2018年基金從業(yè)資格考試《證券投資基金基礎(chǔ)知識(shí)》考試范圍參考2017年修訂版考試大綱，該科目共14個(gè)章節(jié)。科目二教材核心考點(diǎn)解析>>

下面為大家總結(jié)證券投資基金基礎(chǔ)知識(shí)第十八章.基金估值、費(fèi)用與會(huì)計(jì)核算的考試范圍如下：

第一節(jié).基金資產(chǎn)估值

掌握基金資產(chǎn)估值的概念和應(yīng)用

掌握基金資產(chǎn)估值的法律依據(jù)和應(yīng)用

了解基金資產(chǎn)估值的重要性和需要考慮的因素

掌握基金資產(chǎn)估值的責(zé)任主體

掌握基金資產(chǎn)估值的估值程序及基本原則

理解不同投資品種的估值方法及基金暫停估值的情形

了解QDII基金資產(chǎn)估值的特殊規(guī)定

第二節(jié).基金費(fèi)用

了解基金費(fèi)用的種類

掌握基金管理費(fèi)、托管費(fèi)及銷售服務(wù)費(fèi)的計(jì)提標(biāo)準(zhǔn)及計(jì)提方式

了解不列入基金費(fèi)用的項(xiàng)目種類

第三節(jié).基金會(huì)計(jì)核算

掌握基金會(huì)計(jì)核算的特點(diǎn)及主要內(nèi)容

第四節(jié).基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告分析

掌握基金財(cái)務(wù)報(bào)告分析的主要內(nèi)容