第四十四條、未經(jīng)批準(zhǔn)，擅自將基金上市交易的，由中國證監(jiān)會(huì)責(zé)令停止交易，處100萬元以下的罰款。
第四十五條、未經(jīng)批準(zhǔn)，擅自設(shè)立基金管理公司或者擅自從事基金管理業(yè)務(wù)的，由中國證監(jiān)會(huì)予以取締，有違法所得的，沒收違法所得，并處違法所得1倍以上10倍以下的罰款；沒有違法所得的，處100萬元以下的罰款。
第四十六條、未經(jīng)批準(zhǔn)，擅自從事基金托管業(yè)務(wù)的，責(zé)令停止基金托管業(yè)務(wù)，沒收違法所得，并處50萬元以下的罰款。
基金托管人未按照規(guī)定將其托管的基金資產(chǎn)與托管人的自有資產(chǎn)分開，或者對(duì)基金資產(chǎn)未實(shí)行分帳管理的，責(zé)令改正，沒收違法所得，并處違法所得1倍以上5倍以下的罰款。
第四十七條、基金管理人違反本辦法第三十二條、規(guī)定的，責(zé)令改正，有違法所得的，沒收違法所得，并處違法所得1倍以上5倍以下的罰款；沒有違法所得的，處50萬元以下的罰款。
第四十八條、基金管理人違反本辦法第三十三條、規(guī)定的，由中國證監(jiān)會(huì)責(zé)令改正，有違法所得的，沒收違法所得，并處違法所得1倍以上3倍以下的罰款；沒有違法所得的，處30萬元以下的罰款。
第四十九條、有本辦法第三十四條、所列行為之一的，責(zé)令改正，有違法所得的，沒收違法所得，并處違法所得1倍以上5倍以下的罰款；沒有違法所得的，處50萬元以下的罰款。
第五十條、基金管理人或者基金托管人營私舞弊、違規(guī)操作，不履行其基金管理或者基金托管職責(zé)的，或者嚴(yán)重失職，造成基金經(jīng)營不善或者重大損失的，除依法給予處罰外，暫停、撤銷其基金管理業(yè)務(wù)資格或者基金托管業(yè)務(wù)資格。
第五十一條、基金管理人或者基金托管人違反本辦法第三十九條、規(guī)定，不提供或者拖延提供有關(guān)情況和資料，或者拒絕、阻撓依法進(jìn)行的檢查、稽核的，責(zé)令改正，給予警告，并處5萬元以下的罰款。
第五十二條、本辦法第四十六條、、第四十七條、、第四十九條、、第五十條、、第五十一條、規(guī)定的處罰，由中國證監(jiān)會(huì)、中國人民銀行按照各自的職權(quán)作出決定；但是，對(duì)同一違法行為，不得給予兩次以上的處罰。
第五十三條、有操縱市場價(jià)格、內(nèi)幕交易、虛假陳述等證券欺詐行為的，由中國證監(jiān)會(huì)依法給予處罰。
第五十四條、違反本辦法規(guī)定，除依法給予行政處罰外，對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員暫停、撤銷其從業(yè)資格。
違反本辦法規(guī)定，給他人造成損失的，依法承擔(dān)民事賠償責(zé)任。
違反本辦法規(guī)定，構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。
第七章、附則
第五十五條、本辦法下列用語的含義：
?。ㄒ唬盎饐挝弧保侵富鸢l(fā)起人向不特定的投資者發(fā)行的，表示持有人對(duì)基金享有資產(chǎn)所有權(quán)、收益分配權(quán)和其他相關(guān)權(quán)利，并承擔(dān)相應(yīng)義務(wù)的憑證。
?。ǘ伴_放式基金”，是指基金發(fā)行總額不固定，基金單位總數(shù)隨時(shí)增減，投資者可以按基金的報(bào)價(jià)在國家規(guī)定的營業(yè)場所申購或者贖回基金單位的一種基金。
?。ㄈ胺忾]式基金”，是指事先確定發(fā)行總額，在封閉期內(nèi)基金單位總數(shù)不變，基金上市后投資者可以通過證券市場轉(zhuǎn)讓、買賣基金單位的一種基金。
（四）“基金資產(chǎn)總值”，包括基金購買的各類證券價(jià)值、銀行存款本息以及其他投資所形成的價(jià)值總和。
?。ㄎ澹盎鹳Y產(chǎn)凈值”，是指基金資產(chǎn)總值減去按照國家有關(guān)規(guī)定可以在基金資產(chǎn)中扣除的費(fèi)用后的價(jià)值。
?。懊恳粏挝换鹳Y產(chǎn)凈值”，是指計(jì)算日基金資產(chǎn)凈值除以計(jì)算日基金單位總數(shù)后的價(jià)值。
?。ㄆ撸盎鹗找妗?，包括基金投資所得紅利、股息、債券利息，買賣證券價(jià)差，存款利息以及其他收入。
?。ò耍盎饍羰找妗保侵富鹗找鏈p去按照國家有關(guān)規(guī)定可以在基金收益中扣除的費(fèi)用后的余額 。
第五十六條、本辦法由中國證監(jiān)會(huì)組織實(shí)施。
第五十七條、本辦法自發(fā)布之日起施行。
