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2023年6月《金融市場(chǎng)基礎(chǔ)知識(shí)》考試真題答案（考生回憶 版160題）

6.3上午場(chǎng)基礎(chǔ)真題答案

一、單選題40題（22）

1.下列各項(xiàng)中，屬于國(guó)際金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)的是( )。 A.世界銀行 B.國(guó)際貨幣基金組織 C.世界貿(mào)易組織 D.國(guó)際證監(jiān)會(huì)組織關(guān)于債券登記 233網(wǎng)校答案：D州 233網(wǎng)校解析：國(guó)際金融監(jiān)管體系是全球金融體系的重要組成部分，包括巴塞爾銀行監(jiān)管委員 會(huì)、國(guó)際證監(jiān)會(huì)組織 (IOSCO) 、國(guó)際保險(xiǎn)監(jiān)督官協(xié)會(huì) (IAIS)。 知識(shí)點(diǎn)：第1章-第2節(jié)-二、國(guó)際金融監(jiān)管體系 2.現(xiàn)金流量比率是衡量流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的主要指標(biāo)之一，一般來(lái)說(shuō)，企業(yè)現(xiàn)金流量比率越大，代表企業(yè)()越強(qiáng)。 A.營(yíng)運(yùn)能力 B.盈利能力 C.償債能力 D.發(fā)展能力 233網(wǎng)校答案：C 233網(wǎng)校解析：現(xiàn)金流量比率是反映企業(yè)短期償債能力的一個(gè)財(cái)務(wù)指標(biāo)，計(jì)算公式為：現(xiàn)金流量比率=經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金 流量?jī)纛~/流動(dòng)負(fù)債。一般來(lái)說(shuō)，企業(yè)現(xiàn)金流量比率越大，償債能力越強(qiáng)，流動(dòng)性越充足。 知識(shí)點(diǎn)：第8章-第5節(jié)-流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的衡量指標(biāo)與測(cè)算模型 3.投資者在開(kāi)放式基金合同生效后申請(qǐng)購(gòu)買(mǎi)基金份額的行為通常被稱(chēng)為基金的()。 A.買(mǎi)入 B.申購(gòu) C.認(rèn)購(gòu) D.交易 233網(wǎng)校答案：B 233網(wǎng)校解析：投資者在開(kāi)放式基金合同生效后，申請(qǐng)購(gòu)買(mǎi)基金份額的行為通常稱(chēng)為基金的申購(gòu)。注：認(rèn)購(gòu)是合同生 效前，即募集期。

知識(shí)點(diǎn)：第6章-第3節(jié)-一、基金的募集與認(rèn)購(gòu) 4.下列關(guān)于證券公司次級(jí)債券的發(fā)行條件的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是()。 A.次級(jí)債應(yīng)以現(xiàn)金或中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)可，其他形式借入或融入 B.長(zhǎng)期次級(jí)債計(jì)入凈資本的數(shù)額不得超過(guò)凈資本(含長(zhǎng)期次級(jí)債累計(jì)計(jì)入凈資本的數(shù)額)的50% C.凈資本與負(fù)債的比例、凈資產(chǎn)與負(fù)債的比例等各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)不觸及預(yù)警標(biāo)準(zhǔn) D.借入或募集資金有合理用途 233網(wǎng)校答案：B

2023年6月《金融市場(chǎng)基礎(chǔ)知識(shí)》考試真題答案（考生回憶 版160題）

6.3上午場(chǎng)基礎(chǔ)真題答案

一、單選題40題（22）

1.下列各項(xiàng)中，屬于國(guó)際金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)的是( )。 A.世界銀行 B.國(guó)際貨幣基金組織 C.世界貿(mào)易組織 D.國(guó)際證監(jiān)會(huì)組織關(guān)于債券登記 233網(wǎng)校答案：D州 233網(wǎng)校解析：國(guó)際金融監(jiān)管體系是全球金融體系的重要組成部分，包括巴塞爾銀行監(jiān)管委員 會(huì)、國(guó)際證監(jiān)會(huì)組織 (IOSCO) 、國(guó)際保險(xiǎn)監(jiān)督官協(xié)會(huì) (IAIS)。 知識(shí)點(diǎn)：第1章-第2節(jié)-二、國(guó)際金融監(jiān)管體系 2.現(xiàn)金流量比率是衡量流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的主要指標(biāo)之一，一般來(lái)說(shuō)，企業(yè)現(xiàn)金流量比率越大，代表企業(yè)()越強(qiáng)。 A.營(yíng)運(yùn)能力 B.盈利能力 C.償債能力 D.發(fā)展能力 233網(wǎng)校答案：C 233網(wǎng)校解析：現(xiàn)金流量比率是反映企業(yè)短期償債能力的一個(gè)財(cái)務(wù)指標(biāo)，計(jì)算公式為：現(xiàn)金流量比率=經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金 流量?jī)纛~/流動(dòng)負(fù)債。一般來(lái)說(shuō)，企業(yè)現(xiàn)金流量比率越大，償債能力越強(qiáng)，流動(dòng)性越充足。 知識(shí)點(diǎn)：第8章-第5節(jié)-流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的衡量指標(biāo)與測(cè)算模型 3.投資者在開(kāi)放式基金合同生效后申請(qǐng)購(gòu)買(mǎi)基金份額的行為通常被稱(chēng)為基金的()。 A.買(mǎi)入 B.申購(gòu) C.認(rèn)購(gòu) D.交易 233網(wǎng)校答案：B 233網(wǎng)校解析：投資者在開(kāi)放式基金合同生效后，申請(qǐng)購(gòu)買(mǎi)基金份額的行為通常稱(chēng)為基金的申購(gòu)。注：認(rèn)購(gòu)是合同生 效前，即募集期。

知識(shí)點(diǎn)：第6章-第3節(jié)-一、基金的募集與認(rèn)購(gòu) 4.下列關(guān)于證券公司次級(jí)債券的發(fā)行條件的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是()。 A.次級(jí)債應(yīng)以現(xiàn)金或中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)可，其他形式借入或融入 B.長(zhǎng)期次級(jí)債計(jì)入凈資本的數(shù)額不得超過(guò)凈資本(含長(zhǎng)期次級(jí)債累計(jì)計(jì)入凈資本的數(shù)額)的50% C.凈資本與負(fù)債的比例、凈資產(chǎn)與負(fù)債的比例等各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)不觸及預(yù)警標(biāo)準(zhǔn) D.借入或募集資金有合理用途 233網(wǎng)校答案：B

233網(wǎng)校解析：證券公司借入或發(fā)行次級(jí)債應(yīng)符合以下條件： 一是借入或募集資金有合理用途。

二是次級(jí)債應(yīng)以現(xiàn)金或中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)可的其他形式借入或融入。

三是借入或發(fā)行次級(jí)債數(shù)額應(yīng)符合相關(guān)規(guī)定：長(zhǎng)期次級(jí)債計(jì)入凈資本的數(shù)額不得超過(guò)凈資本(不含長(zhǎng)期次級(jí)債累計(jì)計(jì) 入凈資本的數(shù)額)的50% ；凈資本與負(fù)債的比例、凈資產(chǎn)與負(fù)債的比例等各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)不觸及預(yù)警標(biāo)準(zhǔn)?！綛錯(cuò) 誤】

四是募集說(shuō)明書(shū)內(nèi)容或次級(jí)債務(wù)合同條款符合證券公司監(jiān)管規(guī)定。

知識(shí)點(diǎn)：第5章-第2節(jié)-六、證券公司債券的發(fā)行與承銷(xiāo) 5.下列關(guān)于債券登記的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是( )。 A.債券登記時(shí)確定或變更債券持有人及其權(quán)利的法律行為，是保障投資者合法權(quán)益的重要措施 B.債券登記是指?jìng)怯浗Y(jié)算機(jī)構(gòu)為債券發(fā)行人建立和維護(hù)債券持有人名冊(cè)的行為 C.債券登記量等于已經(jīng)發(fā)行但尚未到期的債券總量 D.債券登記是證券要素和證券權(quán)利的記錄和確認(rèn) 233網(wǎng)校答案：C 233網(wǎng)校解析：債券登記是指?jìng)怯浗Y(jié)算機(jī)構(gòu)為債券發(fā)行人建立和維護(hù)債券持有人名冊(cè)的行為，也就是證券要素和 證券權(quán)利的記錄和確認(rèn)。債券登記時(shí)確定或變更債券持有人及其權(quán)利的法律行為，是保障投資者合法權(quán)益的重要措

施。

選項(xiàng)C：【債券托管量】等于已經(jīng)發(fā)行但尚未到期的債券總量。 知識(shí)點(diǎn)：第5章-第3節(jié)-一、債券交易的概念及流程 6.開(kāi)放式基金申購(gòu)贖回的原則是（ ）。 A.份額申購(gòu)、 金額贖回 B.份額申購(gòu)、份額贖回 C.金額申購(gòu)、金額贖回 D.金額申購(gòu)、份額贖回 233網(wǎng)校答案：D 233網(wǎng)校解析：開(kāi)放式基金的申購(gòu)、贖回的原則為：金額申購(gòu)、份額贖回?！井?dāng)你買(mǎi)基金的時(shí)候，是在系統(tǒng)里錄入買(mǎi) 多少錢(qián)，然后估值出來(lái)后，再折算成份額，贖回的時(shí)候再以份為單位提交】

知識(shí)點(diǎn)：第6章-第3節(jié)-一、基金的募集與認(rèn)購(gòu) 7.基礎(chǔ)設(shè)施公募REITs要求收益分配比例不低于合并后基金年度可供分配金額的（）。 A.90% B.80% C.60% D.70% 233網(wǎng)校答案：A 233網(wǎng)校解析：基礎(chǔ)設(shè)施公募REITs要求之一：收益分配比例不低于合并后基金年度可供分配金額的90%。 知識(shí)點(diǎn)：第6章-第8節(jié)-基礎(chǔ)設(shè)施公募REITs 8.關(guān)于非公開(kāi)募集基金，下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是( )。 A.不得通過(guò)報(bào)刊、電臺(tái)、電視臺(tái)等公眾傳播媒體向不特定對(duì)象宣傳推介 B.不得通過(guò)講座、報(bào)告會(huì)、分析會(huì)等方式向其現(xiàn)有投資者宣傳推介 C.不得向合格投資者之外的單位和個(gè)人募集資金

233網(wǎng)校解析：證券公司借入或發(fā)行次級(jí)債應(yīng)符合以下條件： 一是借入或募集資金有合理用途。

二是次級(jí)債應(yīng)以現(xiàn)金或中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)可的其他形式借入或融入。

三是借入或發(fā)行次級(jí)債數(shù)額應(yīng)符合相關(guān)規(guī)定：長(zhǎng)期次級(jí)債計(jì)入凈資本的數(shù)額不得超過(guò)凈資本(不含長(zhǎng)期次級(jí)債累計(jì)計(jì) 入凈資本的數(shù)額)的50% ；凈資本與負(fù)債的比例、凈資產(chǎn)與負(fù)債的比例等各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)不觸及預(yù)警標(biāo)準(zhǔn)。【B錯(cuò) 誤】

四是募集說(shuō)明書(shū)內(nèi)容或次級(jí)債務(wù)合同條款符合證券公司監(jiān)管規(guī)定。

知識(shí)點(diǎn)：第5章-第2節(jié)-六、證券公司債券的發(fā)行與承銷(xiāo) 5.下列關(guān)于債券登記的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是( )。 A.債券登記時(shí)確定或變更債券持有人及其權(quán)利的法律行為，是保障投資者合法權(quán)益的重要措施 B.債券登記是指?jìng)怯浗Y(jié)算機(jī)構(gòu)為債券發(fā)行人建立和維護(hù)債券持有人名冊(cè)的行為 C.債券登記量等于已經(jīng)發(fā)行但尚未到期的債券總量 D.債券登記是證券要素和證券權(quán)利的記錄和確認(rèn) 233網(wǎng)校答案：C 233網(wǎng)校解析：債券登記是指?jìng)怯浗Y(jié)算機(jī)構(gòu)為債券發(fā)行人建立和維護(hù)債券持有人名冊(cè)的行為，也就是證券要素和 證券權(quán)利的記錄和確認(rèn)。債券登記時(shí)確定或變更債券持有人及其權(quán)利的法律行為，是保障投資者合法權(quán)益的重要措

施。

選項(xiàng)C：【債券托管量】等于已經(jīng)發(fā)行但尚未到期的債券總量。 知識(shí)點(diǎn)：第5章-第3節(jié)-一、債券交易的概念及流程 6.開(kāi)放式基金申購(gòu)贖回的原則是（ ）。 A.份額申購(gòu)、 金額贖回 B.份額申購(gòu)、份額贖回 C.金額申購(gòu)、金額贖回 D.金額申購(gòu)、份額贖回 233網(wǎng)校答案：D 233網(wǎng)校解析：開(kāi)放式基金的申購(gòu)、贖回的原則為：金額申購(gòu)、份額贖回?！井?dāng)你買(mǎi)基金的時(shí)候，是在系統(tǒng)里錄入買(mǎi) 多少錢(qián)，然后估值出來(lái)后，再折算成份額，贖回的時(shí)候再以份為單位提交】

知識(shí)點(diǎn)：第6章-第3節(jié)-一、基金的募集與認(rèn)購(gòu) 7.基礎(chǔ)設(shè)施公募REITs要求收益分配比例不低于合并后基金年度可供分配金額的（）。 A.90% B.80% C.60% D.70% 233網(wǎng)校答案：A 233網(wǎng)校解析：基礎(chǔ)設(shè)施公募REITs要求之一：收益分配比例不低于合并后基金年度可供分配金額的90%。 知識(shí)點(diǎn)：第6章-第8節(jié)-基礎(chǔ)設(shè)施公募REITs 8.關(guān)于非公開(kāi)募集基金，下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是( )。 A.不得通過(guò)報(bào)刊、電臺(tái)、電視臺(tái)等公眾傳播媒體向不特定對(duì)象宣傳推介 B.不得通過(guò)講座、報(bào)告會(huì)、分析會(huì)等方式向其現(xiàn)有投資者宣傳推介 C.不得向合格投資者之外的單位和個(gè)人募集資金

D.不得在互聯(lián)網(wǎng)上向不特定對(duì)象宣傳推介 233網(wǎng)校答案：B 233網(wǎng)校解析：非公開(kāi)募集基金，不得向合格投資者之外的單位和個(gè)人募集資金，不得通過(guò)報(bào)刊、電臺(tái)、電視臺(tái)、互 聯(lián)網(wǎng)等公眾傳播媒體或者講座、報(bào)告會(huì)、分析會(huì)等方式向不特定對(duì)象宣傳推介?！镜}干B表述的“現(xiàn)有的投資者”說(shuō) 明是合格投資者，故是可以的】

知識(shí)點(diǎn)：第6章-第7節(jié)-一、私募證券投資基金的基本規(guī)范 9.( )對(duì)全面風(fēng)險(xiǎn)管理承擔(dān)主要責(zé)任。 A.董事會(huì) B.經(jīng)理層 C.監(jiān)事會(huì) D.股東大會(huì) 233網(wǎng)校答案：B 233網(wǎng)校解析：證券公司經(jīng)理層對(duì)全面風(fēng)險(xiǎn)管理承擔(dān)主要責(zé)任。 知識(shí)點(diǎn)：第8章-第2節(jié)-二、風(fēng)險(xiǎn)管理的組織架構(gòu) 10.股息當(dāng)年結(jié)清、不能累積發(fā)放的優(yōu)先股票稱(chēng)為()。 A.股息率固定優(yōu)先股票 B.可贖回優(yōu)先股票 C.非累積優(yōu)先股票 D.累積優(yōu)先股票 233網(wǎng)校答案：C 233網(wǎng)校解析：根據(jù)公司因當(dāng)年可分配利潤(rùn)不足而未向優(yōu)先股股東足額派發(fā)股息，差額部分是否 累積到下一會(huì)計(jì)年 度，可分為累積優(yōu)先股和非累積優(yōu)先股。累積優(yōu)先股是指公司在某一時(shí)期所獲盈利不足，導(dǎo)致當(dāng)年可分配利潤(rùn)不足

以支付優(yōu)先股股息時(shí)，則將應(yīng)付股息累積到次年或以后某一年盈利時(shí)，在普通股的股息發(fā)放之前，連同本年優(yōu)先股

股息一并發(fā)放。非累積優(yōu)先股是指公司不足以支付優(yōu)先股的全部股息時(shí)，對(duì)所欠股息部分， 優(yōu)先股股東不能要求公 司在以后年度補(bǔ)發(fā)。

知識(shí)點(diǎn)：第4章-第2節(jié)-三、優(yōu)先股 11.從理論上說(shuō)，金融期貨交易中雙方潛在的盈利或虧損都是( )的。 A.可知 B.可測(cè) C.無(wú)限 D.有限 233網(wǎng)校答案：C 233網(wǎng)校解析：金融期權(quán)的買(mǎi)方損失有限，賣(mài)方損失無(wú)限，而期貨交易雙方的損失在理論上都是無(wú)限的。 知識(shí)點(diǎn)：【教材無(wú)原文】

12.關(guān)于私募基金，下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是() A.投資者的資格和人數(shù)不受限制 B.投資金額要求高 C.不能進(jìn)行公開(kāi)的宣傳推廣 D.不能進(jìn)行公開(kāi)的發(fā)售

D.不得在互聯(lián)網(wǎng)上向不特定對(duì)象宣傳推介 233網(wǎng)校答案：B 233網(wǎng)校解析：非公開(kāi)募集基金，不得向合格投資者之外的單位和個(gè)人募集資金，不得通過(guò)報(bào)刊、電臺(tái)、電視臺(tái)、互 聯(lián)網(wǎng)等公眾傳播媒體或者講座、報(bào)告會(huì)、分析會(huì)等方式向不特定對(duì)象宣傳推介。【但題干B表述的“現(xiàn)有的投資者”說(shuō) 明是合格投資者，故是可以的】

知識(shí)點(diǎn)：第6章-第7節(jié)-一、私募證券投資基金的基本規(guī)范 9.( )對(duì)全面風(fēng)險(xiǎn)管理承擔(dān)主要責(zé)任。 A.董事會(huì) B.經(jīng)理層 C.監(jiān)事會(huì) D.股東大會(huì) 233網(wǎng)校答案：B 233網(wǎng)校解析：證券公司經(jīng)理層對(duì)全面風(fēng)險(xiǎn)管理承擔(dān)主要責(zé)任。 知識(shí)點(diǎn)：第8章-第2節(jié)-二、風(fēng)險(xiǎn)管理的組織架構(gòu) 10.股息當(dāng)年結(jié)清、不能累積發(fā)放的優(yōu)先股票稱(chēng)為()。 A.股息率固定優(yōu)先股票 B.可贖回優(yōu)先股票 C.非累積優(yōu)先股票 D.累積優(yōu)先股票 233網(wǎng)校答案：C 233網(wǎng)校解析：根據(jù)公司因當(dāng)年可分配利潤(rùn)不足而未向優(yōu)先股股東足額派發(fā)股息，差額部分是否 累積到下一會(huì)計(jì)年 度，可分為累積優(yōu)先股和非累積優(yōu)先股。累積優(yōu)先股是指公司在某一時(shí)期所獲盈利不足，導(dǎo)致當(dāng)年可分配利潤(rùn)不足

以支付優(yōu)先股股息時(shí)，則將應(yīng)付股息累積到次年或以后某一年盈利時(shí)，在普通股的股息發(fā)放之前，連同本年優(yōu)先股

股息一并發(fā)放。非累積優(yōu)先股是指公司不足以支付優(yōu)先股的全部股息時(shí)，對(duì)所欠股息部分， 優(yōu)先股股東不能要求公 司在以后年度補(bǔ)發(fā)。

知識(shí)點(diǎn)：第4章-第2節(jié)-三、優(yōu)先股 11.從理論上說(shuō)，金融期貨交易中雙方潛在的盈利或虧損都是( )的。 A.可知 B.可測(cè) C.無(wú)限 D.有限 233網(wǎng)校答案：C 233網(wǎng)校解析：金融期權(quán)的買(mǎi)方損失有限，賣(mài)方損失無(wú)限，而期貨交易雙方的損失在理論上都是無(wú)限的。 知識(shí)點(diǎn)：【教材無(wú)原文】

12.關(guān)于私募基金，下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是() A.投資者的資格和人數(shù)不受限制 B.投資金額要求高 C.不能進(jìn)行公開(kāi)的宣傳推廣 D.不能進(jìn)行公開(kāi)的發(fā)售

233網(wǎng)校答案：A 233網(wǎng)校解析：私募基金要求是在200人以下，故A說(shuō)法錯(cuò)誤。 13.機(jī)構(gòu)有助于實(shí)現(xiàn)社會(huì)保障體系與宏觀經(jīng)濟(jì)的良性互動(dòng)發(fā)展的基礎(chǔ)是（ ）。 A.基金分級(jí)制的養(yǎng)老制度 B.現(xiàn)收現(xiàn)付的公共養(yǎng)老制度 C.將養(yǎng)老金投資于期貨產(chǎn)品 D.以企業(yè)年金為主的企業(yè)補(bǔ)充養(yǎng)老金在內(nèi)的多層次養(yǎng)老保障體系的構(gòu)建 233網(wǎng)校答案：D 233網(wǎng)校解析：機(jī)構(gòu)投資者有助于實(shí)現(xiàn)社會(huì)保障體系與宏觀經(jīng)濟(jì)的良性互動(dòng)發(fā)展。對(duì)現(xiàn)收現(xiàn) 付的公共養(yǎng)老制度進(jìn)行改革，建立起以包括企業(yè)年金為主的企業(yè)補(bǔ)充養(yǎng)老金和個(gè)人自愿儲(chǔ)蓄性養(yǎng)老金在內(nèi)的多層次

養(yǎng)老保障體系，是我國(guó)社會(huì)保障體系改革的方向。

知識(shí)點(diǎn)：第3章-第2節(jié)-二、機(jī)構(gòu)投資者 14.下列關(guān)于公開(kāi)募集證券投資基金側(cè)袋機(jī)制的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是( )。 A.公開(kāi)募集證券投資基金側(cè)袋機(jī)制于2020年8月1日開(kāi)始執(zhí)行 B.側(cè)袋機(jī)制的推出，有利于進(jìn)一步豐富公募基金的操作風(fēng)險(xiǎn)管理工具 C.側(cè)袋機(jī)制是在符合法定條件下將難以合理估值的風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)從基金組合資產(chǎn)中分離出來(lái)進(jìn)行處置清算，確保剩余基 金資產(chǎn)正常運(yùn)作的機(jī)制

D.側(cè)袋機(jī)制的推出，有助于基金管理人練好內(nèi)功、筑牢防線 233網(wǎng)校答案：B 233網(wǎng)校解析：2020年7月10 日，中國(guó)證監(jiān)會(huì)發(fā)布《公開(kāi)募集證券投資基金側(cè)袋機(jī)制指引(試行)》，于 2020年8月1日 起開(kāi)始執(zhí)行 ?！続正確】《指引》 共十七條，一是明確側(cè)袋機(jī)制是在符合法定條件下將難以合理估值的風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)從 基金組合資產(chǎn)中分離出來(lái)進(jìn)行處置清算，確保剩余基金資產(chǎn)正常運(yùn)作的機(jī)制【C正確】。二是規(guī)定側(cè)袋機(jī)制的啟用 條件、實(shí)施程序和主要實(shí)施環(huán)節(jié)的操作要求。三是壓實(shí)基金管理人的風(fēng)險(xiǎn)管控主體責(zé)任，著力規(guī)范費(fèi)用收取、信息

披露等投資運(yùn)作環(huán)節(jié)及相關(guān)內(nèi)部控制，并明確托管人和會(huì)計(jì)師事務(wù)所職責(zé)，形成管理人內(nèi)部約束、公眾監(jiān)督、外部

專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)制衡的機(jī)制?！吨敢返某雠_(tái)代表著監(jiān)管制度的不斷完善優(yōu)化，有助于基金管理人練好內(nèi)功、筑牢防線，

持續(xù)提升公募基金風(fēng)險(xiǎn)管控能力?！綝正確】 知識(shí)點(diǎn)：第6章-第6節(jié)-三、證券投資基金的起源與發(fā)展 15.下列情形符合面向?qū)I(yè)投資者公開(kāi)發(fā)行公司債券要求的是（）。 A.發(fā)行人最近三年平均可分配利潤(rùn)足以支付公司債券一年的利息 B.違反《證券法》規(guī)定，改變公開(kāi)發(fā)行公司債券所募資金用途 C.發(fā)行人對(duì)已公開(kāi)發(fā)行的公司債券有違約的事實(shí)，仍處于繼續(xù)狀態(tài) D.發(fā)行人對(duì)已公開(kāi)發(fā)行的公司債券有延遲支付本息的事實(shí)，仍處于繼續(xù)狀態(tài) 233網(wǎng)校答案：A 233網(wǎng)校解析：根據(jù)《證券法》第十七條規(guī)定，存在下列情形之一的，不得再次公開(kāi)發(fā)行公司債券： ①對(duì)已公開(kāi)發(fā)行的公司債券或者其他債務(wù)有違約或者延遲支付本息的事實(shí)，仍處于繼續(xù)狀態(tài)；

②違反《證券法》規(guī)定，改變公開(kāi)發(fā)行公司債券所募資金的用途。

知識(shí)點(diǎn)：第5章第2節(jié)：企業(yè)債券和公司債券的發(fā)行與承銷(xiāo) 16.優(yōu)先股的股息率固定這一點(diǎn)與()相似。 A.普通股票 B.期貨 C.債券

233網(wǎng)校答案：A 233網(wǎng)校解析：私募基金要求是在200人以下，故A說(shuō)法錯(cuò)誤。 13.機(jī)構(gòu)有助于實(shí)現(xiàn)社會(huì)保障體系與宏觀經(jīng)濟(jì)的良性互動(dòng)發(fā)展的基礎(chǔ)是（ ）。 A.基金分級(jí)制的養(yǎng)老制度 B.現(xiàn)收現(xiàn)付的公共養(yǎng)老制度 C.將養(yǎng)老金投資于期貨產(chǎn)品 D.以企業(yè)年金為主的企業(yè)補(bǔ)充養(yǎng)老金在內(nèi)的多層次養(yǎng)老保障體系的構(gòu)建 233網(wǎng)校答案：D 233網(wǎng)校解析：機(jī)構(gòu)投資者有助于實(shí)現(xiàn)社會(huì)保障體系與宏觀經(jīng)濟(jì)的良性互動(dòng)發(fā)展。對(duì)現(xiàn)收現(xiàn) 付的公共養(yǎng)老制度進(jìn)行改革，建立起以包括企業(yè)年金為主的企業(yè)補(bǔ)充養(yǎng)老金和個(gè)人自愿儲(chǔ)蓄性養(yǎng)老金在內(nèi)的多層次

養(yǎng)老保障體系，是我國(guó)社會(huì)保障體系改革的方向。

知識(shí)點(diǎn)：第3章-第2節(jié)-二、機(jī)構(gòu)投資者 14.下列關(guān)于公開(kāi)募集證券投資基金側(cè)袋機(jī)制的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是( )。 A.公開(kāi)募集證券投資基金側(cè)袋機(jī)制于2020年8月1日開(kāi)始執(zhí)行 B.側(cè)袋機(jī)制的推出，有利于進(jìn)一步豐富公募基金的操作風(fēng)險(xiǎn)管理工具 C.側(cè)袋機(jī)制是在符合法定條件下將難以合理估值的風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)從基金組合資產(chǎn)中分離出來(lái)進(jìn)行處置清算，確保剩余基 金資產(chǎn)正常運(yùn)作的機(jī)制

D.側(cè)袋機(jī)制的推出，有助于基金管理人練好內(nèi)功、筑牢防線 233網(wǎng)校答案：B 233網(wǎng)校解析：2020年7月10 日，中國(guó)證監(jiān)會(huì)發(fā)布《公開(kāi)募集證券投資基金側(cè)袋機(jī)制指引(試行)》，于 2020年8月1日 起開(kāi)始執(zhí)行 ?！続正確】《指引》 共十七條，一是明確側(cè)袋機(jī)制是在符合法定條件下將難以合理估值的風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)從 基金組合資產(chǎn)中分離出來(lái)進(jìn)行處置清算，確保剩余基金資產(chǎn)正常運(yùn)作的機(jī)制【C正確】。二是規(guī)定側(cè)袋機(jī)制的啟用 條件、實(shí)施程序和主要實(shí)施環(huán)節(jié)的操作要求。三是壓實(shí)基金管理人的風(fēng)險(xiǎn)管控主體責(zé)任，著力規(guī)范費(fèi)用收取、信息

披露等投資運(yùn)作環(huán)節(jié)及相關(guān)內(nèi)部控制，并明確托管人和會(huì)計(jì)師事務(wù)所職責(zé)，形成管理人內(nèi)部約束、公眾監(jiān)督、外部

專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)制衡的機(jī)制?！吨敢返某雠_(tái)代表著監(jiān)管制度的不斷完善優(yōu)化，有助于基金管理人練好內(nèi)功、筑牢防線，

持續(xù)提升公募基金風(fēng)險(xiǎn)管控能力?！綝正確】 知識(shí)點(diǎn)：第6章-第6節(jié)-三、證券投資基金的起源與發(fā)展 15.下列情形符合面向?qū)I(yè)投資者公開(kāi)發(fā)行公司債券要求的是（）。 A.發(fā)行人最近三年平均可分配利潤(rùn)足以支付公司債券一年的利息 B.違反《證券法》規(guī)定，改變公開(kāi)發(fā)行公司債券所募資金用途 C.發(fā)行人對(duì)已公開(kāi)發(fā)行的公司債券有違約的事實(shí)，仍處于繼續(xù)狀態(tài) D.發(fā)行人對(duì)已公開(kāi)發(fā)行的公司債券有延遲支付本息的事實(shí)，仍處于繼續(xù)狀態(tài) 233網(wǎng)校答案：A 233網(wǎng)校解析：根據(jù)《證券法》第十七條規(guī)定，存在下列情形之一的，不得再次公開(kāi)發(fā)行公司債券： ①對(duì)已公開(kāi)發(fā)行的公司債券或者其他債務(wù)有違約或者延遲支付本息的事實(shí)，仍處于繼續(xù)狀態(tài)；

②違反《證券法》規(guī)定，改變公開(kāi)發(fā)行公司債券所募資金的用途。

知識(shí)點(diǎn)：第5章第2節(jié)：企業(yè)債券和公司債券的發(fā)行與承銷(xiāo) 16.優(yōu)先股的股息率固定這一點(diǎn)與()相似。 A.普通股票 B.期貨 C.債券

D.期權(quán) 233網(wǎng)校答案：C 233網(wǎng)校解析：優(yōu)先股既像債券，又像股票，其"優(yōu)先"主要體現(xiàn)在：一是通常具有固定的股息 (類(lèi)似債券) ，并須在派發(fā)普通股股息之前派發(fā)；二是在破產(chǎn)清算時(shí)，優(yōu)先股股東對(duì)公司剩余財(cái)產(chǎn)的權(quán)利先于普通股 股東，但在債權(quán)人之后。

知識(shí)點(diǎn)：第4章第1節(jié)：優(yōu)先股 17.在證券市場(chǎng)發(fā)展初期，法制尚不健全、市場(chǎng)機(jī)制尚未理順在遇到突發(fā)性事件時(shí)，證券監(jiān)督管理部門(mén)一般較多采 取()，對(duì)證券市場(chǎng)進(jìn)行監(jiān)管。 A.自律手段 B.經(jīng)濟(jì)手段 C.行政手段 D.法律手段 233網(wǎng)校答案：C 233網(wǎng)校解析：行政手段是通過(guò)制定政策和計(jì)劃等對(duì)證券市場(chǎng)進(jìn)行行政性的干預(yù)。這種手段比較直接，但運(yùn)用不當(dāng)可 能違背市場(chǎng)規(guī)律，無(wú)法發(fā)揮作用甚至遭到懲罰。一般多在證券市場(chǎng)發(fā)展初期，法制尚不健全、市場(chǎng)機(jī)制尚未理順或

遇突發(fā)性事件時(shí)使用。

知識(shí)點(diǎn)：第3章第6節(jié)：證券市場(chǎng)監(jiān)管的目標(biāo)和手段 18.基金信息披露分類(lèi)中，不包括 () A.銷(xiāo)售信息披露 B.運(yùn)作信息披露 C.臨時(shí)信息披露 D.募集信息披露 233網(wǎng)校答案：A 233網(wǎng)校解析：基金信息披露大致可分為基金募集信息披露、運(yùn)作信息披露和臨時(shí)信息披露三 大類(lèi)。

知識(shí)點(diǎn)：第6章-第6節(jié)-二、基金信息披露 19.證券投資者保護(hù)基金公司應(yīng)依法合規(guī)運(yùn)作，按照安全、穩(wěn)健的原則履行對(duì)證券投資者保護(hù)基金的管理職責(zé)，保證 基金的安全。按照規(guī)定證券投資者保護(hù)基金的資金不可以適用于()。 A.購(gòu)買(mǎi)國(guó)債 B.購(gòu)買(mǎi)中央銀行票據(jù) C.購(gòu)買(mǎi)中央級(jí)金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的金融債券 D.新股申購(gòu) 233網(wǎng)校答案：D 233網(wǎng)校解析：證券投資者保護(hù)基金公司應(yīng)依法合規(guī)運(yùn)作，按照安全、穩(wěn)健的原則履行對(duì)基金的管理職責(zé)， 保證基 金的安全?；鸬馁Y金運(yùn)用限于銀行存款、購(gòu)買(mǎi)國(guó)債、中央銀行債券(包括中 央銀行票據(jù))和中央級(jí)金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的 金融債券以及國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)的其他資金運(yùn)用形式。

知識(shí)點(diǎn)：第3章-第5節(jié)-一、證券投資者保護(hù)基金 20.“債券通“是開(kāi)展我國(guó)內(nèi)地與()地區(qū)債券市場(chǎng)互聯(lián)互通合作的全新計(jì)劃，讓中國(guó)境內(nèi)與境外投資者通過(guò)在該地區(qū)建 立的基礎(chǔ)設(shè)施連接，在對(duì)方市場(chǎng)買(mǎi)賣(mài)債券。

A.巴黎 B.紐約 C.香港 D.倫敦

D.期權(quán) 233網(wǎng)校答案：C 233網(wǎng)校解析：優(yōu)先股既像債券，又像股票，其"優(yōu)先"主要體現(xiàn)在：一是通常具有固定的股息 (類(lèi)似債券) ，并須在派發(fā)普通股股息之前派發(fā)；二是在破產(chǎn)清算時(shí)，優(yōu)先股股東對(duì)公司剩余財(cái)產(chǎn)的權(quán)利先于普通股 股東，但在債權(quán)人之后。

知識(shí)點(diǎn)：第4章第1節(jié)：優(yōu)先股 17.在證券市場(chǎng)發(fā)展初期，法制尚不健全、市場(chǎng)機(jī)制尚未理順在遇到突發(fā)性事件時(shí)，證券監(jiān)督管理部門(mén)一般較多采 取()，對(duì)證券市場(chǎng)進(jìn)行監(jiān)管。 A.自律手段 B.經(jīng)濟(jì)手段 C.行政手段 D.法律手段 233網(wǎng)校答案：C 233網(wǎng)校解析：行政手段是通過(guò)制定政策和計(jì)劃等對(duì)證券市場(chǎng)進(jìn)行行政性的干預(yù)。這種手段比較直接，但運(yùn)用不當(dāng)可 能違背市場(chǎng)規(guī)律，無(wú)法發(fā)揮作用甚至遭到懲罰。一般多在證券市場(chǎng)發(fā)展初期，法制尚不健全、市場(chǎng)機(jī)制尚未理順或

遇突發(fā)性事件時(shí)使用。

知識(shí)點(diǎn)：第3章第6節(jié)：證券市場(chǎng)監(jiān)管的目標(biāo)和手段 18.基金信息披露分類(lèi)中，不包括 () A.銷(xiāo)售信息披露 B.運(yùn)作信息披露 C.臨時(shí)信息披露 D.募集信息披露 233網(wǎng)校答案：A 233網(wǎng)校解析：基金信息披露大致可分為基金募集信息披露、運(yùn)作信息披露和臨時(shí)信息披露三 大類(lèi)。

知識(shí)點(diǎn)：第6章-第6節(jié)-二、基金信息披露 19.證券投資者保護(hù)基金公司應(yīng)依法合規(guī)運(yùn)作，按照安全、穩(wěn)健的原則履行對(duì)證券投資者保護(hù)基金的管理職責(zé)，保證 基金的安全。按照規(guī)定證券投資者保護(hù)基金的資金不可以適用于()。 A.購(gòu)買(mǎi)國(guó)債 B.購(gòu)買(mǎi)中央銀行票據(jù) C.購(gòu)買(mǎi)中央級(jí)金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的金融債券 D.新股申購(gòu) 233網(wǎng)校答案：D 233網(wǎng)校解析：證券投資者保護(hù)基金公司應(yīng)依法合規(guī)運(yùn)作，按照安全、穩(wěn)健的原則履行對(duì)基金的管理職責(zé)， 保證基 金的安全。基金的資金運(yùn)用限于銀行存款、購(gòu)買(mǎi)國(guó)債、中央銀行債券(包括中 央銀行票據(jù))和中央級(jí)金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的 金融債券以及國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)的其他資金運(yùn)用形式。

知識(shí)點(diǎn)：第3章-第5節(jié)-一、證券投資者保護(hù)基金 20.“債券通“是開(kāi)展我國(guó)內(nèi)地與()地區(qū)債券市場(chǎng)互聯(lián)互通合作的全新計(jì)劃，讓中國(guó)境內(nèi)與境外投資者通過(guò)在該地區(qū)建 立的基礎(chǔ)設(shè)施連接，在對(duì)方市場(chǎng)買(mǎi)賣(mài)債券。

A.巴黎 B.紐約 C.香港 D.倫敦

233網(wǎng)校答案：C 233網(wǎng)校解析：“債券通”是開(kāi)展我國(guó)內(nèi)地與香港地區(qū)債券市場(chǎng)互聯(lián)互通合作的全新計(jì)劃，讓中國(guó)境內(nèi)與境外投資者通 過(guò)在香港地區(qū)建立的基礎(chǔ)設(shè)施聯(lián)接，在對(duì)方市場(chǎng)買(mǎi)賣(mài)債券。

知識(shí)點(diǎn)：第5章第3節(jié)：債券市場(chǎng) 21.金融衍生工具的價(jià)值與基礎(chǔ)產(chǎn)品或基礎(chǔ)變量緊密聯(lián)系、規(guī)則變動(dòng)，這體現(xiàn)的是金融衍生工具的( )基本特征 。 A聯(lián)動(dòng)性 B杠桿性 C.跨期性 D.不確定性 233網(wǎng)校答案：A 233網(wǎng)校解析：聯(lián)動(dòng)性是指金融衍生工具的價(jià)值與基礎(chǔ)產(chǎn)品或基礎(chǔ)變量緊密聯(lián)系、規(guī)則變動(dòng)。 知識(shí)點(diǎn)：第7章-第1節(jié)-一、金融衍生工具的概念和特征 22.根據(jù)《期貨交易管理?xiàng)l例》，下列關(guān)于期貨合約的說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。 A.期貨合約是規(guī)定在將來(lái)某一特定的地點(diǎn)交割一定數(shù)量標(biāo)的物的標(biāo)準(zhǔn)化合約 B.期貨合約包括商品期貨合約及其他期貨合約 C.金融期貨合約是指以農(nóng)產(chǎn)品、工業(yè)源和其他商品及其相關(guān)指數(shù)產(chǎn)品為標(biāo)的的期貨合約 D.期貨合約由期貨交易場(chǎng)所統(tǒng)一制定 【參考答案】C 【233網(wǎng)校獨(dú)家解析，禁止轉(zhuǎn)載】金融期貨合約的基礎(chǔ)工具是各種金融工具(或金融變量) ，如外匯、債券、股票、股 價(jià)指數(shù)等。換言之，金融期貨是以金融工具(或金融變量)為基礎(chǔ)工具的期貨交易。 【考察考點(diǎn)】第7章-第2節(jié)-二、金融期貨合約與金融期貨市場(chǎng)

二、多選題40題（19）

1.申請(qǐng)募集基金時(shí)，擬募集的基金應(yīng)當(dāng)具備的條件有 ()。 A.有明確、合法的投資方向 B.有明確的基金運(yùn)作方式 C.有符合投資者特征的基金適當(dāng)性管理制度 D.符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)關(guān)于基金品種的規(guī)定 233網(wǎng)校答案：ABCD 233網(wǎng)校解析：申請(qǐng)募集基金，擬募集的基金應(yīng)當(dāng)具備下列條件： 1.有明確、合法的投資方向； 2.有明確的基金運(yùn)作方式； 3.符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)關(guān)于基金品種的規(guī)定；基金合同、招募說(shuō)明書(shū)等法律文件草案符合法律、行政法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì) 的規(guī)定；

4.基金名稱(chēng)表明基金的類(lèi)別和投資特征，不存在損害國(guó)家利益、社會(huì)公共利益，欺詐、誤導(dǎo)投資者，或者其他侵犯 他人合法權(quán)益的內(nèi)容；

5.招募說(shuō)明書(shū)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整地披露了投資者作出投資決策所需的重要信息，不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者 重大遺漏，語(yǔ)言簡(jiǎn)明、易懂、實(shí)用，符合投資者的理解能力；

6.有符合基金特征的投資者適當(dāng)性管理制度，有明確的投資者定位、識(shí)別和評(píng)估等落實(shí)投資者適當(dāng)性安排的方法， 有清晰的風(fēng)險(xiǎn)警示內(nèi)容等。

知識(shí)點(diǎn)：第6章-第3節(jié)-一、基金的募集與認(rèn)購(gòu)

233網(wǎng)校答案：C 233網(wǎng)校解析：“債券通”是開(kāi)展我國(guó)內(nèi)地與香港地區(qū)債券市場(chǎng)互聯(lián)互通合作的全新計(jì)劃，讓中國(guó)境內(nèi)與境外投資者通 過(guò)在香港地區(qū)建立的基礎(chǔ)設(shè)施聯(lián)接，在對(duì)方市場(chǎng)買(mǎi)賣(mài)債券。

知識(shí)點(diǎn)：第5章第3節(jié)：債券市場(chǎng) 21.金融衍生工具的價(jià)值與基礎(chǔ)產(chǎn)品或基礎(chǔ)變量緊密聯(lián)系、規(guī)則變動(dòng)，這體現(xiàn)的是金融衍生工具的( )基本特征 。 A聯(lián)動(dòng)性 B杠桿性 C.跨期性 D.不確定性 233網(wǎng)校答案：A 233網(wǎng)校解析：聯(lián)動(dòng)性是指金融衍生工具的價(jià)值與基礎(chǔ)產(chǎn)品或基礎(chǔ)變量緊密聯(lián)系、規(guī)則變動(dòng)。 知識(shí)點(diǎn)：第7章-第1節(jié)-一、金融衍生工具的概念和特征 22.根據(jù)《期貨交易管理?xiàng)l例》，下列關(guān)于期貨合約的說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。 A.期貨合約是規(guī)定在將來(lái)某一特定的地點(diǎn)交割一定數(shù)量標(biāo)的物的標(biāo)準(zhǔn)化合約 B.期貨合約包括商品期貨合約及其他期貨合約 C.金融期貨合約是指以農(nóng)產(chǎn)品、工業(yè)源和其他商品及其相關(guān)指數(shù)產(chǎn)品為標(biāo)的的期貨合約 D.期貨合約由期貨交易場(chǎng)所統(tǒng)一制定 【參考答案】C 【233網(wǎng)校獨(dú)家解析，禁止轉(zhuǎn)載】金融期貨合約的基礎(chǔ)工具是各種金融工具(或金融變量) ，如外匯、債券、股票、股 價(jià)指數(shù)等。換言之，金融期貨是以金融工具(或金融變量)為基礎(chǔ)工具的期貨交易。 【考察考點(diǎn)】第7章-第2節(jié)-二、金融期貨合約與金融期貨市場(chǎng)

二、多選題40題（19）

1.申請(qǐng)募集基金時(shí)，擬募集的基金應(yīng)當(dāng)具備的條件有 ()。 A.有明確、合法的投資方向 B.有明確的基金運(yùn)作方式 C.有符合投資者特征的基金適當(dāng)性管理制度 D.符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)關(guān)于基金品種的規(guī)定 233網(wǎng)校答案：ABCD 233網(wǎng)校解析：申請(qǐng)募集基金，擬募集的基金應(yīng)當(dāng)具備下列條件： 1.有明確、合法的投資方向； 2.有明確的基金運(yùn)作方式； 3.符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)關(guān)于基金品種的規(guī)定；基金合同、招募說(shuō)明書(shū)等法律文件草案符合法律、行政法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì) 的規(guī)定；

4.基金名稱(chēng)表明基金的類(lèi)別和投資特征，不存在損害國(guó)家利益、社會(huì)公共利益，欺詐、誤導(dǎo)投資者，或者其他侵犯 他人合法權(quán)益的內(nèi)容；

5.招募說(shuō)明書(shū)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整地披露了投資者作出投資決策所需的重要信息，不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者 重大遺漏，語(yǔ)言簡(jiǎn)明、易懂、實(shí)用，符合投資者的理解能力；

6.有符合基金特征的投資者適當(dāng)性管理制度，有明確的投資者定位、識(shí)別和評(píng)估等落實(shí)投資者適當(dāng)性安排的方法， 有清晰的風(fēng)險(xiǎn)警示內(nèi)容等。

知識(shí)點(diǎn)：第6章-第3節(jié)-一、基金的募集與認(rèn)購(gòu)

2.下列關(guān)于基金信息披露的說(shuō)法，正確的有()。 A.與市場(chǎng)上其他理財(cái)產(chǎn)品相比，基金的一個(gè)突出特點(diǎn)就是透明度較高 B.基金的信息披露制度有利于防止利益沖突和利益輸送 C.基金的信息披露不具有強(qiáng)制性 D.基金的信息披露必須保證所披露信息的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性 233網(wǎng)校答案：ABD 233網(wǎng)校解析： 選項(xiàng)A正確，與市場(chǎng)上其他理財(cái)產(chǎn)品相比，基金的一個(gè)突出特點(diǎn)就是透明度較高。 選項(xiàng)B正確，強(qiáng)制性的基金信息披露制度，有利于培育和完善市場(chǎng)運(yùn)行機(jī)制，有利于防止利益沖突與利益輸送，增 強(qiáng)市場(chǎng)參與各方對(duì)市場(chǎng)的理解和信心

選項(xiàng)C錯(cuò)誤，在我國(guó)，基金的信息披露具有強(qiáng)制性。 選項(xiàng)D正確，基金管理人、基金托管人和其他基金信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)依法披露基金信息，并保證所披露信息的真 實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性。

知識(shí)點(diǎn)：第6章-第6節(jié)-二、基金信息披露 3.關(guān)于股票的價(jià)值，下面說(shuō)法中正確的有()。 A.股票的票面價(jià)值又被稱(chēng)為面值，即在股票票面上標(biāo)明的金額 B.股票的內(nèi)在價(jià)值即理論價(jià)值，也就是股票未來(lái)收益的現(xiàn)值 C.股票的清算價(jià)值是公司清算時(shí)每一股份所代表的實(shí)際價(jià)值 D.股票的賬面價(jià)值又被稱(chēng)為股票凈值或每股凈資產(chǎn) 233網(wǎng)校答案：ABCD 233網(wǎng)校解析： 選項(xiàng)A正確，股票的票面價(jià)值又稱(chēng)為面值，即在股票票面上標(biāo)明的金額。該種股票稱(chēng)為有面額股票。 選項(xiàng)B正確，股票的內(nèi)在價(jià)值即理論價(jià)值，即股票未來(lái)收益的現(xiàn)值。股票的內(nèi)在價(jià)值決定股票的市場(chǎng)價(jià)格，股票的 市場(chǎng)價(jià)格總是圍繞其內(nèi)在價(jià)值波動(dòng)。

選項(xiàng)C正確，股票的清算價(jià)值是公司清算時(shí)每一股份所代表的實(shí)際價(jià)值。從理論上說(shuō)，股票的清算價(jià)值應(yīng)與賬面價(jià) 值一致，實(shí)際上并非如此。

選項(xiàng)D正確，股票的賬面價(jià)值又稱(chēng)為股票凈值或每股凈資產(chǎn)，在沒(méi)有優(yōu)先股的條件下，每股賬面價(jià)值等于公司凈資 產(chǎn)除以發(fā)行在外的普通股票的股數(shù)。

知識(shí)點(diǎn)：第4章-第4節(jié)-一、股票的價(jià)值與價(jià)格 4. 關(guān)于上市公司直接融資，下列說(shuō)法中正確的有()。 A.首次公開(kāi)發(fā)行股票簡(jiǎn)稱(chēng)IPO B.非公開(kāi)發(fā)行股票也被稱(chēng)為定向增發(fā) C.向原股東配售股份簡(jiǎn)稱(chēng)配股 D.公司發(fā)行股票所籌得的資本屬于借入資本 233網(wǎng)校答案：ABC 233網(wǎng)校解析： 選項(xiàng)A正確，首次公開(kāi)發(fā)行股票簡(jiǎn)稱(chēng)IPO； 選項(xiàng)B正確，非公開(kāi)發(fā)行股票，也被稱(chēng)為定向增發(fā)，是股份公司向特定對(duì)象發(fā)行股票的增資方式； 選項(xiàng)C正確，配股是上市公司向原股東配售股份的行為。 選項(xiàng)D錯(cuò)誤，公司發(fā)行債券所籌得的資本屬于借入資本。 知識(shí)點(diǎn)：第4章-第1節(jié)-一、股票的概念