第十一章 公司治理、內(nèi)部控制與合規(guī)管理
考點1銀行公司治理概述1.(單選)下列不屬于商業(yè)銀行公司治理制衡機制的是( ?。?。
A.決策執(zhí)行
B.職責(zé)邊界
C.組織架構(gòu)
D.履職要求
2.(單選)( ?。┦倾y行公司治理的基本文件。
A.風(fēng)險報告
B.銀行章程
C.內(nèi)部控制文件
D.合規(guī)報告
3.(單選)下列屬于商業(yè)銀行治理制衡機制的是( ?。?BR>A.決策執(zhí)行
B.監(jiān)督
C.履職要求
D.激勵約束
4.(單選)穩(wěn)健公司治理原則中關(guān)于薪酬說法不正確的是( ?。?BR>A.員工的薪酬應(yīng)與審慎性風(fēng)險行為有效掛鉤:薪酬應(yīng)隨著所有風(fēng)險類型進行調(diào)整
B.薪酬的支付時間應(yīng)敏感反映風(fēng)險暴露的時間規(guī)律
C.高級管理層應(yīng)積極審查薪酬體系的設(shè)計及運行情況,并進行監(jiān)控評估.確保其按既定目標運作
D.現(xiàn)金、股票及其他形式薪酬的結(jié)構(gòu)應(yīng)與風(fēng)險配置情況相符
5.(單選)董事應(yīng)具備持有履職所需的( ?。⒉扇〈胧┐_保這些規(guī)范得以遵循和定期持續(xù)審查更新。
A.經(jīng)驗
B.個人素質(zhì)
C.專業(yè)技能
D.資質(zhì)
(單選)銀行因設(shè)立有效的內(nèi)部控制和( ?。?,并確保其獲得充分的授權(quán)、地位、獨立性、資源保障和向董事會報告的路徑。
A.風(fēng)險決策機構(gòu)
B.監(jiān)事會
C.風(fēng)險管理部門
D.高級管理層
7.(判斷)董事會和監(jiān)事會應(yīng)了解、理解銀行的運行結(jié)構(gòu)及其形成的風(fēng)險.即“了解你的組織構(gòu)架”。( )
A.正確
B.錯誤
8.(單選)銀行的最高權(quán)力機構(gòu)是( ?。?BR>A.董事會
B.高級管理層
C.股東大會
D.監(jiān)事會
9.(單選)與所受聘銀行及其主要股東不存在任何可能妨礙其進行獨立、客觀判斷關(guān)系,且不在商業(yè)銀行擔(dān)任除董事以外職務(wù)的董事是( ?。?。
A.執(zhí)行董事
B.董事會秘書
C.獨立董事
D.董事長
10.(單選)監(jiān)事會是商業(yè)銀行的內(nèi)部( ?。?,對股東大會負責(zé)。
A.執(zhí)行機構(gòu)
B.決策機構(gòu)
C.監(jiān)督機構(gòu)
D.管理機構(gòu)
11.(單選)( )對商業(yè)銀行經(jīng)營和管理承擔(dān)最終責(zé)任。
A.股東大會
B.董事會
C.監(jiān)事會
D.理事會
12.(單選)( ?。Χ聲撠?zé),同時接受監(jiān)事會監(jiān)督,依法在其職權(quán)范圍內(nèi)的經(jīng)營管理活動不受干預(yù)。
A.股東大會
B.董事
C.高級管理層
D.監(jiān)事會
13.(單選)董事會會議,應(yīng)有商業(yè)銀行_______以上的董事出席方可舉行。董事會作出決議,必須經(jīng)商業(yè)銀行_________通過。( ?。?BR>A.2/3以上:全體董事過半數(shù)
B.2/3以上:出席董事過半數(shù)
C.1/2以上:出席董事過半數(shù)
D.全體董事過半數(shù):全體董事過半數(shù)
14.(多選)銀行公司治理組織架構(gòu)的主體包括( ?。?。
A.股東大會
B.董事會
C.內(nèi)部控制
D.監(jiān)事會
E.高級管理層
15.(多選)對于( ?。Q議,應(yīng)當由董事會2/3以上董事通過方可有效。
A.利潤分配方案
B.重大投資
C.聘任或解聘高級管理人員
D.資本補充方案
E.財務(wù)重組等重大事項
16.(判斷)監(jiān)事會由股東大會選舉的外部監(jiān)事和股東監(jiān)事組成。( ?。?BR>A.正確
B.錯誤
17.(單選)被評為( )的董事,董事會和監(jiān)事會應(yīng)當組織會談,向董事本人提出限期改進要求,如長期未能改進,商業(yè)銀行應(yīng)當要求更換董事。
A.稱職
B.一般稱職
C.基本稱職
D.不稱職
18.(單選)激勵約束機制是( )的重要內(nèi)容,商業(yè)銀行充分發(fā)揮激勵約束機制能促進銀行業(yè)穩(wěn)健經(jīng)營和可持續(xù)發(fā)展。
A.公司治理
B.內(nèi)部控制
C.合規(guī)管理
D.風(fēng)險管控
19.(單選)下列關(guān)于董事監(jiān)事履職評價說法不正確的是( )。
A.商業(yè)銀行應(yīng)當每年度對所有在職董事進行履職評價
B.被評為不稱職的董事.董事會和監(jiān)事會應(yīng)當組織會談,向董事本人提出限期改進要求.如長期未能有效改進,商業(yè)銀行應(yīng)當更換董事
C.董事和監(jiān)事是商業(yè)銀行公司治理中的關(guān)鍵主體
D.根據(jù)董事的履職情況.依據(jù)評價結(jié)果將董事劃分為稱職、基本稱職和不稱職
20.(單選)商業(yè)銀行高級管理人員以及對風(fēng)險有重要影響崗位上的員工,其績效薪酬的 _________ 以上應(yīng)采取延期支付的方式,且延期支付期限一般不少于_______年。( )
A.40%:3
B.40%;5
C.50%;5
D.50%;2
21.(單選)( )負責(zé)對商業(yè)銀行董事和監(jiān)事履職的綜合評價,向銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)報告最終評價結(jié)果并通報股東大會。
A.監(jiān)事會
B.董事會
C.股東會
D.高級管理層
22.(多選)薪酬機制一般應(yīng)堅持以下原則( ?。?BR>A.薪酬機制與銀行公司治理要求相統(tǒng)一
B.薪酬激勵與銀行競爭能力相兼顧
C.薪酬激勵與銀行持續(xù)能力建設(shè)相兼顧
D.薪酬水平與風(fēng)險成本調(diào)整前的經(jīng)營業(yè)績相適應(yīng)
E.短期激勵與長期激勵相協(xié)調(diào)
23.(判斷)商業(yè)銀行應(yīng)當每年全面、及時、客觀、詳實地披露薪酬管理信息,并列為年度報告的重要部分。( )
A.正確
B.錯誤
24.(判斷)中長期激勵在協(xié)議約定的鎖定期到期后支付,鎖定期長短取決于相應(yīng)各類風(fēng)險持續(xù)的時間,至少為2年。( ?。?BR>A.正確
B.錯誤
考點2內(nèi)部控制
25.(單選)銀行應(yīng)指定( ?。┳鳛閮?nèi)部控制管理職能部門,牽頭內(nèi)部控制體系的統(tǒng)籌規(guī)劃、組織落實和檢查評估。
A.審計部門
B.專門部門
C.高級管理層
D.董事會
26.(單選)( )是商業(yè)銀行董事會、監(jiān)事會、高級管理層和全體員工參與的.通過制定和實施系統(tǒng)化、流程和方法,實現(xiàn)控制目標的動態(tài)過程和機制。
A.公司治理
B.風(fēng)險控制
C.合規(guī)管理
D.內(nèi)部控制
27.(單選)內(nèi)部控制應(yīng)當與管理模式、業(yè)務(wù)規(guī)模、產(chǎn)品復(fù)雜程度、風(fēng)險狀況程度相適應(yīng).并根據(jù)情況變化及時進行調(diào)整,這體現(xiàn)了內(nèi)部控制的( ?。┰瓌t。
A.全覆蓋
B.制衡性
C.審慎性
D.相匹配
28.(單選)以下不屬于商業(yè)銀行內(nèi)部控制的目標的是( ?。?BR>A.保證商業(yè)銀行健康、可持續(xù)發(fā)展的基石。也是銀監(jiān)會對商業(yè)銀行法人監(jiān)管的重點
B.保證商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標的實現(xiàn)
C.保證商業(yè)銀行風(fēng)險管理的有效性
D.保證商業(yè)銀行業(yè)務(wù)記錄、會計信息、財務(wù)信息和其他信息的真實、準確、完整和及時
29.(單選)以下不屬于內(nèi)部控制保障體系要素的是( ?。?。
A.人員管理
B.監(jiān)控對賬
C.考評管理
D.信息系統(tǒng)控制
30.(多選)以下屬于內(nèi)部控制保障體系要素的是( ?。?。
A.報告機制
B.風(fēng)險識別
C.人員管理
D.信息系統(tǒng)控制
E.內(nèi)控文化
31.(判斷)監(jiān)事會負責(zé)保證銀行建立并實施充分有效的內(nèi)部控制體系。( ?。?BR>A.正確
B.錯誤
考點3合規(guī)管理
32.(單選)隨著銀行業(yè)金融機構(gòu)的經(jīng)營活動日益綜合化和國際化,當前,銀行業(yè)金融機構(gòu)普遍把( ?。┳鳛殂y行業(yè)金融機構(gòu)一項核心的風(fēng)險管理活動。
A.公司治理
B.內(nèi)部控制
C.合規(guī)管理
D.風(fēng)險指標
33.(單選)商業(yè)銀行因為沒有遵循法律、法規(guī)和準則可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財務(wù)損失和聲譽損失的風(fēng)險稱為( ?。?。
A.系統(tǒng)風(fēng)險
B.非系統(tǒng)風(fēng)險
C.合規(guī)風(fēng)險
D.道德風(fēng)險
34.(單選)下列不屬于合規(guī)管理的目標的是( ?。?BR>A.實現(xiàn)對合規(guī)風(fēng)險的有效識別和管理
B.促進全面風(fēng)險管理體系建設(shè)
C.確保依法合規(guī)經(jīng)營
D.使銀行的收益最大化
35.(多選)以下關(guān)于合規(guī)風(fēng)險定義,正確的有( )。
A.商業(yè)銀行因沒有遵循法律、規(guī)則和準則可能遭受法律制裁的風(fēng)險
B.商業(yè)銀行因沒有遵循法律、規(guī)則和準則可能遭受監(jiān)管處罰的風(fēng)險
C.商業(yè)銀行因沒有遵循法律、規(guī)則和準則可能遭受重大財務(wù)損失的風(fēng)險
D.商業(yè)銀行因沒有遵循法律、規(guī)則和準則可能遭受聲譽損失的風(fēng)險
E.商業(yè)銀行因沒有遵循法律、規(guī)則和準則可能遭受破產(chǎn)的風(fēng)險
36.(多選)有利于合規(guī)風(fēng)險管理的基本制度主要包括( ?。?BR>A.建設(shè)強有力的合規(guī)文化
B.建立有效的合規(guī)風(fēng)險管理體系
C.合規(guī)績效考核制度
D.合規(guī)問責(zé)制度
E.誠信舉報制度