基金從業(yè)資格考試《基金法律法規(guī)、職業(yè)道德與業(yè)務(wù)規(guī)范》(2019年修訂版)第2章 證券投資基金概述,第3節(jié) 證券投資基金的法律形式和運(yùn)作方式。
考綱要求理解公司型基金和契約型基金的區(qū)別;理解基金財(cái)產(chǎn)的獨(dú)立性。自學(xué)不理解?聽老師視頻解析教材考點(diǎn)>>
【考點(diǎn)歸納】
一、基金按法律形式分類
1.契約型基金:依據(jù)基金合同設(shè)立的一類基金。
2.公司型基金在法律上是具有獨(dú)立法人地位的股份投資公司。
二、基金財(cái)產(chǎn)的獨(dú)立性
1.基金財(cái)產(chǎn)的債務(wù):由基金財(cái)產(chǎn)本身承擔(dān),基金份額持有人以其出資為限對(duì)基金財(cái)產(chǎn)的債務(wù)承擔(dān)責(zé)任。
2.基金財(cái)產(chǎn):獨(dú)立于基金管理人、基金托管人的固有財(cái)產(chǎn)?;鸸芾砣?、基金托管人因基金財(cái)產(chǎn)的管理、運(yùn)用或者其他情形而取得的財(cái)產(chǎn)和收益,歸入基金財(cái)產(chǎn)。
4.基金財(cái)產(chǎn)的債權(quán):不得與基金管理人、基金托管人固有財(cái)產(chǎn)的債務(wù)相抵銷,不同基金財(cái)產(chǎn)的債權(quán)債務(wù)不得相互抵銷。
【課后習(xí)題】
1、從資金的性質(zhì)看,契約型基金的資金是通過發(fā)行基金受益憑證籌集起來的()。
A.信托資產(chǎn)
B.債務(wù)資產(chǎn)
C.法人資本
D.借貸資產(chǎn)
2、為了保障廣大投資者的利益,防止基金資產(chǎn)被擠占挪用等,證券投資基金的資產(chǎn)一般都要由()來保管。
A. 基金發(fā)行人
B. 基金管理人
C. 基金持有人
D. 基金托管人
3、我國目前的契約型證券投資基金中,投資人如果購買了一定數(shù)量的基金份額,擁有的權(quán)利不包括()。
A. 基金財(cái)產(chǎn)的所有權(quán)
B. 剩余基金財(cái)產(chǎn)的分配權(quán)
C. 基金份額持有人大會(huì)的表決權(quán)
D. 基金份額的依法轉(zhuǎn)讓權(quán)