1．【答案】A。解析：題干敘述正確。
【專家點(diǎn)撥】這里的信貸資產(chǎn)證券化是指狹義的資產(chǎn)證券化，而廣義的資產(chǎn)證券化則是指某一資產(chǎn)或資產(chǎn)組合采取證券資產(chǎn)這一價值形態(tài)的資產(chǎn)運(yùn)營方式。
2．【答案】A。解析：董事會和高級管理層除制定“正常的”風(fēng)險處理政策和程序外，還應(yīng)當(dāng)制定危機(jī)處理程序，以應(yīng)對嚴(yán)重的突發(fā)事件可能造成的管理混亂和重大損失。
3．【答案】A。解析：只有當(dāng)外部審計(jì)組織按照有關(guān)監(jiān)管法律的授權(quán)或接受監(jiān)管當(dāng)局的委托對商業(yè)銀行進(jìn)行審計(jì)時，其工作才具有風(fēng)險監(jiān)管的性質(zhì)。
4．【答案】A。解析：銀行風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)設(shè)計(jì)以風(fēng)險監(jiān)管為核心，以法人機(jī)構(gòu)為主體，兼顧分支機(jī)構(gòu)，并形成分類、分級的監(jiān)測體系。
5．【答案】A。解析：在風(fēng)險緩解的處理中，被認(rèn)可的質(zhì)押品分成兩類：一類是現(xiàn)金類資產(chǎn)，另一類是高質(zhì)量的金融工具。
6．【答案】B。解析：可以實(shí)行分類監(jiān)管，這也是公正的體現(xiàn)。
7．【答案】B。解析：“債務(wù)”即有還款義務(wù)。“債權(quán)”即有權(quán)收款，信用風(fēng)險是債務(wù)人不能還款從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟(jì)損失。
8．【答案】B。解析：情景分析是一種多因素分析方法，結(jié)合設(shè)定的各種可能情景的發(fā)生概率．研究多種因素同時作用時可能產(chǎn)生的影響。
9．【答案】B。解析：對風(fēng)險進(jìn)行緩釋是積極的管理風(fēng)險的策略，當(dāng)然是允許的。
10．【答案】A。解析：收益率曲線是由不同時期，但具有相同風(fēng)險、流動性和稅收的收益率連接而形成的曲線，橫軸為各到期期限，縱軸為對應(yīng)的收益率，用以描述收益率與到期期限之間的關(guān)系。一般來說，收益率曲線的形狀反映了長短期收益率之間的關(guān)系，它是市場對當(dāng)前經(jīng)濟(jì)狀況的判斷，以及對未來經(jīng)濟(jì)走勢預(yù)期的結(jié)果。
11．【答案】A。解析：在貸款組合信用風(fēng)險識別和分析過程中考慮區(qū)域風(fēng)險變量，是因?yàn)槲覈鴧^(qū)域間的經(jīng)濟(jì)差異十分顯著。
12．【答案】B。解析：信用衍生產(chǎn)品等風(fēng)險緩釋技術(shù)的發(fā)展和應(yīng)用能夠有效地降低原生貸款或債券的違約損失率，但同時又會帶來新的信用風(fēng)險。
13．【答案】A。解析：現(xiàn)代商業(yè)銀行穩(wěn)健運(yùn)營和發(fā)展的核心是公司治理。
【專家點(diǎn)撥】商業(yè)銀行風(fēng)險管理的其他環(huán)境還包括：內(nèi)部控制、風(fēng)險文化、管理戰(zhàn)略以及風(fēng)險偏好等。
14．【答案】B。解析：基本指標(biāo)法以單一的指標(biāo)作為衡量商業(yè)銀行整體操作風(fēng)險的尺度?；局笜?biāo)各自獨(dú)立，并不構(gòu)成體系。
15．【答案】B。解析：風(fēng)險規(guī)避是比較消極的風(fēng)險管理策略，首先應(yīng)該選擇積極的風(fēng)險管理措施。
【專家點(diǎn)撥】商業(yè)銀行的風(fēng)險管理包括五種主要策略：風(fēng)險分散、風(fēng)險對沖、風(fēng)險轉(zhuǎn)移、風(fēng)險規(guī)避和風(fēng)險補(bǔ)償。其中風(fēng)險規(guī)避的原則就是：不做業(yè)務(wù)。不承擔(dān)風(fēng)險。
16．【答案】A。
17．【答案】B。解析：系統(tǒng)性風(fēng)險因素對貸款組合信用風(fēng)險的影響，主要是由宏觀經(jīng)濟(jì)因素的變動反映出來的。
18．【答案】A。解析：計(jì)量違約損失率的方法主要有以下兩種：一是市場價值法，通過市場上類似資產(chǎn)的信用價差和違約概率推算違約損失率；二是回收現(xiàn)金流法，根據(jù)違約歷史清收情況，預(yù)測違約貸款在清收過程中的現(xiàn)金流。
19．【答案】B。解析：通過壓力測試是為了能估算突發(fā)的小概率事件等極端不利的情況可能對銀行造成的潛在損失。
20．【答案】B。解析：商業(yè)銀行交易賬戶中的項(xiàng)目通常按市場價格計(jì)價，當(dāng)缺乏可考察的市場價格時，可以按模型定價。