第十三章 資本管理
考點(diǎn)1資本的種類及作用
1.(單選)（ ）是描述在一定的置信度水平下，為了應(yīng)對(duì)未來(lái)一定期限內(nèi)資產(chǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)該持有或需要的資本金。
A．會(huì)計(jì)資本
B．監(jiān)管資本
C．經(jīng)濟(jì)資本
D．信用資本
2．(單選)某公司2006年12月31日的資產(chǎn)負(fù)債表中，總資產(chǎn)為2億元、負(fù)債為1．6億元，則會(huì)計(jì)資本為（ ?。?。
A．8 000萬(wàn)元
B．1．4億元
C．4 000萬(wàn)元
D．2億元
3．(單選)（ ）反映了銀行實(shí)際擁有的資本水平，是銀行資本金的靜態(tài)反映。
A．賬面資本
B．監(jiān)管資本
C．經(jīng)濟(jì)資本
D．信用資本
4．(單選)就銀行管理角度來(lái)看，（ ?。└玫胤从沉算y行的風(fēng)險(xiǎn)狀況和資本需求，對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)變動(dòng)具有更高的敏感性．目前已經(jīng)成為先進(jìn)銀行廣泛應(yīng)用的管理工具。
A．賬面資本
B．監(jiān)管資本
C．經(jīng)濟(jì)資本
D．信用資本
5．(多選)下列關(guān)于賬面資本、監(jiān)管資本和經(jīng)濟(jì)資本之間的關(guān)系，說(shuō)法錯(cuò)誤的有（ ）。
A．在資本功能方面，經(jīng)濟(jì)資本與監(jiān)管資本具有交叉．可以用于吸收損失
B．賬面資本反映的是所有者權(quán)益。而監(jiān)管資本、經(jīng)濟(jì)資本則是從覆蓋風(fēng)險(xiǎn)與吸收損失的角度提出的資本概念
C．銀行要穩(wěn)健、審慎經(jīng)營(yíng)．持有的賬面資本還應(yīng)大于監(jiān)管資本
D．賬面資本經(jīng)過(guò)一定的調(diào)整．可以得到符合監(jiān)管要求的合格資本。合格資本的數(shù)額應(yīng)大于最低監(jiān)管資本要求
E．相對(duì)于監(jiān)管資本，經(jīng)濟(jì)資本更好地反映了銀行的風(fēng)險(xiǎn)狀況和資本需求，對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)變動(dòng)具有更高的敏感性
6．(多選)與一般企業(yè)相比，商業(yè)銀行的突出特點(diǎn)有（ ?。?BR>A．高負(fù)債經(jīng)營(yíng)
B．融資杠桿率高
C．資本所占比重較高
D．承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)大
E．資本流動(dòng)性強(qiáng)
7．(多選)銀行資本的作用主要體現(xiàn)在以下（ ?。┓矫?。
A．為銀行提供融資
B．吸收和消化損失
C．限制業(yè)務(wù)過(guò)度擴(kuò)張
D．提高銀行聲譽(yù)
E．維持市場(chǎng)信心
考點(diǎn)2巴塞爾資本協(xié)議
8．(單選)某銀行的核心資本為100億元人民幣，附屬資本為20億元人民幣，風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)為1 500億元人民幣，則其資本充足率為（ ?。?。
A．10．0％
B．8．0％
C．6．7％
D．3．3％
9．(單選)在第三版巴塞爾協(xié)議中，提出的用來(lái)度量商業(yè)銀行中長(zhǎng)期流動(dòng)性的量化監(jiān)管指標(biāo)是（ ?。?。
A．流動(dòng)性覆蓋比率
B．凈穩(wěn)定融資比率
C．核心負(fù)債比例
D．流動(dòng)性缺口率
10．(單選)根據(jù)第一版巴塞爾資本協(xié)議的規(guī)定，下列選項(xiàng)均屬于附屬資本的是（ ?。?。
A．重估儲(chǔ)備、一般準(zhǔn)備、資本公積
B．重估儲(chǔ)備、盈余公積、少數(shù)股權(quán)
C．一般準(zhǔn)備、混合資本債券、少數(shù)股權(quán)
D．可轉(zhuǎn)換債券、混合資本債券、長(zhǎng)期次級(jí)債務(wù)
11．(單選)按照《巴塞爾資本協(xié)議》，若某銀行風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)為10 000億元，則其核心資本不得（ ?。?。
A．高于800億元
B．低于800億元
C．高于400億元
D．低于400億元
12．(單選)在正常情況下，商業(yè)銀行的流動(dòng)性覆蓋率和凈穩(wěn)定融資比率都不得低于（ ）。
A．25％
B．50％
C．75％
D．100％
13．(多選)下列屬于第三版巴塞爾資本協(xié)議相關(guān)內(nèi)容的有（ ）。
A．強(qiáng)化資本充足率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)
B．引入杠桿率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)
C．建立了資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的衡量體系
D．建立流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)量化監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)
E．監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)建立相應(yīng)的監(jiān)督檢查程序
14．(多選)《巴塞爾新資本協(xié)議》中的三大支柱有（ ?。?。
A．內(nèi)部控制
B．最低資本要求
C．合規(guī)管理
D．監(jiān)督檢查
E．市場(chǎng)紀(jì)律
15．(判斷)第三版巴塞爾資本協(xié)議引入杠桿率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，要求杠桿率不能低于3％，要求銀行自2015年開(kāi)始披露杠桿率信息，2018年正式納入第一支柱框架。（ ?。?BR>A．正確
B．錯(cuò)誤
考點(diǎn)3我國(guó)銀行業(yè)資本監(jiān)管
16．(單選)為緩解新的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)對(duì)國(guó)內(nèi)銀行資本充足率的影響，降低因資本充足壓力對(duì)銀行信貸供給能力和經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)可能的負(fù)面效應(yīng)，《資本辦法》設(shè)定了（ ?。┠甑馁Y本充足率達(dá)標(biāo)過(guò)渡期。
A．3
B．4
C．5
D．6
17．(單選)根據(jù)銀監(jiān)會(huì)2012年頒布的《資本辦法》，我國(guó)商業(yè)銀行全面達(dá)到相關(guān)資本監(jiān)管要求的時(shí)間期限是（ ?。┠甑浊?。
A．2018
B．2020
C．2016
D．2014
18．(單選)按照我國(guó)《資本辦法》規(guī)定，商業(yè)銀行的核心一級(jí)資本不包括（ ?。?。
A．實(shí)收資本
B．優(yōu)先股
C．資本公積
D．少數(shù)股東資本可計(jì)入部分
19．(單選)以下屬于我國(guó)商業(yè)銀行二級(jí)資本的是（ ?。?。
A．少數(shù)股東資本可計(jì)入部分
B．盈余公積
C．資本公積
D．次級(jí)債務(wù)
20．(單選)下列不屬于二級(jí)資本包括的內(nèi)容的是（ ）。
A．二級(jí)資本工具及其溢價(jià)
B．超額貸款損失準(zhǔn)備
C．少數(shù)股東資本可計(jì)入部分
D．資本扣減項(xiàng)
21．(單選)下列不屬于商業(yè)銀行總資本所包含的內(nèi)容的是（ ?。?。
A．核心一級(jí)資本
B．其他一級(jí)資本
C．二級(jí)資本
D．資本扣減項(xiàng)
22．(單選)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)不包括（ ?。?BR>A．國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)
B．信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)
C．市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)
D．操作風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)
23．(判斷)《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》規(guī)定，商業(yè)銀行核心一級(jí)資本充足率、一級(jí)資本充足率和資本充足率分別為5％、6％、8％。（ ）
A．正確
B．錯(cuò)誤
考點(diǎn)4內(nèi)部資本評(píng)估程序和資本規(guī)劃
24．(單選)（ ?。┦倾y行根據(jù)各項(xiàng)內(nèi)、外部約束，量身定做的一套兼顧當(dāng)前及未來(lái)資本充足率要求、發(fā)展目標(biāo)和管理需要的關(guān)于整體資本需求和補(bǔ)充的計(jì)劃。
A．資產(chǎn)規(guī)劃
B．資本規(guī)劃
C．戰(zhàn)略規(guī)劃
D．發(fā)展規(guī)劃
25．(單選)《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》規(guī)定商業(yè)銀行資本規(guī)劃應(yīng)至少設(shè)定內(nèi)部資本充足率（ ?。┠昴繕?biāo)。
A．一
B．三
C．五
D．七
26．(單選)商業(yè)銀行內(nèi)部資本評(píng)估程序應(yīng)實(shí)現(xiàn)的目標(biāo)不包括（ ）。
A．確保主要風(fēng)險(xiǎn)得到識(shí)別、計(jì)量或評(píng)估、監(jiān)測(cè)和報(bào)告
B．確保發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)并未造成資本損失
C．確保資本水平與風(fēng)險(xiǎn)偏好及風(fēng)險(xiǎn)管理水平相適應(yīng)
D．確保資本規(guī)劃與銀行經(jīng)營(yíng)狀況、風(fēng)險(xiǎn)變化趨勢(shì)及長(zhǎng)期發(fā)展戰(zhàn)略相匹配
27．(多選)資本規(guī)劃應(yīng)兼顧銀行的短期和長(zhǎng)期資本要求，綜合考慮（ ）等因素，確保目標(biāo)資本水平與業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略、風(fēng)險(xiǎn)偏好、風(fēng)險(xiǎn)管理水平和外部經(jīng)營(yíng)環(huán)境相適應(yīng)。
A．風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果
B．未來(lái)資本需求
C．資本監(jiān)管要求
D．預(yù)期資本損失
E．資本可獲得性
28．(判斷)第二支柱明確要求商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立完善的風(fēng)險(xiǎn)管理框架和穩(wěn)健的內(nèi)部資本充足評(píng)估程序，應(yīng)至少每半年實(shí)施一次，在經(jīng)營(yíng)情況、風(fēng)險(xiǎn)狀況和外部環(huán)境發(fā)生重大變化時(shí)，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行調(diào)整和更新。（ ?。?BR>A．正確
B．錯(cuò)誤
考點(diǎn)5資本充足率管理策略
29．(單選)（ ）是銀行增加一級(jí)資本最便捷的方式，相對(duì)于發(fā)行股票來(lái)說(shuō)。其成本相對(duì)要低得多。
A．留存利潤(rùn)
B．長(zhǎng)期次級(jí)債務(wù)
C．可轉(zhuǎn)換債券
D．混合資本債券
30．(單選)下列不屬于風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重較低的貸款業(yè)務(wù)的是（ ?。?。
A．住房接揭
B．個(gè)人貸款
C．信用卡
D．評(píng)級(jí)低、風(fēng)險(xiǎn)高的資本消耗型資產(chǎn)貸款
31．(多選)一級(jí)資本的來(lái)源最常用的方式是（ ?。?。
A．發(fā)行優(yōu)先股
B．發(fā)行普通股
C．提高留存利潤(rùn)
D．發(fā)行債券
E．發(fā)行次級(jí)債
32．(判斷)降低風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的方法，主要是調(diào)整結(jié)構(gòu)，減少風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重較高的資產(chǎn)，增加風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重較低的資產(chǎn)。（ ）
A．正確
B．錯(cuò)誤
考點(diǎn)6經(jīng)濟(jì)資本計(jì)量和分配
33．(單選)巴塞爾委員會(huì)吸納了國(guó)際大銀行的先進(jìn)做法，提出了采用（ ）計(jì)算信用風(fēng)險(xiǎn)資本要求，使監(jiān)管資本與經(jīng)濟(jì)資本在理念上取得了一致．也為商業(yè)銀行提供了一種新的經(jīng)濟(jì)資本計(jì)量模型。
A．內(nèi)部評(píng)級(jí)法
B．標(biāo)準(zhǔn)法
C．權(quán)重法
D．內(nèi)部模型法
34．(多選)下列關(guān)于經(jīng)濟(jì)資本的分配，說(shuō)法正確的有（ ?。?。
A．經(jīng)濟(jì)資本的分配實(shí)質(zhì)上是對(duì)收益的分配，保證經(jīng)濟(jì)資本被分配到使用效率最高的業(yè)務(wù)領(lǐng)域
B．商業(yè)銀行配置經(jīng)濟(jì)資本可采取自上而下、自下而上或兩者相結(jié)合的方法
C．采用自下而上的分配模式，原則上“報(bào)價(jià)”高、風(fēng)險(xiǎn)管理水平高的業(yè)務(wù)單元可獲得較多的經(jīng)濟(jì)資本
D．自下而上的分配模式是指基于確定的資本總量．綜合考慮各管理維度經(jīng)濟(jì)資本占用和風(fēng)險(xiǎn)回報(bào)，在遵循一定原則的基礎(chǔ)上，將有限的經(jīng)濟(jì)資本按照不同的管理維度進(jìn)行層層分解
E．自上而下的分配模式是先對(duì)每個(gè)業(yè)務(wù)單元進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量。確定相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)資本需求，再將這些經(jīng)濟(jì)資本由底層向上逐級(jí)匯總．形成全行的經(jīng)濟(jì)資本分配方案
35．(判斷)對(duì)同一種風(fēng)險(xiǎn)，一般采用同一種計(jì)量方法。（ ?。?BR>A．正確
B．錯(cuò)誤
考點(diǎn)7風(fēng)險(xiǎn)績(jī)效考核
36．(單選)現(xiàn)代商業(yè)銀行的核心是經(jīng)營(yíng)和管理（ ?。?BR>A．資本
B．資產(chǎn)
C．風(fēng)險(xiǎn)
D．收益
37．(單選)下列關(guān)于經(jīng)濟(jì)增加值(EVA)的說(shuō)法錯(cuò)誤的是（ ?。?BR>A．EVA=稅后凈營(yíng)業(yè)利潤(rùn)一經(jīng)濟(jì)資本×資本成本
B．EVA最核心的特點(diǎn)就是考慮機(jī)會(huì)成本．其表示經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目的凈利潤(rùn)與投資者用同樣資本投資其他項(xiàng)目所獲最低收益之間的差額
C．如EVA=0，說(shuō)明銀行的盈利僅能滿足債權(quán)人和投資者預(yù)期獲得的最低報(bào)酬．銀行價(jià)值未變化
D．如EVA>0，此時(shí)即使會(huì)計(jì)報(bào)表反映的凈利潤(rùn)為正。也表明銀行的經(jīng)營(yíng)狀況并不理想。銀行價(jià)值在減少
38．(單選)（ ?。┮殉蔀閲?guó)際通用的銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)收益評(píng)價(jià)方法。
A．RAROC
B．EVA
C．ROA
D．ROE
39．(多選)國(guó)際上主流商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)方法主要有（ ?。?。
A．經(jīng)濟(jì)增加值
B．市場(chǎng)增加值
C．風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后的資本回報(bào)率
D．資本收益率
E．資產(chǎn)收益率
40．(判斷)RAROC雖然克服了傳統(tǒng)財(cái)務(wù)績(jī)效考核中盈利目標(biāo)未能充分反映資本成本的缺陷，將商業(yè)銀行的收益與風(fēng)險(xiǎn)直接掛鉤，但并未從根本上改變銀行忽視風(fēng)險(xiǎn)、盲目追求利潤(rùn)的經(jīng)營(yíng)方式。（ ?。?BR>A．正確
B．錯(cuò)誤
