基金從業(yè)資格考試《證券投資基金基礎(chǔ)》考試大綱要求：掌握基金資產(chǎn)估值的概念和應(yīng)用；掌握基金資產(chǎn)估值的法律依據(jù)和應(yīng)用；了解基金資產(chǎn)估值的重要性和需要考慮的因素；掌握基金資產(chǎn)估值的責(zé)任主體；掌握基金資產(chǎn)估值的估值程序及基本原則；理解不同投資品種的估值方法及基金暫停估值的情形；了解QDII基金資產(chǎn)估值的特殊規(guī)定；了解基金費(fèi)用的種類；掌握基金管理費(fèi)、托管費(fèi)及銷售服務(wù)費(fèi)的計(jì)提標(biāo)準(zhǔn)及計(jì)提方式；了解不列入基金費(fèi)用的項(xiàng)目種類；掌握基金會(huì)計(jì)核算的特點(diǎn)及主要內(nèi)容；掌握基金財(cái)務(wù)報(bào)告分析的主要內(nèi)容；掌握基金利潤(rùn)來源及相關(guān)財(cái)務(wù)指標(biāo)的主要內(nèi)容；掌握利潤(rùn)分配對(duì)基金份額凈值的影響?！?a target="_blank" rel="nofollow" style="color: rgb(0, 112, 192);">知識(shí)點(diǎn)學(xué)不懂？講師課程來幫您梳理>>】
233網(wǎng)校整理第 第十八章（基金的估值、費(fèi)用與會(huì)計(jì)核算）基金費(fèi)用習(xí)題及答案如下，開始測(cè)試吧！
1、對(duì)于基金交易費(fèi)，下列說法不正確的是（）。
A．基金交易費(fèi)是指基金在進(jìn)行證券買賣交易時(shí)所發(fā)生的相關(guān)交易費(fèi)用
B．我國(guó)證券投資基金的交易費(fèi)主要包括印花稅、交易傭金、過戶費(fèi)、經(jīng)手費(fèi)、證管費(fèi)
C．交易傭金由證券公司按成交金額的一定比例向基金收取
D．印花稅、過戶費(fèi)、經(jīng)手費(fèi)、證管費(fèi)等由托管人按有關(guān)規(guī)定收取
2、我國(guó)債券基金大部分按照()的比例計(jì)提基金管理費(fèi)。
A．0．33％
B．0．5％
C．低于1％
D．低于1．5％
3、下列（）列入基金費(fèi)用。
A．基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行義務(wù)導(dǎo)致的費(fèi)用支出或基金財(cái)產(chǎn)的損失
B．基金管理人和基金托管人處理與基金運(yùn)作無關(guān)的事項(xiàng)發(fā)生的費(fèi)用
C．基金合同生效前的相關(guān)費(fèi)用，包括但不限于驗(yàn)資費(fèi)、會(huì)計(jì)師和律師費(fèi)、信息披露等費(fèi)用
D．基金份額持有人大會(huì)費(fèi)用
選項(xiàng)D基金份額持有人大會(huì)費(fèi)用屬于基金運(yùn)作費(fèi)用。下列費(fèi)用不列入基金費(fèi)用：
（1）基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行義務(wù)導(dǎo)致的費(fèi)用支出或基金財(cái)產(chǎn)的損失；
（2）基金管理人和基金托管人處理與基金運(yùn)作無關(guān)的事項(xiàng)發(fā)生的費(fèi)用；
（3）基金合同生效前的相關(guān)費(fèi)用，包括但不限于驗(yàn)資費(fèi)、會(huì)計(jì)師和律師費(fèi)、信息披露費(fèi)等費(fèi)用
