1．ACD
[解析]不同基金有不同投資風(fēng)格，根據(jù)基金披露的投資組合情況可以從不同角度進(jìn)行分析，以了解基金的投資風(fēng)格。通常使用的分析指標(biāo)包括持倉(cāng)集中度分析、基金持倉(cāng)股本規(guī)模分析、基金持倉(cāng)成長(zhǎng)性分析等指標(biāo)。
2．ABCD
[解析]ABCD四項(xiàng)都是能夠通過(guò)對(duì)基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告進(jìn)行分析而達(dá)到的目的，因此全選。
3．ABCD
[解析]ABCD四項(xiàng)都是基金費(fèi)用核算包括的內(nèi)容，一般按日計(jì)提，并于當(dāng)日確認(rèn)為費(fèi)用。
4．ABCD www.Ｅxamda.CoM考試就上考試大
[解析]本題考查監(jiān)管系統(tǒng)信息報(bào)送的具體內(nèi)容，ABCD四項(xiàng)都是其具體內(nèi)容，因此全選。
5．ABD
[解析]本題考查基金產(chǎn)品設(shè)計(jì)與定價(jià)的內(nèi)容。在基金產(chǎn)品設(shè)計(jì)中包含三方面的信息輸入：客戶需求信息、投資運(yùn)作信息和產(chǎn)品市場(chǎng)信息。
6．ABC
[解析]機(jī)構(gòu)投資者買賣基金時(shí)涉及的稅收有：(1)營(yíng)業(yè)稅，金融機(jī)構(gòu)買賣基金的差價(jià)收入征收營(yíng)業(yè)稅，非金融機(jī)構(gòu)則不征收；(2)印花稅，企業(yè)投資買賣基金份額暫免征收印花稅；(3)所得稅，企業(yè)投資者買賣基金價(jià)額獲得的差價(jià)收入，應(yīng)并入企業(yè)的應(yīng)納稅所得額，征收企業(yè)所得稅，企業(yè)投資者從基金分配中獲得的收入，暫不征收企業(yè)所得稅。
7．ABCD
[解析]此題考查基金收益的來(lái)源，四個(gè)選項(xiàng)都是基金收益的重要來(lái)源。
8．AB
[解析]按照公司成長(zhǎng)性可以將股票分為增長(zhǎng)類和非增長(zhǎng)類(即收益類)，因此本題選AB。
9．ABCD
[解析]基金信息披露的作用主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：有利于投資者的價(jià)值判斷；有利于防止利益沖突與利益輸送；有利于提高證券市場(chǎng)的效率；有效防止信息濫用等。
10．ABD
[解析]目前，基金信息披露法規(guī)要求，當(dāng)偏離度達(dá)到一定程度時(shí)，貨幣市場(chǎng)基金應(yīng)刊登偏離度信息，主要包括以下3類：在臨時(shí)報(bào)告中披露偏離度信息，在半年度和年度報(bào)告中披露偏離度信息，在投資組合報(bào)告中披露偏離度信息。
11．ABC
[解析]在我國(guó)基金業(yè)的快速發(fā)展階段，呈現(xiàn)的新變化包括以下幾個(gè)方面：基金業(yè)監(jiān)管的法律體系日益完善；基金品種日益豐富，開(kāi)放式基金成為市場(chǎng)主流；基金行業(yè)對(duì)外開(kāi)放程度不斷提高；基金業(yè)務(wù)開(kāi)始走向多元化，出現(xiàn)了一大批規(guī)模較大的基金管理公司；基金業(yè)市場(chǎng)營(yíng)銷和服務(wù)創(chuàng)新日益活躍；基金投資者隊(duì)伍迅速壯大，個(gè)人投資者取代機(jī)構(gòu)投資者成為基金的主要持有者。基金在規(guī)范化運(yùn)作方面不斷提高是在試點(diǎn)發(fā)展階段出現(xiàn)的，而不是快速發(fā)展階段。
12．ABC
[解析]ABC項(xiàng)是對(duì)我國(guó)開(kāi)放式基金的登記體系具體內(nèi)容的闡述。
13．AB
[解析]開(kāi)放式基金的收費(fèi)模式包括前端和后端收費(fèi)模式兩種情況。
14．ABCD
[解析]資產(chǎn)保管內(nèi)部控制中基金托管人必須將基金資產(chǎn)與自有資產(chǎn)、不同基金的資產(chǎn)嚴(yán)格分開(kāi)，在業(yè)務(wù)運(yùn)作中，要為基金設(shè)立獨(dú)立的賬戶，單獨(dú)核算，分賬管理。不同基金之間在持有人名冊(cè)登記、賬戶設(shè)置、資金劃撥、賬冊(cè)記錄等方面應(yīng)完全獨(dú)立，實(shí)行專戶、專人管理。
15．ABCD
[解析]在督察長(zhǎng)執(zhí)業(yè)素質(zhì)和行為規(guī)范中，規(guī)定督察長(zhǎng)不得有下列行為：擅離職守、無(wú)故不履行職責(zé)；違反規(guī)定授權(quán)他人代為履行職責(zé)；兼任可能影響其獨(dú)立性的職務(wù)或者從事可能影響其獨(dú)立性的活動(dòng)；對(duì)基金及公司運(yùn)作中存在的違法違規(guī)行為或者重大風(fēng)險(xiǎn)隱患隱瞞不報(bào)或做出虛假報(bào)告等。因此本題全選。
16．ABD
[解析]C項(xiàng)是證券交易所自律管理中的內(nèi)容，余下三項(xiàng)都是基金行業(yè)自律管理中的內(nèi)容。因此正確選項(xiàng)為ABD。
17．ABCD
[解析]ABCD四項(xiàng)都是法律規(guī)定基金財(cái)產(chǎn)不得從事的投資或者活動(dòng)，除此之外基金財(cái)產(chǎn)也不得用于以下方面：買賣其他基金份額、國(guó)務(wù)院另有規(guī)定的除外，向其他基金管理人、基金托管人出資或者買賣其基金管理人、基金托管人發(fā)行的股票或者債券等。
18．ABC
[解析]ABC三項(xiàng)都是基金托管人在會(huì)計(jì)核算過(guò)程中的主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，D項(xiàng)是基金估值過(guò)程中可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。
19．ACD
[解析]市場(chǎng)異?？梢员环譃椋喝諝v異常、事件異常、公司異常以及會(huì)計(jì)異常等。其中，公司異常是指由公司本身或投資者對(duì)公司的認(rèn)同程度引起的異常現(xiàn)象。通常表現(xiàn)如下；小公司效應(yīng)，指小公司的收益通常高于大公司的收益；封閉式基金，指折價(jià)交易的封閉式基金收益率較高；被忽略的股票，指沒(méi)有被分析家看好的股票往往產(chǎn)生高收益；機(jī)構(gòu)持股，指為少數(shù)機(jī)構(gòu)所持有的股票趨于高收益。因此ACD三項(xiàng)都符合公司異常的表現(xiàn)，所以此三項(xiàng)皆選。
20．ABC
[解析]ABC三項(xiàng)都是切點(diǎn)證券組合T所具有的經(jīng)濟(jì)意義。切點(diǎn)證券組合是具有下列三個(gè)特征的組合：其一是切點(diǎn)證券組合T是有效組合中唯一一個(gè)不含有無(wú)風(fēng)險(xiǎn)證券而僅由風(fēng)險(xiǎn)證券構(gòu)成的組合；其二是有效邊界上的任意證券組合，均可視為無(wú)風(fēng)險(xiǎn)證券F與切點(diǎn)證券組合T的再組合；其三是切點(diǎn)證券組合T完全由市場(chǎng)確定，與投資者的偏好無(wú)關(guān)。D項(xiàng)陳述在切點(diǎn)證券組合T所具有的特征中是不能保證的，因此本題正確選項(xiàng)為ABC。
21．ABCD
[解析]本題考查內(nèi)部控制的制度建設(shè)中監(jiān)察稽核部門及內(nèi)部各崗位的具體職責(zé)。
22．BCD
[解析]A項(xiàng)是屬于消極型的長(zhǎng)期再平衡策略；BCD三項(xiàng)則是相對(duì)較為積極的資產(chǎn)配置策略。因此本題選BCD。
23．ABD
[解析]資產(chǎn)配置在不同層面具有不同意義。從范圍上看，可分為全球資產(chǎn)配置，股票、債券資產(chǎn)配置和行業(yè)風(fēng)格資產(chǎn)配置等三種類型。C項(xiàng)是從配置策略上進(jìn)行劃分的四種配置策略之一。因此本題選ABD。
24．BCD
[解析]影響各類資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)收益狀況以及相關(guān)關(guān)系的資本市場(chǎng)環(huán)境因素包括國(guó)際經(jīng)濟(jì)形勢(shì)、國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)狀況與發(fā)展動(dòng)向、通貨膨脹、利率變化、經(jīng)濟(jì)周期波動(dòng)和監(jiān)管等。A項(xiàng)屬于影響投資者風(fēng)險(xiǎn)承受能力和收益需求的各項(xiàng)因素中的內(nèi)容，因此本題排除A項(xiàng)，其余全選。
25．CD
[解析]證券投資基金中專業(yè)理財(cái)是指由專門的理財(cái)機(jī)構(gòu)、專門的理財(cái)從業(yè)人員來(lái)進(jìn)行理財(cái)。
26．AB
[解析]1940年美國(guó)政府頒布的《投資公司法》《投資顧問(wèn)法》被認(rèn)為是關(guān)于保護(hù)共同基金投資者的兩部最重要的法律。
27．AB
[解析]按照基金成立采取的法律形式的不同，可以將基金劃分為契約型基金和公司型基金。
28．BCD
[解析]BCD三項(xiàng)都是正確的。一般成交量與股價(jià)趨勢(shì)的關(guān)系會(huì)呈現(xiàn)九大法則，即葛蘭碧九大法則：價(jià)穩(wěn)量增、價(jià)量齊升、價(jià)漲量穩(wěn)、價(jià)漲量縮、價(jià)穩(wěn)量縮、價(jià)跌量縮、價(jià)格快速下跌而量小、價(jià)穩(wěn)量增。因此A項(xiàng)對(duì)價(jià)量關(guān)系的描述是錯(cuò)誤的，所以選BCD項(xiàng)。
29．ABCD
[解析]按照投資期分析法把債券互換各個(gè)方面的回報(bào)率分解為四個(gè)組成部分，它們各自具有的風(fēng)險(xiǎn)是不同的—其中兩種是確定性的，包括源于時(shí)間成分和票息因素所引起的收益率變化；另兩種組成成分是不確定的包括由于到期收益率變化所帶來(lái)的資本增值或損失和票息的再投資收益。因此本題全選。
30．ABCD
[解析]基金的運(yùn)作環(huán)節(jié)包括基金的市場(chǎng)營(yíng)銷、基金的募集、基金的投資管理、基金資產(chǎn)的托管、基金份額的登記、基金的估值與會(huì)計(jì)核算、基金信息披露及其他基金運(yùn)作活動(dòng)。
31．ABD
[解析]C項(xiàng)是公司制定內(nèi)部控制制度應(yīng)當(dāng)遵循的原則之一，余下三項(xiàng)皆符合題意。
32．ABCD
[解析]按股票價(jià)格行為所表現(xiàn)出來(lái)的行業(yè)特征，可以將股票分為增長(zhǎng)類、周期類、穩(wěn)定類和能源類等類型。因此本題全選。
33．ABC
[解析]按照道氏理論的主要觀點(diǎn)市場(chǎng)波動(dòng)主要具有三種趨勢(shì)即是ABC三項(xiàng)，因此排除D項(xiàng)。
34．ACD
[解析]道氏理論的主體是是由查爾斯•道在出任《華爾街日?qǐng)?bào)》編輯期間發(fā)表了有關(guān)股票市場(chǎng)總體發(fā)展的趨勢(shì)的理論，然后經(jīng)過(guò)漢米爾頓和雷亞的進(jìn)一步發(fā)展和歸納形成了今天的道氏理論。
35．ABCD
[解析]基本分析是在否定半強(qiáng)勢(shì)有效市場(chǎng)的前提下，以公司基本面狀況為基礎(chǔ)進(jìn)行的分析，其內(nèi)容包括公司的資本結(jié)構(gòu)、資產(chǎn)運(yùn)作效率、償債能力、盈利能力和市場(chǎng)占有率等方面。因此本題全選。
36．ABD
[解析]以技術(shù)分析為基礎(chǔ)的投資策略與以基本分析為基礎(chǔ)的投資策略的區(qū)別主要體現(xiàn)在ABD三個(gè)方面。
37．ABD
[解析]替代互換的風(fēng)險(xiǎn)主要來(lái)自于ABD三項(xiàng)，C項(xiàng)是具有附加贖回選擇權(quán)的債券所具有的風(fēng)險(xiǎn)。因此本題正確選項(xiàng)為ABD。
38．ABCD
[解析]通常債券投資者采用基點(diǎn)價(jià)格值、價(jià)格變動(dòng)收益率和久期等三個(gè)計(jì)量指標(biāo)衡量和測(cè)度債券價(jià)格波動(dòng)性和債券價(jià)格利率風(fēng)險(xiǎn)。題中時(shí)這三個(gè)指標(biāo)的論述都是正確的，因此全選。
39．ABCD
[解析]四個(gè)選項(xiàng)關(guān)于騎乘收益率曲線的描述都是正確的，因此全選。
40．ABD
[解析]凸性的作用在于可以彌補(bǔ)債券價(jià)格計(jì)算的誤差，因此C項(xiàng)可以排除。本題正確選項(xiàng)為ABD。
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