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2014年證券從業(yè)考試《證券發(fā)行與承銷》全真模擬試題(3)

來(lái)源:233網(wǎng)校 2014年2月20日
導(dǎo)讀:
進(jìn)入全真模擬考場(chǎng)在線測(cè)試此套試卷,可查看答案及解析并自動(dòng)評(píng)分 >> 在線做題
91、清算組在清算期間行使的職權(quán)包括( ?。?。
A.處理公司清償債務(wù)后的剩余財(cái)產(chǎn)
B.清理公司財(cái)產(chǎn),分別編制資產(chǎn)負(fù)債表和財(cái)產(chǎn)清單
C.處理與清算有關(guān)的公司未了結(jié)的業(yè)務(wù)
D.通知、公告?zhèn)鶛?quán)人


92、下列在關(guān)聯(lián)方、關(guān)聯(lián)交易的具體要求說(shuō)法中正確的是(  )。
A.關(guān)聯(lián)方包括發(fā)行人參與的合營(yíng)企業(yè)
B.關(guān)聯(lián)方不包括發(fā)行人參與的聯(lián)營(yíng)企業(yè)
C.與關(guān)聯(lián)方合作研究與開發(fā)或技術(shù)項(xiàng)目的轉(zhuǎn)移也屬于關(guān)聯(lián)交易
D.無(wú)法避免的交聯(lián)交易應(yīng)遵循市場(chǎng)公正、公平、公開的原則,關(guān)聯(lián)交易的價(jià)格或收費(fèi)原則上應(yīng)不偏離市場(chǎng)獨(dú)立第三方的標(biāo)準(zhǔn);對(duì)于難以比較市場(chǎng)價(jià)格或定價(jià)受到限制的關(guān)聯(lián)交易,應(yīng)通過(guò)合同明確有關(guān)成本和利潤(rùn)的標(biāo)準(zhǔn)


93、下列( ?。┣闆r下主承銷商應(yīng)對(duì)發(fā)行人的盈利預(yù)測(cè)履行盡職調(diào)查,并對(duì)盈利預(yù)測(cè)可能性作出說(shuō)明。
A.發(fā)行人生產(chǎn)技術(shù)先進(jìn)性高于行業(yè)的平均水平
B.發(fā)行人產(chǎn)品或勞務(wù)毛利率高于行業(yè)的平均水平
C.發(fā)行人生產(chǎn)能力高于行業(yè)的平均水平
D.發(fā)行人產(chǎn)品或勞務(wù)銷售價(jià)格高于行業(yè)的平均水平


94、持續(xù)督導(dǎo)主要工作的內(nèi)容有( ?。?br>A.督導(dǎo)發(fā)行人有效執(zhí)行并完善保障關(guān)聯(lián)交易公允性和合規(guī)性的制度
B.督導(dǎo)發(fā)行人有效執(zhí)行并完善防止控股股東違規(guī)占用發(fā)行人資源的制度
C.督導(dǎo)發(fā)行人制定業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃
D.督導(dǎo)發(fā)行人履行信息披露義務(wù)


95、上市公司或投資者應(yīng)向商務(wù)部報(bào)送的文件有( ?。?br>A.戰(zhàn)略投資方案
B.投資者持續(xù)持股的承諾函
C.定向發(fā)行合同或股份轉(zhuǎn)讓協(xié)議
D.經(jīng)注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)的該投資者最近3年的資產(chǎn)負(fù)債表

96、下列對(duì)盈利預(yù)測(cè)的披露理解,正確的是(  )。
A.如果發(fā)行人認(rèn)為提供盈利預(yù)測(cè)報(bào)告將有助于投資者對(duì)發(fā)行人及投資于發(fā)行人的股票作出正確判斷,且發(fā)行人確信有能力對(duì)最近的未來(lái)期間的盈利情況作出比較切合實(shí)際的預(yù)測(cè),發(fā)行人可以披露盈利預(yù)測(cè)報(bào)告
B.發(fā)行人本次募集資金擬用于重大資產(chǎn)購(gòu)買的,則應(yīng)當(dāng)披露發(fā)行人假設(shè)按預(yù)計(jì)購(gòu)買基準(zhǔn)日完成購(gòu)買的盈利預(yù)測(cè)報(bào)告及假設(shè)發(fā)行當(dāng)年l2月31 H完成購(gòu)買的盈利預(yù)測(cè)報(bào)告
C.發(fā)行人披露盈利預(yù)測(cè)報(bào)告的,應(yīng)聲明:本公司盈利預(yù)測(cè)報(bào)告是管理層在最佳估計(jì)假設(shè)的基礎(chǔ)上編制的,但所依據(jù)的各種假設(shè)具有不確定性,投資者進(jìn)行投資決策時(shí)應(yīng)謹(jǐn)慎使用
D.發(fā)行人披露的盈利預(yù)測(cè)報(bào)告應(yīng)包括盈利預(yù)測(cè)表及其說(shuō)明;盈利預(yù)測(cè)表的格式應(yīng)與利潤(rùn)表一致,其中預(yù)測(cè)數(shù)應(yīng)分欄列示已審實(shí)現(xiàn)數(shù)、未審實(shí)現(xiàn)數(shù)、預(yù)測(cè)數(shù)和合計(jì)數(shù);需要編制合并財(cái)務(wù)報(bào)表的發(fā)行人,應(yīng)分別編制母公司盈利預(yù)測(cè)表和合并盈利預(yù)測(cè)表


97、關(guān)聯(lián)關(guān)系包括關(guān)聯(lián)方與發(fā)行人之間的( ?。?。
A.股權(quán)關(guān)系
B.人事關(guān)系
C.管理關(guān)系
D.商業(yè)利益關(guān)系


98、關(guān)于國(guó)際開發(fā)機(jī)構(gòu)發(fā)行人民幣債券的描述,錯(cuò)誤的是( ?。?。
A.發(fā)行人應(yīng)在人民幣債券發(fā)行日前1個(gè)月內(nèi),為發(fā)行債券募集的資金開立居民人民幣專用賬戶
B.國(guó)際開發(fā)機(jī)構(gòu)發(fā)行人民幣債券工作的文本語(yǔ)言為中文
C.發(fā)行人發(fā)行人民幣債券所籌集的資金,應(yīng)用于中國(guó)境內(nèi)項(xiàng)目,不得換成外匯轉(zhuǎn)移至境外
D.國(guó)際開發(fā)機(jī)構(gòu)發(fā)行人民幣債券工作的文本語(yǔ)言為英文


99、中國(guó)證監(jiān)會(huì)可以對(duì)( ?。┑忍厥庑袠I(yè)上市公司的信息披露做出特別規(guī)定。
A.金融
B.服務(wù)業(yè)
C.外貿(mào)
D.房地產(chǎn)


100、股份有限公司增加資本的方式有( ?。?。
A.向社會(huì)公眾發(fā)行股份
B.向現(xiàn)有股東配售股份
C.向現(xiàn)有股東派送紅股
D.以公積金轉(zhuǎn)增股本


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