二、多選題(共60題40分，其中已標(biāo)明分值的20題每題1分，其余40題每題0．5分。以下備選項(xiàng)中有兩項(xiàng)或兩項(xiàng)以上符合題目要求，多選、少選、錯(cuò)選均不得分)
61．當(dāng)保薦機(jī)構(gòu)出現(xiàn)（　?。┣樾蔚?，中國(guó)證監(jiān)會(huì)自確認(rèn)之日起暫停其保薦機(jī)構(gòu)資格3個(gè)月；情節(jié)嚴(yán)重的，暫停其保薦機(jī)構(gòu)資格6個(gè)月，并可以責(zé)令保薦機(jī)構(gòu)更換保薦業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人、內(nèi)核負(fù)責(zé)人；情節(jié)特別嚴(yán)重的，撤銷其保薦機(jī)構(gòu)資格。
A．內(nèi)部控制制度未有效執(zhí)行
B．盡職調(diào)查制度、內(nèi)部核查制度、持續(xù)督導(dǎo)制度、保薦工作底稿制度未有效執(zhí)行
C．保薦工作底稿存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏
D．通過從事保薦業(yè)務(wù)謀取不正當(dāng)利益
62．當(dāng)發(fā)行人有下列（　?。┣樾沃粫r(shí)，中國(guó)證監(jiān)會(huì)自確認(rèn)之日起暫停保薦機(jī)構(gòu)的保薦機(jī)構(gòu)資格3個(gè)月，撤銷相關(guān)人員的保薦代表人資格。(1分)
A．公開發(fā)行證券上市當(dāng)年即虧損
B．未完成或者未參加輔導(dǎo)工作
C．持續(xù)督導(dǎo)期間信息披露文件存在虛假記載
D．持續(xù)督導(dǎo)期間信息披露文件存在誤導(dǎo)性陳述
63．證券公司應(yīng)向（　?。┑葯C(jī)構(gòu)報(bào)送年度報(bào)告。
A．中國(guó)證監(jiān)會(huì)
B．深圳證券交易所
C．中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)
D．中國(guó)證券登記結(jié)算公司
64．設(shè)立股份有限公司，在公司章程中應(yīng)載明（　　）。
A．公司名稱和住所
B．公司注冊(cè)資本
C．公司總資產(chǎn)
D．公司法定代表人
65．下列關(guān)于股份有限公司資本的表述不正確的是（　?。?。
A．資本確定原則是指股份有限公司的凈資產(chǎn)必須具有確定性
B．資本維持原則強(qiáng)調(diào)公司應(yīng)當(dāng)保持與其章程規(guī)定一致的資本，是靜態(tài)的維護(hù)
C．資本不變?cè)瓌t強(qiáng)調(diào)的是非經(jīng)修改公司章程，不得變動(dòng)公司資本，是報(bào)考的維護(hù)
D．限制股份的不適當(dāng)發(fā)行與交易屬于資本維持原則的保障制度
66．下列事項(xiàng)可由股東大會(huì)以特別決議通過的有（　?。?。(1分)
A．公司增加或者減少注冊(cè)資本
B．公司章程的修改
C．公司的合并、分立和解散
D．公司年度報(bào)告
67．審計(jì)委員會(huì)的主要職責(zé)有（　　）。
A．提議聘請(qǐng)或更換外部審計(jì)機(jī)構(gòu)
B．監(jiān)督公司的內(nèi)部審計(jì)制度及其實(shí)施
C．研究董事與經(jīng)理人員考核的標(biāo)準(zhǔn)，進(jìn)行考核并提出建議
D．審核公司的財(cái)務(wù)信息及其披露
68．下列各項(xiàng)中的股份可以界定為國(guó)有法人股的是（　?。?BR>A．有權(quán)代表國(guó)家投資的機(jī)構(gòu)或部門，向股份公司投資形成或依法定程序取得的股份
B．國(guó)有企業(yè)(行業(yè)性總公司和具有政府行政管理職能的公司除外)以其依法占用的法人資產(chǎn)直接向新設(shè)立的股份公司投資入股形成的股份
C．國(guó)有法人單位(行業(yè)性總公司和具有政府行政管理職能的公司除外)所擁有的企業(yè)，以全部或部分資產(chǎn)改建為股份公司，進(jìn)入股份公司的凈資產(chǎn)折成的股份
D．國(guó)有企業(yè)(集團(tuán)公司)的全資子企業(yè)(子公司)和控股子企業(yè)(控股子公司)以其依法占用的法人資產(chǎn)直接向新設(shè)立的股份公司投資人股形成的股份
69．無形資產(chǎn)的處置與原企業(yè)的整體改組方案往往結(jié)合在一起考慮，一般采用的處置方式包括（　?。?。(1分)
A．當(dāng)企業(yè)整體改組為上市公司的時(shí)候，無形資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)一般全部轉(zhuǎn)移到上市公司，由國(guó)有股權(quán)的持股單位，即原企業(yè)的上級(jí)單位享有無形資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)的折股
B．當(dāng)企業(yè)以分立或合并的方式改組，成立了對(duì)上市公司控股的公司的時(shí)候，直接作為投資折股，產(chǎn)權(quán)歸上市公司，控股公司不再使用該無形資產(chǎn)
C．當(dāng)企業(yè)以分立或合并的方式改組，成立了對(duì)上市公司控股的公司的時(shí)候，產(chǎn)權(quán)歸上市公司，但允許控股公司或其他關(guān)聯(lián)公司有償或無償使用該無形資產(chǎn)
D．當(dāng)企業(yè)以分立或合并的方式改組，成立了對(duì)上市公司控股的公司的時(shí)候，由控股公司和原企業(yè)的上級(jí)單位共同享有無形資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)的折股
70．企業(yè)有下列（　?。┬袨橹坏?，應(yīng)當(dāng)對(duì)相關(guān)資產(chǎn)進(jìn)行評(píng)估。
A．整體或部分改建為有限責(zé)任公司或股份有限公司
B．經(jīng)上級(jí)主管部門對(duì)企業(yè)資產(chǎn)進(jìn)行審核之后
C．以非貨幣資產(chǎn)對(duì)外投資
D．企業(yè)合并、分立、破產(chǎn)、解散