銀行從業(yè)資格考試《公司信貸》第六章 客戶分析與信用評級第三節(jié)客戶信用評級

　　考點(diǎn)1客戶信用評級的概念

　　 客戶信用評級是商業(yè)銀行對客戶償債能力和償債意愿的計量和評價，反映客戶違約風(fēng)險的大小。

　　考點(diǎn)2評級因素及方法

　　 (一)評級因素

　　 (1)財務(wù)報表分析結(jié)果。

　　 (2)借款人的行業(yè)特征。

　　 (3)借款人財務(wù)信息的質(zhì)量。

　　 (4)借款人資產(chǎn)的變現(xiàn)性。

　　 (5)借款人的管理水平。

　　 (6)借款人所在國家。

　　 (7)特殊事件的影響。

　　 (8)被評級交易的結(jié)構(gòu)。

　　 (二)客戶信用評級方法

　　 總體來看，商業(yè)銀行客戶信用評級主要包括定性分析法和定量分析法兩類方法。

　　考點(diǎn)3操作程序和調(diào)整

　　 (一)信用評級操作程序

　　 評級程序在不同商業(yè)銀行問的做法大同小異。

　　 (二)信用評級的調(diào)整

　　 在客戶信用等級有效期內(nèi)，如發(fā)生下列情況之一，信用評級的初評、審核部門均有責(zé)任及時提示并按程序調(diào)整授信客戶的信用等級。

　　 (1)客戶主要評級指標(biāo)明顯惡化，將導(dǎo)致評級分?jǐn)?shù)及信用評級結(jié)果降低。

　　 (2)客戶主要管理人員涉嫌重大貪污、受賄、舞弊或違法經(jīng)營案件。

　　 (3)客戶出現(xiàn)重大經(jīng)營困難或財務(wù)困難。

　　 (4)客戶在與銀行業(yè)務(wù)往來中有嚴(yán)重違約行為。

　　 (5)客戶發(fā)生或涉入重大訴訟或仲裁案件。

　　 (6)客戶與其他債權(quán)人的合同項(xiàng)下發(fā)生重大違約事件。

　　 (7)有必要調(diào)整客戶信用等級的其他情況。