1．B
[解析]法律不允許基金管理人以受托的投資基金為抵押來(lái)獲得自身資產(chǎn)運(yùn)作需要的借款。
2．B
[解析]證券投資基金是一種間接投資工具，它主要投向股票債券及其組合等有價(jià)證券領(lǐng)域，廣義上可以認(rèn)為是股票債券等基本證券的派生證券。
3．B
[解析]二次項(xiàng)法是由特雷諾和瑪澤于1966年提出來(lái)的。 {來(lái)源：考{試大}
4．B
[解析]基準(zhǔn)組合是可投資的、未經(jīng)管理的，與基金具有相同風(fēng)格的組合。因此題目論述錯(cuò)誤，本題為B。
5．A
[解析]在對(duì)行業(yè)或部門(mén)選擇能力進(jìn)行衡量的基礎(chǔ)之上，可以得到基金股票選擇的貢獻(xiàn)。題目論述正確，因此本題為A。
6．B
[解析]開(kāi)放式基金放開(kāi)申購(gòu)、贖回后，則會(huì)披露每個(gè)開(kāi)放日的份額凈值和份額累計(jì)凈值。
7．B
[解析]出現(xiàn)題述情況，督察長(zhǎng)應(yīng)該向公司董事會(huì)、中國(guó)證監(jiān)會(huì)及相關(guān)派出機(jī)構(gòu)報(bào)告。
8．A
[解析]這是基金監(jiān)管的連續(xù)性和有效性原則的展開(kāi)論述，準(zhǔn)確無(wú)誤。
9．A
[解析]以上是對(duì)基金信息披露監(jiān)管原則和目標(biāo)的闡述，正確無(wú)誤。
10．B
[解析]持有基金管理公司股權(quán)未滿1年的股東，不得轉(zhuǎn)讓其所持股權(quán)。
11．A
[解析]題中論述的是時(shí)間加權(quán)收益率的準(zhǔn)確性，其論述正確完整，因而本題為A。
12．B
[解析]成功概率法是根據(jù)對(duì)市場(chǎng)走勢(shì)的預(yù)測(cè)而正確改變現(xiàn)金比例的百分比來(lái)對(duì)基金擇時(shí)能力進(jìn)行衡量的方法。因此題目論述錯(cuò)誤，本題為B。
13．A
[解析]產(chǎn)業(yè)投資基金主要投資于產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域，對(duì)投資門(mén)檻要求很高；而證券投資基金要求的投資門(mén)檻很低，擴(kuò)大了投資源泉，吸引了大量的投資者。
14．A
[解析]基金持有人過(guò)于分散，召開(kāi)基金持有人大會(huì)極其困難，從這種意義上來(lái)講，認(rèn)為基金組織只是一種名義上的存在有其合理之處。
15．B
[解析]在題述市場(chǎng)背景下，投資者采取積極的投資策略是最優(yōu)的；采取免疫和現(xiàn)金流匹配策略在投資者對(duì)未來(lái)現(xiàn)金流有特殊需求時(shí)較為有利。因此本題為B。
16．A
[解析]基金運(yùn)作信息的披露時(shí)間一般是可以事先預(yù)見(jiàn)的，基金臨時(shí)信息的披露時(shí)間一般難以預(yù)測(cè)。
17．B
[解析]基金信息披露的形式性原則包括規(guī)范性原則、易解性原則和易得性原則。
18．B
[解析]基金信息披露大致可分為基金募集信息披露、運(yùn)作信息披露和臨時(shí)信息披露。
19．B
[解析]為了進(jìn)一步保障基金信息質(zhì)量，法規(guī)規(guī)定基金年度報(bào)告應(yīng)經(jīng)2/3以上的獨(dú)立董事簽字同意，并由董事長(zhǎng)簽發(fā)。
20．A
[解析]本題考查QDII基金信息披露臨時(shí)公告中的特殊披露要求，題目闡述正確。
21．A
[解析]流動(dòng)性差的證券，基金管理人可以通過(guò)連續(xù)少量“買(mǎi)入”以“制造”出較高的價(jià)格，從而提高基金的業(yè)績(jī)?？傊?，流動(dòng)性差的證券為相關(guān)責(zé)任人員進(jìn)行價(jià)格操縱和濫估活動(dòng)提供了機(jī)會(huì)。
22．A
[解析]傳統(tǒng)的會(huì)計(jì)分期一般以年度、半年、季度和月份為單位，分期反映會(huì)計(jì)主體的財(cái)務(wù)狀況。對(duì)于證券投資基金來(lái)說(shuō)，這種期間的劃分不能滿足投資者的需要，從及時(shí)性原則出發(fā)基金會(huì)計(jì)期間劃分以周甚至以日為核算披露時(shí)間。
23．A
[解析]此題是關(guān)于基金費(fèi)用核算的具體陳述，陳述正確。
24．B
[解析]為提高估值的合理性和有效性，基金行業(yè)成立的是基金估值工作小組，而非估值規(guī)范研究的工作小組。
25．A
[解析]我國(guó)基金會(huì)計(jì)核算的會(huì)計(jì)主體是證券投資基金，基金會(huì)計(jì)核算的責(zé)任人是基金托管人和基金管理人，基金托管人對(duì)基金管理人的估值結(jié)果負(fù)有復(fù)核責(zé)任。
26．B
[解析]指數(shù)化投資策略屬于消極型債券投資策略之一因此本題為B。
27．B
[解析]凸性對(duì)投資者總是有利的，在其他情況相同時(shí)，投資者應(yīng)當(dāng)選擇凸性更大的債券進(jìn)行投資。
28．B
[解析]獨(dú)立董事任職資格中明確提出直系親屬不得在獨(dú)立董事擬任職的基金管理公司任職。
29．B
[解析]久期是測(cè)量債券價(jià)格相對(duì)于收益率變動(dòng)的敏感性指標(biāo)。其他因素不變的情況下，久期越大，債券的價(jià)格波動(dòng)性就越大。因此本題為B。
30．B
[解析]提前贖回等其他條款會(huì)影響投資者的收益率以及債券發(fā)行人的籌資成本。因此本題為B。
31．A
[解析]持股數(shù)量的增加能夠降低投資組合的風(fēng)險(xiǎn)，但是持股數(shù)量過(guò)多、分散度過(guò)高，不利于基金業(yè)績(jī)的提高。
32．B
[解析]ETF份額的認(rèn)購(gòu)既可用現(xiàn)金認(rèn)購(gòu)，也可用證券認(rèn)購(gòu)。
33．A
[解析]ETF及LOF申報(bào)價(jià)格的最小變動(dòng)單位均為0.001元。 www.Ｅxamda.CoM考試就上考試大
34．A
[解析]本題是對(duì)基金合同定義的考查，表述正確無(wú)誤
35．A
[解析]題述是對(duì)年度報(bào)告披露時(shí)間的正確描述，因此為A。
36．B
[解析]封閉式基金要求的基金份額持有人達(dá)到200人以上即可。
37．B
[解析]對(duì)基金托管人的資格核準(zhǔn)應(yīng)由中國(guó)證監(jiān)會(huì)和中國(guó)銀監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)。
38．B
[解析]督察長(zhǎng)應(yīng)該由總經(jīng)理提名，董事會(huì)而非董事長(zhǎng)聘任，并經(jīng)全體獨(dú)立董事同意即可
任職。
39．B
[解析]只有獲得基金托管資格的商業(yè)銀行才可以承接QDII基金和基金管理公司特定資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的托管。
40．B
[解析]基金管理公司和托管銀行在進(jìn)行基金估值、計(jì)算或復(fù)核基金份額凈值的過(guò)程中，未能遵守相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定或基金合同約定，給基金財(cái)產(chǎn)或基金份額持有人造成損害的，應(yīng)分別對(duì)各自行為依法承擔(dān)賠償責(zé)任；因共同行為給基金財(cái)產(chǎn)或基金份額持有人造成損害的，應(yīng)承擔(dān)連帶賠償責(zé)任。
41．B
[解析]基金會(huì)計(jì)核算的會(huì)計(jì)主體是證券投資基金，基金管理公司是基金會(huì)計(jì)核算的責(zé)任主體。
42．B
[解析]機(jī)構(gòu)持股是公司異常的表現(xiàn)形式之一，因此本題論述錯(cuò)誤。
43．A
[解析]半強(qiáng)勢(shì)有效市場(chǎng)假設(shè)認(rèn)為，當(dāng)前的股票價(jià)格已經(jīng)充分反映了與公司前景有關(guān)的全部公開(kāi)信息。因此，試圖通過(guò)分析公開(kāi)信息是不可能取得超額收益的，這樣半強(qiáng)勢(shì)有效市場(chǎng)又進(jìn)一步否定了基本分析存在的基礎(chǔ)。
44．B
[解析]直銷(xiāo)與代銷(xiāo)相比，直銷(xiāo)的優(yōu)勢(shì)是對(duì)客戶財(cái)務(wù)狀況更了解，對(duì)客戶控制力較強(qiáng)。
45．A
[解析]在基金運(yùn)作過(guò)程中．發(fā)生的費(fèi)用只有在大于基金凈值十萬(wàn)分之一的，采用預(yù)提或待攤的方法計(jì)入基金損益。
46．A
[解析]題中涉及的內(nèi)容是報(bào)考資產(chǎn)配置策略中未受財(cái)富變動(dòng)影響的投資者在市場(chǎng)下跌時(shí)的行動(dòng)策略，論述正確。
47．B
[解析]買(mǎi)入并持有策略屬于消極型的長(zhǎng)期再平衡策略，恒定混合策略、投資組合保險(xiǎn)策略和報(bào)考資產(chǎn)配置策略則相對(duì)較為積極。因此題述論述錯(cuò)誤。
48．A
[解析]此題是對(duì)基礎(chǔ)利率的介紹，題中論述正確，因此選A。
49．B
[解析]選擇“雙低”即低市盈率、低市凈率作為自己的目標(biāo)投資對(duì)象是目前機(jī)構(gòu)投資者普遍運(yùn)用的投資策略。因此題目論述錯(cuò)誤。
50．B
[解析]道氏理論僅對(duì)判斷大的趨勢(shì)有較大的作用，對(duì)市場(chǎng)短期波動(dòng)的預(yù)測(cè)是無(wú)能為力的。
51．B
[解析]道氏理論中的三種趨勢(shì)是主要趨勢(shì)、次要趨勢(shì)及短暫趨勢(shì)。
52．A
[解析]即使在構(gòu)造股票組合中包括目標(biāo)指數(shù)的所有成分股，成分股的權(quán)數(shù)也會(huì)因?yàn)楣竞喜?、股票拆?xì)和發(fā)放股票紅利、發(fā)行新股和股票回購(gòu)等原因而變動(dòng)，而復(fù)制的投資組合不能對(duì)此自動(dòng)調(diào)整，因此跟蹤誤差是難以避免的。因此選A。
53．B
[解析]葛蘭碧通過(guò)對(duì)成交量和股價(jià)趨勢(shì)之間的關(guān)系進(jìn)行研究之后，其成果被稱為葛蘭碧九大法則。因此選B。
54．A
[解析]基金會(huì)計(jì)的會(huì)計(jì)主體是證券投資基金，責(zé)任主體是基金管理人(公司)和基金托管人。
55．A
[解析]在投資決策一般程序中，規(guī)定投資決策委員會(huì)主要負(fù)責(zé)基金的總體投資計(jì)劃。 來(lái)源：www.examda.com
56．B
[解析]基金證券在證券交易所的掛牌買(mǎi)賣(mài)多適用于封閉式基金，創(chuàng)新型開(kāi)放式基金如交易性開(kāi)放式指數(shù)基金和上市開(kāi)放式基金也可在證券交易所買(mǎi)賣(mài)。
57．A
[解析]基金資產(chǎn)賬戶管理中規(guī)定基金托管人要保證基金賬戶獨(dú)立于托管銀行賬戶，不同基金的賬戶也應(yīng)該相互獨(dú)立，對(duì)每一個(gè)基金單獨(dú)設(shè)賬，分賬管理。
58．B
[解析]基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資運(yùn)作違法違規(guī)的，應(yīng)及時(shí)以電話或書(shū)面形式通知基金管理人，并報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)。基金托管人沒(méi)有“讓基金管理人限期糾正”的權(quán)限。
59．B
[解析]題述應(yīng)該是完成T日的工作流程。執(zhí)行清算指令中有“T＋1日，托管人將經(jīng)復(fù)核、授權(quán)確認(rèn)的清算指令交付執(zhí)行”的表述。
60．B
[解析]基金產(chǎn)品的定價(jià)對(duì)于基金市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)能否取得成功至關(guān)重要。
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