發(fā)行上市審核是科創(chuàng)板企業(yè)上市的重要環(huán)節(jié),相關機構發(fā)布了多項相關文件。本文主要針對《上海證券交易所科創(chuàng)板股票發(fā)行上市審核規(guī)則》中可能涉及的的考點進行提煉,以及對部分內容進行解讀。
一、總則
由上海證券交易所負責科創(chuàng)板試點注冊制的股票發(fā)行上市審核工作,審核內容主要有三點:
解讀:目前科創(chuàng)板采用的是注冊制,科創(chuàng)板股票的上市速度會快很多。上交所對于發(fā)行人的審核內容就是基于注冊制的證券發(fā)行制度所定制的。
注冊制:指證券發(fā)行申請人依法將與證券發(fā)行有關的一切信息和資料公開,制成法律文件,送交主管機構審查,主管機構只負責審查發(fā)行申請人提供的信息和資料是否履行了信息披露義務的一種制度。
二、申請與受理內容
(一)申請
發(fā)行人申請首次公開發(fā)行應該聘請保薦人進行保薦,委托保薦人報送發(fā)行上市申請文件
上交所在收到文件后的5個工作日內,應該對文件進行審核,做出是否受理的決定,并將結果告知發(fā)行人和保薦人且在上交所網(wǎng)站公示。若申請文件與規(guī)定有不符情形應在30個工作日內及時補正。
(二)審核
上交所對于上市條件的審核,重點關注事項:
解讀:在注冊制制度下,證券發(fā)行審核機構只對注冊文件進行形式審查,不進行實質判斷。要求保薦人和證券服務機構就發(fā)行人選擇上市標準以及符合上市條件發(fā)表明確意見,是從側面保障投資者利益。
三、信息披露
(一)信息披露要求
信息披露義務人
(二)信息披露審核
審核方式:提出問題、回答問題等
審核時,可以視情況在審核問詢中對發(fā)行人、保薦人及證券服務機構,提出下列要求:
四、審核程序
解讀:審核程序共有5個環(huán)節(jié),但前三個環(huán)節(jié)為必經(jīng)環(huán)節(jié),“會后事項”和“復審”環(huán)節(jié)并非審核常規(guī)環(huán)節(jié),只有在發(fā)生重大事項或發(fā)行上市申請被否等情況時才會進行。
以上內容是對《上海證券交易所科創(chuàng)板股票發(fā)行上市審核規(guī)則》部分提煉,方便大家閱讀,后續(xù)小編會持續(xù)更新關于科創(chuàng)板相關考點內容。想要跟蹤后續(xù)考點內容,建議大家下載233網(wǎng)校APP,進入證券從業(yè)欄目,一旦內容上傳,APP會進行同步推送。【下載注冊233網(wǎng)校,關注科創(chuàng)板考點更新】