

1.全流程貸款管理原則：貸款管理模式由粗放型向精細(xì)化轉(zhuǎn)變

2.誠信申貸原則

3.協(xié)議承諾原則

4.貸放分控原則

5.實(shí)貸實(shí)付原則

6.貸后管理原則

知識(shí)點(diǎn) 2：信貸管理的組織架構(gòu)

1.董事會(huì)及其專門委員會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理層

2.信貸業(yè)務(wù)前、中、后臺(tái)部門（相互獨(dú)立）

（1）前臺(tái)部門：業(yè)務(wù)部門、個(gè)人貸款部門等

負(fù)責(zé)客戶營銷和維護(hù)，銀行的“利潤中心”，同時(shí)也是風(fēng)險(xiǎn)控制的第一道防線

（2）中臺(tái)部門：信貸審批部門、信貸管理部門、風(fēng)險(xiǎn)管理部門、內(nèi)控合規(guī)部門等

負(fù)責(zé)在貸款的全周期內(nèi)對(duì)信貸業(yè)務(wù)主要面臨的信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)等風(fēng)險(xiǎn)類型進(jìn)

行識(shí)別、預(yù)警及管理，是風(fēng)險(xiǎn)控制的第二道防線

（3）后臺(tái)部門：會(huì)計(jì)部門、審計(jì)部門等

負(fù)責(zé)為信貸業(yè)務(wù)提供配套支持和保障，多以回溯的視角扮演“監(jiān)督者”角色

知識(shí)點(diǎn) 3：綠色信貸

1.綠色信貸實(shí)施情況的評(píng)價(jià)指標(biāo)

（1）定性指標(biāo)

（2）定量指標(biāo)：主要針對(duì)銀行支持及限制類貸款情況、機(jī)構(gòu)的環(huán)境和社會(huì)表現(xiàn)、綠色信貸

培訓(xùn)教育情況、與利益相關(guān)方的互動(dòng)情況等

2.能效信貸

（1）用能單位能效項(xiàng)目信貸：用能單位是項(xiàng)目的投資人和借款人

（2）合同能源管理信貸：節(jié)能服務(wù)公司是項(xiàng)目的投資人和借款人

3.2020 年 9 月，習(xí)近平總書記鄭重宣布中國二氧化碳排放力爭于 2030 年前達(dá)到峰值，努力

爭取 2060 年前實(shí)現(xiàn)碳中和

第 3節(jié) 公司信貸主要產(chǎn)品

知識(shí)點(diǎn) 1：流動(dòng)資金貸款

4

信用貸款

（1）憑借款人信譽(yù)發(fā)放的貸款

（2）一般僅向?qū)嵙π酆瘛⑿抛u(yù)卓越的借款人發(fā)放，且期限較

短

按是否計(jì)入資產(chǎn)負(fù)

債表劃分

表內(nèi)業(yè)務(wù) （1）主要包括貸款和票據(jù)貼現(xiàn)

（2）貼現(xiàn)業(yè)務(wù)形式上是票據(jù)買賣，實(shí)際上是信貸業(yè)務(wù)

表外業(yè)務(wù) （1）主要包括保證、銀行承兌匯票和信用證業(yè)務(wù)等

（2）保證業(yè)務(wù)一般以保函形式出具，又稱保函業(yè)務(wù)

第 2 節(jié) 公司信貸管理

知識(shí)點(diǎn) 1：公司信貸管理的原則

1.全流程貸款管理原則：貸款管理模式由粗放型向精細(xì)化轉(zhuǎn)變

2.誠信申貸原則

3.協(xié)議承諾原則

4.貸放分控原則

5.實(shí)貸實(shí)付原則

6.貸后管理原則

知識(shí)點(diǎn) 2：信貸管理的組織架構(gòu)

1.董事會(huì)及其專門委員會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理層

2.信貸業(yè)務(wù)前、中、后臺(tái)部門（相互獨(dú)立）

（1）前臺(tái)部門：業(yè)務(wù)部門、個(gè)人貸款部門等

負(fù)責(zé)客戶營銷和維護(hù)，銀行的“利潤中心”，同時(shí)也是風(fēng)險(xiǎn)控制的第一道防線

（2）中臺(tái)部門：信貸審批部門、信貸管理部門、風(fēng)險(xiǎn)管理部門、內(nèi)控合規(guī)部門等

負(fù)責(zé)在貸款的全周期內(nèi)對(duì)信貸業(yè)務(wù)主要面臨的信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)等風(fēng)險(xiǎn)類型進(jìn)

行識(shí)別、預(yù)警及管理，是風(fēng)險(xiǎn)控制的第二道防線

（3）后臺(tái)部門：會(huì)計(jì)部門、審計(jì)部門等

負(fù)責(zé)為信貸業(yè)務(wù)提供配套支持和保障，多以回溯的視角扮演“監(jiān)督者”角色

知識(shí)點(diǎn) 3：綠色信貸

1.綠色信貸實(shí)施情況的評(píng)價(jià)指標(biāo)

（1）定性指標(biāo)

（2）定量指標(biāo)：主要針對(duì)銀行支持及限制類貸款情況、機(jī)構(gòu)的環(huán)境和社會(huì)表現(xiàn)、綠色信貸

培訓(xùn)教育情況、與利益相關(guān)方的互動(dòng)情況等

2.能效信貸

（1）用能單位能效項(xiàng)目信貸：用能單位是項(xiàng)目的投資人和借款人

（2）合同能源管理信貸：節(jié)能服務(wù)公司是項(xiàng)目的投資人和借款人

3.2020 年 9 月，習(xí)近平總書記鄭重宣布中國二氧化碳排放力爭于 2030 年前達(dá)到峰值，努力

爭取 2060 年前實(shí)現(xiàn)碳中和

第 3節(jié) 公司信貸主要產(chǎn)品

知識(shí)點(diǎn) 1：流動(dòng)資金貸款

5

用于日常生產(chǎn)經(jīng)營周轉(zhuǎn)。不得用于固定資產(chǎn)、股權(quán)等投資，不得用于國家禁止生產(chǎn)、經(jīng)營

的領(lǐng)域和用途；

知識(shí)點(diǎn) 2：固定資產(chǎn)貸款

（1）基本建設(shè)貸款：用于支持以外延擴(kuò)大再生產(chǎn)為主的新建或擴(kuò)建固定資產(chǎn)項(xiàng)目建設(shè)；

（2）技術(shù)改造貸款：用于支持以內(nèi)涵擴(kuò)大再生產(chǎn)或擴(kuò)大產(chǎn)品品種、提高產(chǎn)品品質(zhì)及生產(chǎn)效

率為目的對(duì)原有固定資產(chǎn)設(shè)施進(jìn)行更新和技術(shù)改造。

還款來源通常為所支持固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目未來實(shí)現(xiàn)的收益（包括固定資產(chǎn)折舊對(duì)應(yīng)的現(xiàn)金

流入）。

知識(shí)點(diǎn) 3：項(xiàng)目融資

1.（1）通常用于建造大型生產(chǎn)裝置、基礎(chǔ)設(shè)置、房地產(chǎn)項(xiàng)目，包括對(duì)在建或已建項(xiàng)目的再

融資

（2）借款人通常為專門組建的企事業(yè)法人，也包括既有企事業(yè)法人

（3）還款來源依賴項(xiàng)目產(chǎn)生的銷售收入、補(bǔ)貼收入或其他收入，一般不具備其他還款來源。

2.項(xiàng)目融資是一種特殊形式的固定資產(chǎn)貸款

項(xiàng)目融資 一般固定資產(chǎn)貸款

還款來源 還款來源單一，主要依靠項(xiàng)目自身

收入

具有公司融資屬性，還款資金來源廣泛，包括項(xiàng)

目自身收入及項(xiàng)目之外的其他經(jīng)營、投資收入

擔(dān)保方式 一般不提供第三方擔(dān)保 可以追加第三方擔(dān)保

知識(shí)點(diǎn) 4：銀團(tuán)貸款

1.又稱辛迪加貸款，是指兩家或以上銀行基于相同貸款條件，依據(jù)同一貸款合同按約定時(shí)間

和比例，通過代理行提供的本外幣貸款。

2.成員按照“信息共享、獨(dú)立審批、自主決策、風(fēng)險(xiǎn)自擔(dān)”的原則自主確定各自的授信行

為。

3.有下列情形之一的大額貸款，鼓勵(lì)采取銀團(tuán)貸款方式：

（1）大型集團(tuán)客戶、大型項(xiàng)目融資和大額流動(dòng)資金融資

（2）單一企業(yè)或單一項(xiàng)目融資總額超過貸款行資本凈額 10%的

（3）單一集團(tuán)客戶授信總額超過貸款行資本凈額 15%的

（4）借款人以競爭性談判選擇銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行項(xiàng)目融資的

4.

牽頭行 經(jīng)借款人同意，負(fù)責(zé)發(fā)起組織銀團(tuán)、分銷貸款份額的銀行

單家銀行擔(dān)任牽頭行時(shí)，其承貸份額≥20%，分銷給其他銀團(tuán)成員的份額≥50%

代理行

代理行由銀團(tuán)成員協(xié)商確定，可以由牽頭行或其他銀行擔(dān)任

代理行代表銀團(tuán)利益，不得由借款人的附屬機(jī)構(gòu)或關(guān)聯(lián)機(jī)構(gòu)擔(dān)任

銀團(tuán)貸款存續(xù)期間，銀團(tuán)會(huì)議由代理行負(fù)責(zé)定期召集

5

用于日常生產(chǎn)經(jīng)營周轉(zhuǎn)。不得用于固定資產(chǎn)、股權(quán)等投資，不得用于國家禁止生產(chǎn)、經(jīng)營

的領(lǐng)域和用途；

知識(shí)點(diǎn) 2：固定資產(chǎn)貸款

（1）基本建設(shè)貸款：用于支持以外延擴(kuò)大再生產(chǎn)為主的新建或擴(kuò)建固定資產(chǎn)項(xiàng)目建設(shè)；

（2）技術(shù)改造貸款：用于支持以內(nèi)涵擴(kuò)大再生產(chǎn)或擴(kuò)大產(chǎn)品品種、提高產(chǎn)品品質(zhì)及生產(chǎn)效

率為目的對(duì)原有固定資產(chǎn)設(shè)施進(jìn)行更新和技術(shù)改造。

還款來源通常為所支持固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目未來實(shí)現(xiàn)的收益（包括固定資產(chǎn)折舊對(duì)應(yīng)的現(xiàn)金

流入）。

知識(shí)點(diǎn) 3：項(xiàng)目融資

1.（1）通常用于建造大型生產(chǎn)裝置、基礎(chǔ)設(shè)置、房地產(chǎn)項(xiàng)目，包括對(duì)在建或已建項(xiàng)目的再

融資

（2）借款人通常為專門組建的企事業(yè)法人，也包括既有企事業(yè)法人

（3）還款來源依賴項(xiàng)目產(chǎn)生的銷售收入、補(bǔ)貼收入或其他收入，一般不具備其他還款來源。

2.項(xiàng)目融資是一種特殊形式的固定資產(chǎn)貸款

項(xiàng)目融資 一般固定資產(chǎn)貸款

還款來源 還款來源單一，主要依靠項(xiàng)目自身

收入

具有公司融資屬性，還款資金來源廣泛，包括項(xiàng)

目自身收入及項(xiàng)目之外的其他經(jīng)營、投資收入

擔(dān)保方式 一般不提供第三方擔(dān)保 可以追加第三方擔(dān)保

知識(shí)點(diǎn) 4：銀團(tuán)貸款

1.又稱辛迪加貸款，是指兩家或以上銀行基于相同貸款條件，依據(jù)同一貸款合同按約定時(shí)間

和比例，通過代理行提供的本外幣貸款。

2.成員按照“信息共享、獨(dú)立審批、自主決策、風(fēng)險(xiǎn)自擔(dān)”的原則自主確定各自的授信行

為。

3.有下列情形之一的大額貸款，鼓勵(lì)采取銀團(tuán)貸款方式：

（1）大型集團(tuán)客戶、大型項(xiàng)目融資和大額流動(dòng)資金融資

（2）單一企業(yè)或單一項(xiàng)目融資總額超過貸款行資本凈額 10%的

（3）單一集團(tuán)客戶授信總額超過貸款行資本凈額 15%的

（4）借款人以競爭性談判選擇銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行項(xiàng)目融資的

4.

牽頭行 經(jīng)借款人同意，負(fù)責(zé)發(fā)起組織銀團(tuán)、分銷貸款份額的銀行

單家銀行擔(dān)任牽頭行時(shí)，其承貸份額≥20%，分銷給其他銀團(tuán)成員的份額≥50%

代理行

代理行由銀團(tuán)成員協(xié)商確定，可以由牽頭行或其他銀行擔(dān)任

代理行代表銀團(tuán)利益，不得由借款人的附屬機(jī)構(gòu)或關(guān)聯(lián)機(jī)構(gòu)擔(dān)任

銀團(tuán)貸款存續(xù)期間，銀團(tuán)會(huì)議由代理行負(fù)責(zé)定期召集

6

參加行 參加行應(yīng)當(dāng)按約定及時(shí)足額劃撥資金至代理行指定的賬戶

知識(shí)點(diǎn) 5：并購貸款

1.商業(yè)銀行向并購方或其子公司發(fā)放的，用于支付并購交易價(jià)款的貸款。

2.開辦并購貸款業(yè)務(wù)條件

（1）有健全的風(fēng)險(xiǎn)管理和有效的內(nèi)控機(jī)制

（2）資本充足率不低于 10%

（3）其他各項(xiàng)監(jiān)管指標(biāo)符合監(jiān)管要求

（4）有并購貸款盡職調(diào)查和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的專業(yè)團(tuán)隊(duì)

5.風(fēng)險(xiǎn)管理

（1）商業(yè)銀行全部并購貸款余額占同期本行一級(jí)資本凈額的比例不應(yīng)超過 50%

（2）商業(yè)銀行對(duì)單一借款人的并購貸款余額占同期本行一級(jí)資本凈額的比例不超過 5%

（3）并購交易價(jià)款中，并購貸款所占比例不應(yīng)高于 60%

（4）并購貸款期限一般不超過 7 年

知識(shí)點(diǎn) 6：房地產(chǎn)開發(fā)貸款

1.房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目需滿足的條件

（1）應(yīng)取得土地使用權(quán)證、建設(shè)用地規(guī)劃許可證、建設(shè)工程規(guī)劃許可證、開（施）工許可

證

（2）按規(guī)定交納土地出讓金

2.貸款發(fā)放規(guī)定

（1）只能通過房地產(chǎn)開發(fā)貸款科目發(fā)放

（2）嚴(yán)禁以房地產(chǎn)開發(fā)流動(dòng)資金貸款或其他貸款科目發(fā)放

知識(shí)點(diǎn) 7：貿(mào)易融資——國內(nèi)貿(mào)易融資

1.國內(nèi)保理

（1）保理業(yè)務(wù)以債權(quán)人轉(zhuǎn)讓其應(yīng)收賬款為前提，集應(yīng)收賬款催收、管理、壞賬擔(dān)保及融資

于一體的綜合性金融服務(wù)

（2）按是否可要求保理申請(qǐng)人回購應(yīng)收賬款或歸還融資，分有追索權(quán)保理和無追索權(quán)保理

2.國內(nèi)信用證

3.國內(nèi)信用證項(xiàng)下打包貸款

知識(shí)點(diǎn) 8：貿(mào)易融資——國際貿(mào)易融資

1.保理

是一項(xiàng)集貿(mào)易融資、商業(yè)資信調(diào)查、應(yīng)收賬款管理及信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保于一體的綜合性金融服務(wù)

2.信用證

信用證是銀行有條件的付款承諾

3.打包貸款

4.押匯

5.福費(fèi)廷

（1）也稱包買票據(jù)或買斷票據(jù)，是指銀行（或包買人）對(duì)國際貿(mào)易延期付款方式中出口商

持有的遠(yuǎn)期承兌匯票或本票進(jìn)行無追索權(quán)的貼現(xiàn)

（2）實(shí)質(zhì)：無追索權(quán)的遠(yuǎn)期票據(jù)貼現(xiàn)，融資條件嚴(yán)格，銀行（包買人）承擔(dān)了票據(jù)拒付的

所有風(fēng)險(xiǎn)，帶有較長期限固定利率融資的性質(zhì)。

6.匯出匯款融資

6

參加行 參加行應(yīng)當(dāng)按約定及時(shí)足額劃撥資金至代理行指定的賬戶

知識(shí)點(diǎn) 5：并購貸款

1.商業(yè)銀行向并購方或其子公司發(fā)放的，用于支付并購交易價(jià)款的貸款。

2.開辦并購貸款業(yè)務(wù)條件

（1）有健全的風(fēng)險(xiǎn)管理和有效的內(nèi)控機(jī)制

（2）資本充足率不低于 10%

（3）其他各項(xiàng)監(jiān)管指標(biāo)符合監(jiān)管要求

（4）有并購貸款盡職調(diào)查和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的專業(yè)團(tuán)隊(duì)

5.風(fēng)險(xiǎn)管理

（1）商業(yè)銀行全部并購貸款余額占同期本行一級(jí)資本凈額的比例不應(yīng)超過 50%

（2）商業(yè)銀行對(duì)單一借款人的并購貸款余額占同期本行一級(jí)資本凈額的比例不超過 5%

（3）并購交易價(jià)款中，并購貸款所占比例不應(yīng)高于 60%

（4）并購貸款期限一般不超過 7 年

知識(shí)點(diǎn) 6：房地產(chǎn)開發(fā)貸款

1.房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目需滿足的條件

（1）應(yīng)取得土地使用權(quán)證、建設(shè)用地規(guī)劃許可證、建設(shè)工程規(guī)劃許可證、開（施）工許可

證

（2）按規(guī)定交納土地出讓金

2.貸款發(fā)放規(guī)定

（1）只能通過房地產(chǎn)開發(fā)貸款科目發(fā)放

（2）嚴(yán)禁以房地產(chǎn)開發(fā)流動(dòng)資金貸款或其他貸款科目發(fā)放

知識(shí)點(diǎn) 7：貿(mào)易融資——國內(nèi)貿(mào)易融資

1.國內(nèi)保理

（1）保理業(yè)務(wù)以債權(quán)人轉(zhuǎn)讓其應(yīng)收賬款為前提，集應(yīng)收賬款催收、管理、壞賬擔(dān)保及融資

于一體的綜合性金融服務(wù)

（2）按是否可要求保理申請(qǐng)人回購應(yīng)收賬款或歸還融資，分有追索權(quán)保理和無追索權(quán)保理

2.國內(nèi)信用證

3.國內(nèi)信用證項(xiàng)下打包貸款

知識(shí)點(diǎn) 8：貿(mào)易融資——國際貿(mào)易融資

1.保理

是一項(xiàng)集貿(mào)易融資、商業(yè)資信調(diào)查、應(yīng)收賬款管理及信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保于一體的綜合性金融服務(wù)

2.信用證

信用證是銀行有條件的付款承諾

3.打包貸款

4.押匯

5.福費(fèi)廷

（1）也稱包買票據(jù)或買斷票據(jù)，是指銀行（或包買人）對(duì)國際貿(mào)易延期付款方式中出口商

持有的遠(yuǎn)期承兌匯票或本票進(jìn)行無追索權(quán)的貼現(xiàn)

（2）實(shí)質(zhì)：無追索權(quán)的遠(yuǎn)期票據(jù)貼現(xiàn)，融資條件嚴(yán)格，銀行（包買人）承擔(dān)了票據(jù)拒付的

所有風(fēng)險(xiǎn)，帶有較長期限固定利率融資的性質(zhì)。

6.匯出匯款融資

7

還款來源為進(jìn)口商品直接銷售款項(xiàng)或商品經(jīng)生產(chǎn)加工后的銷售回款，也可為進(jìn)口商的綜合現(xiàn)

金流，最終體現(xiàn)為進(jìn)口商信用風(fēng)險(xiǎn)

7.訂單融資

賣方發(fā)貨交單后在訂單項(xiàng)下收回的款項(xiàng)是首要還款來源

知識(shí)點(diǎn) 9：貿(mào)易融資——商業(yè)匯票的承兌與貼現(xiàn)

1.商業(yè)匯票的承兌：銀行的表外信貸業(yè)務(wù)

2.商業(yè)匯票的貼現(xiàn)

（1）定義：是指商業(yè)匯票的合法持票人，在商業(yè)匯票到期以前為獲得票款，由持票人或第

三人向金融機(jī)構(gòu)貼付一定的利息后，以背書方式將票據(jù)轉(zhuǎn)讓給金融機(jī)構(gòu)

（2）分類：銀行承兌匯票貼現(xiàn)和商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)

知識(shí)點(diǎn) 10：保證業(yè)務(wù)

1.保證業(yè)務(wù)一般以保函形式出具，又稱保函業(yè)務(wù)

2.（1）融資性保證：借款保證、債券償付保證

（2）非融資性保證：投標(biāo)保證、履約保證、預(yù)收（付）款退款保證、質(zhì)量保證、付款保證

第二章 信貸申請(qǐng)受理和貸前調(diào)查

第 1 節(jié) 借款人

知識(shí)點(diǎn) 1：借款人應(yīng)具備的資格和基本條件

1.借款人應(yīng)具備的主體資格

（1）企業(yè)法人依法辦理工商登記，取得營業(yè)執(zhí)照

（2）事業(yè)法人依照規(guī)定辦理登記備案

（3）特殊行業(yè)須持有相關(guān)機(jī)關(guān)頒發(fā)的營業(yè)或經(jīng)營許可證

2.借款人應(yīng)符合的基本要求

（1）誠信申貸，借款人恪守誠實(shí)守信原則，材料真實(shí)性、完整性、有效性

（2）設(shè)立合法、經(jīng)營管理合法合規(guī)

（3）借款人信用記錄良好

（4）信貸業(yè)務(wù)用途以及還款來源明確合法

第 2節(jié) 信貸業(yè)務(wù)申請(qǐng)受理

知識(shí)點(diǎn) 1：面談訪問

1.申請(qǐng)受理流程：面談訪問→內(nèi)部意見反饋→信貸意向階段

2.面談中需要了解的信息

公司狀況 歷史沿革、股東背景與控股股東情況、資本構(gòu)成、組織架構(gòu)、管理團(tuán)隊(duì)及

行業(yè)經(jīng)歷、主營產(chǎn)品及所在行業(yè)情況、經(jīng)營現(xiàn)狀等

信貸需求狀況 信貸業(yè)務(wù)目的、用途、金額、期限、利率或費(fèi)率、條件等

還貸能力 主營業(yè)務(wù)狀況、現(xiàn)金流量構(gòu)成、經(jīng)濟(jì)效益、還款資金來源等

擔(dān)保的可接受性 保證人的經(jīng)濟(jì)實(shí)力及擔(dān)保能力、押品種類、權(quán)屬、價(jià)值、變現(xiàn)難易程度等