三、判斷題
　　1．【解析】答案為A。略
　　2．【解析】答案為A。略
　　3．【解析】答案為B。獲準(zhǔn)配股的上市公司應(yīng)當(dāng)在股權(quán)登記日前至少5個工作日公告配股說明書。
　　4．【解析】答案為A。略
　　5．【解析】答案為A。略
　　6．【解析】答案為A。略
　　7．【解析】答案為A。略
　　8．【解析】答案為B。股份有限公司注冊資本最低限額為人民幣500萬元，以募集方式設(shè)立的．發(fā)起人認(rèn)購的股份不得少于公司股份總數(shù)的35%。
　　9．【解析】答案為A。略
　　10．【解析】答案為B。股份有限公司的章程是規(guī)范股份有限公司的組織及運營的基本準(zhǔn)則，股東大會是股份公司的最高權(quán)力機構(gòu)，但也要受公司章程的約束。
　　11．【解析】答案為B。非存款類金融機構(gòu)如果注冊資本達(dá)到8億元人民幣，則可以擔(dān)任記賬式國債的乙類承銷團資格。
　　12．【解析】答案為B。儲蓄類國債始于2006年7月1日，是我國國債的最新品種。
　　13．【解析】答案為B。對國際開發(fā)機構(gòu)人民幣債券定義的考查。國際開發(fā)機構(gòu)人民幣債券是指國際開發(fā)機構(gòu)依法在中國境內(nèi)發(fā)行的、約定在一定期限內(nèi)還本付息的、以人民幣計價的債券。
　　14．【解析】答案為A。略
　　15．【解析】答案為B。根據(jù)《證券法》及交易所上市規(guī)則的規(guī)定，股份有限公司申請其股票上市必須符合下列條件：第一，股票經(jīng)中國證監(jiān)會核準(zhǔn)已公開發(fā)行；第二，公司股本總額不少于人民幣5000萬元；第三，公開發(fā)行的股份達(dá)到公司股份總數(shù)的25%以上；公司股本總額超過人民幣4億元的，公開發(fā)行股份的比例為10%以上；第四，公司最近3年無重大違法行為，財務(wù)會計報告無虛假記載；第五，交易所要求的其他條件。
　　16．【解析】答案為A。略
　　17．【解析】答案為A。略
　　18．【解析】答案為B。法律規(guī)定公開發(fā)行股票的，其財務(wù)審計與資產(chǎn)評估不得由同一家機構(gòu)擔(dān)任。
　　19．【解析】答案為B。按照法律規(guī)定，子公司具有企業(yè)法人資格，依法獨立承擔(dān)民事責(zé)任，分公司不具有企業(yè)法人資格，其民事責(zé)任由公司承擔(dān)。
　　20．【解析】答案為A。略
　　21．【解析】答案為A。略
　　22．【解析】答案為A。略
　　23．【解析】答案為B。股份有限公司的設(shè)立有發(fā)起設(shè)立和募集設(shè)立兩種方式。
　　24．【解析】答案為A。略
　　25．【解析】答案為B。在公司設(shè)立過程中，由于發(fā)起人導(dǎo)致公司利益受到損失的，發(fā)起人應(yīng)當(dāng)對公司承擔(dān)賠償責(zé)任。
　　26．【解析】答案為A。略
　　27．【解析】答案為A。略
　　28．【解析】答案為A。略
　　29．【解析】答案為A。略
　　30．【解析】答案為B。發(fā)起人持有的本公司股份，自公司成立之日起1年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。公司公開發(fā)行股份前已發(fā)行的股份，自公司股票在證券交易所上市交易日起1年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。
　　31．【解析】答案為A。對相關(guān)法律條款的考查。發(fā)起人已經(jīng)辦理了出資財產(chǎn)的權(quán)屬變更手續(xù)但未交付給公司使用，公司可以認(rèn)定在實際交付之前該發(fā)起人不享有相應(yīng)的股東權(quán)利。
　　32．【解析】答案為B。控股股東的法定代表人可以兼任公司的董事長。
　　33．【解析】答案為A。略
　　34．【解析】答案為A。略
　　35．【解析】答案為A。略
　　36．【解析】答案為A。證券公司、保險公司及信托機構(gòu)均可以在證券交易所參與記賬式國債的招標(biāo)發(fā)行。
　　37．【解析】答案為B。在申請文件受理后，發(fā)行審核委員會審核前，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)將招股說明書(申報稿)在中國證監(jiān)會網(wǎng)站預(yù)先披露。
　　38．【解析】答案為A。略
　　39．【解析】答案為B。揚基債券是外國公司在美國發(fā)行的以美元為標(biāo)價的債券，是外國債券的一種。
　　40．【解析】答案為A。略
　　41．【解析】答案為A。略
　　42．【解析】答案為A。略
　　43．【解析】答案為A。略
　　44．【解析】答案為B。上市時由公眾持有的股本總額至少應(yīng)達(dá)到25%。
　　45．【解析】答案為B。中期票據(jù)是指具有法人資格的非金融企業(yè)在銀行間債券市場按照計劃分期發(fā)行的、約定在一定期限還本付息的債務(wù)融資工具。企業(yè)發(fā)行中期票據(jù)應(yīng)制定發(fā)行計劃，在計劃內(nèi)可靈活設(shè)計各期票據(jù)的利率形式、期限結(jié)構(gòu)等要素。不得自行設(shè)計的說法錯誤。
　　46．【解析】答案為A。對資產(chǎn)評估報告應(yīng)符合要求的考查。其中之一為：資產(chǎn)評估報告書應(yīng)當(dāng)有齊全的附件，包括資產(chǎn)評估機構(gòu)的資格證書復(fù)印件、被評估機構(gòu)的產(chǎn)權(quán)證明文件(如房產(chǎn)、土地證明文件等)。
　　47．【解析】答案為B。上市時的股票總市值應(yīng)不少于5000萬港元，而由公眾持有的股票比例不少于25%，即1250萬港元。
　　48．【解析】答案為A。略
　　49．【解析】答案為A。略
　　50．【解析】答案為A。略
　　51．【解析】答案為B。債券的回售是指債券持有人按照約定價格將所持有的債券賣給發(fā)行人。
　　52．【解析】答案為A。略
　　53．【解析】答案為A。對不同公司投入公司的同類資產(chǎn)，應(yīng)一視同仁。
　　54．【解析】答案為A。為上市公司提供中介服務(wù)機構(gòu)的律師事務(wù)所和會計師事務(wù)所均為內(nèi)幕人員。
　　55．【解析】答案為B。如果內(nèi)地企業(yè)是首次在創(chuàng)業(yè)板上市，則如果是新的發(fā)起人，那么其申報會計師最近期報告的財務(wù)期間不得早于上市文件刊登前6個月。
　　56．【解析】答案為B。如果國債定價過高，從二級市場上購買更合算。
　　57．【解析】答案為B。國債承銷團成員的資格有效期為3年。
　　58．【解析】答案為A。略
　　59．【解析】答案為A。略
　　60．【解析】答案為B。關(guān)于收購要約有效期的規(guī)定主要有：收購要約約定的收購期限不得少于30日，并不得超過60日，但是出現(xiàn)競爭要約的除外。
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