第八章 金融犯罪及刑事責任

考點8.1 金融犯罪的概念及種類（P253-254)
金融犯罪：行為人違反國家金融管理法規(guī)，破壞國家金融管理秩序，使公私財產(chǎn)權(quán)利遭受嚴重損失。
種類：①以行為方式分：詐騙型、偽造型、利用便利型、規(guī)避型金融犯罪；
②以侵犯的客體分：危害貨幣管理制度的犯罪、危害金融機構(gòu)管理制度的犯罪、危害金融業(yè)務(wù)管理制度的犯罪；
③以實施主體分：針對銀行的犯罪（外部犯罪）、銀行人員職務(wù)犯罪（內(nèi)部犯罪）。

考點8.2 金融犯罪的構(gòu)成（P254-255)
犯罪客體：金融管理秩序，包括銀行管理秩序、貨幣管理秩序、外匯管理秩序、信貸管理秩序、證券管理秩序、票據(jù)管理秩序、保險管理秩序等。
犯罪客觀方面：違反金融管理法規(guī)；具有非法從事貨幣資金融通的活動。
犯罪主體：自然人或單位；來源：233網(wǎng)校
犯罪主觀方面：故意、非法占有目的的圖利犯罪。

考點8.3 危害貨幣管理罪（P256-258)
定義：金融工作人員購買假幣、以假幣換取貨幣罪，客體為國家的貨幣管理制度；主體為特殊主體，年滿16 周歲，具有辨認控制能力的金融機構(gòu)的工作人員；主觀方面是故意的。
持有、使用假幣罪：客體為國家的貨幣管理制度；主體為一般主體，年滿16 周歲，具有辨認控制能力的自然人；主觀方面是故意的。

考點8.4 破壞銀行管理罪（258-268 ★
非法吸收公眾存款罪：侵犯客體是國家的銀行管理制度；客觀方面主要是：非法吸收和變相吸收公眾存款；主體為一般主體自然人和單位。
高利轉(zhuǎn)貸罪：侵犯客體是國家對貸款的管理制度；客觀方面表現(xiàn)在套取金融機構(gòu)信貸資金，并將資金高利轉(zhuǎn)貸他人，獲得較大所得的行為。
吸收客戶資金不入賬罪：侵犯客體是國家對存款的管理制度；主體為特殊主體金融機構(gòu)及其工作人員；主觀方面是故意的，不以非法牟利目的為必要。偽造、變造金融票證罪：偽造、變造匯票、本票、支票的；偽造、變造委托收款憑證、匯款憑證、銀行存單等銀行結(jié)算憑證；偽造、變造信用證或附隨單據(jù)、文件；偽造信用卡。

考點8.5 金融詐騙罪（P268)
定義：指在金融活動中，違反金融管理法規(guī)，采取虛構(gòu)事實或者隱瞞真相的方法，以非法占有為目的，騙取數(shù)額較大的財物的行為。
基本構(gòu)造：主觀上均具有非法占有目的，客觀上均遵循下列邏輯順序：
①實施虛構(gòu)事實、隱瞞真相等欺騙行為；
②使受騙者陷入或者強化認識錯誤；
③受騙者因被騙而作出行為人期待的財產(chǎn)處分行為；
④受騙者或者其他人(被害人)遭受財產(chǎn)損失。

考點8.6 集資詐騙罪（P268-269)
集資詐騙罪：指以非法占有為目的，采用虛構(gòu)事實、隱瞞真相的方法，非法向社會公開募集資金，數(shù)額較大的行為；本罪的客體是社會公眾的財產(chǎn)與國家的金融秩序。主觀方面是故意，且要求是以非法占有為目的。具有非法占有他人財物的目的。
處罰：個人，數(shù)額較大的，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處二萬元以上二十萬元以下罰金；數(shù)額巨大或者有其他嚴重情節(jié)的，處五年以上十年以下有期徒刑，并處五萬元以上五十萬元以下罰金；數(shù)額特別巨大或者有其他特別嚴重情節(jié)的，處十年以上有期徒刑或者無期徒刑，并處五萬元以上五十萬元以下罰金或者沒收財產(chǎn)；數(shù)額特別巨大并且給國家和人民利益造成特別重大損失的，處無期徒刑或者死刑，并處沒收財產(chǎn)。
單位犯本罪的，對單位判處罰金，對其直接負責的主管人員和其他直接責任人員，處五年以下有期徒刑或者拘役；數(shù)額巨大或者有其他嚴重情節(jié)的，處五年以上十年以下有期徒刑；數(shù)額特別巨大或者有其他特別嚴重情節(jié)的，處十年以上有期徒刑或者無期徒刑。

考點8.7 貸款詐騙罪（P269-271)
主體：一般主體自然人。
內(nèi)容：編造引進資金、項目等虛假理由；使用虛假的經(jīng)濟合同、證明文件；使用虛假的產(chǎn)權(quán)證明作擔保或超出抵押物價值重復擔保；以其他方法詐騙貸款。

考點8.8 信用證詐騙罪（P271-272)
使用偽造、變造的信用證或附隨的單據(jù)、文件；使用作廢的信用證；騙取信用證；以其他方法進行信用證詐騙活動。

考點8.9 信用卡詐騙罪（P272-274) ★
使用偽造的信用卡或使用以虛假身份證明騙領(lǐng)信用卡；使用作廢信用卡；冒用他人信用卡；惡意透支的，盜竊信用卡并使用的。

考點8.10 票據(jù)詐騙罪、金融憑證詐騙罪（P274-276)
票據(jù)詐騙罪：明知是偽造、變造、作廢的匯票、本票、支票而使用的；冒用他人的匯票、本票、支票；簽發(fā)空頭支票或與其預留印鑒不符的支票以騙取財物的；匯票、本票的出票人簽發(fā)無資金保證的匯票、本票或在出票時作虛假記載以騙取財物的。
金融憑證詐騙罪：使用偽造、變造的委托收款憑證、匯款憑證、銀行存單等其他銀行結(jié)算憑證的；以非法占有為目的，采用是虛構(gòu)事實、隱瞞真相的方法，利用銀行結(jié)算憑證進行詐騙活動，數(shù)額較大的行為。

考點8.11 挪用資金罪（P278-279) ★
定義：非國有的公司、企業(yè)或者其他單位的工作人員，利用職務(wù)上的便利，挪用本單位資金歸個人使用或者借貸給他人，數(shù)額較大、超過三個月未還的，或者雖未超過三個月，但數(shù)額較大、進行營利活動的，或者進行非法活動的行為。
主體：特殊主體，即非國有公司、企業(yè)或者其他單位的非國家工作人員。追究刑事責任的數(shù)額起點是：挪用本單位資金數(shù)額在一萬元至三萬元以上，超過三個月未還的；挪用本單位資金數(shù)額在一萬元至三萬元以上，進行營利活動的；挪用本單位資金數(shù)額在五千元至二萬元以上，進行非法活動的。

考點8.12 非國家工作人員受賄罪（P279-280)
非國有的公司、企業(yè)或者其他單位的非國家工作人員利用職務(wù)上的便利，索取他人財物或非法收受他人財物，為他人謀取利益，數(shù)額較大的行為。

考點8.13 簽訂、履行合同失職被騙罪（P280-281)
客體：公司、企業(yè)的管理秩序與國家財產(chǎn)，屬于瀆職犯罪。
客觀表現(xiàn)：為在簽訂、履行合同過程中，因嚴重不負責任被詐騙，致使國家利益遭受重大損失。
主體：特殊主體，為國有公司、企業(yè)、事業(yè)單位直接負責的主管人員；主觀方面是過失。
處罰：處三年以下有期徒刑或者拘役；致使國家利益遭受特別重大損失的，處三年以上七年以下有期徒刑。