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2024年銀行從業(yè)中級《公司信貸》超高頻考點匯總（符合2024年教材）

2024年銀行從業(yè)中級《公司信貸》超高頻考點

1、公司信貸的基本要素

公司信貸的基本要素主要包括借款主體、信貸產(chǎn)品、信貸金額、信貸期限、貸款利率、還款方式、擔(dān)保方式和

授信條件等。

借款主體：企業(yè)法人、事業(yè)單位法人、其他經(jīng)濟組織等。

信貸產(chǎn)品：主要包括貸款、擔(dān)保、承兌和貼現(xiàn)、貿(mào)易融資、信用承諾等。

電子商業(yè)匯票：期限最長為6個月。

2、《貸款通則》有關(guān)期限的相關(guān)規(guī)定

①貸款期限根據(jù)借款人的生產(chǎn)經(jīng)營周期、還款能力和銀行的資金供給能力由借貸雙方共同商議后確定。并在借

款合同中載明。

②自營貸款期限≤10年，超過10年應(yīng)報中國人民銀行備案。

③紙質(zhì)商業(yè)匯票付款期限最長不得超過6個月，貼現(xiàn)期限為從貼現(xiàn)之日起到票據(jù)到期日止。

④不能按期歸還貸款的，借款人應(yīng)當(dāng)在貸款到期日之前，向銀行申請貸款展期，是否展期由銀行決定。

⑤電子商業(yè)匯票期限最長6個月。

3、公司信貸的分類

按幣種 人民幣貸款、外匯貸款（美元、港元、日元、英鎊和歐元）。

按期限 短期貸款≤1年；中期貸款1～5年以下（含5年）；長期貸款＞5年。

按經(jīng)營模式

自營貸款：銀行以合法方式籌集的資金自主發(fā)放的貸款。風(fēng)險由銀行承擔(dān)，并由銀行

收回本金和利息。

委托貸款：政府部門、企事業(yè)單位及個人等委托人提供資金，由銀行（受托人）根據(jù)

委托人確定的貸款對象、用途、金額、期限、利率等代為發(fā)放、監(jiān)督使用并協(xié)助收回

的貸款。

特定貸款：國務(wù)院批準(zhǔn)并對貸款可能造成的損失確定相應(yīng)補救措施后責(zé)成銀行發(fā)放的

貸款。

按償還方式

一次還清貸款：借款人在貸款到期時一次性還清貸款本息。短期貸款常用的還款方式

。

分期償還貸款：借款人與銀行約定在貸款期限內(nèi)分若干期償還貸款本金。中長期貸款

常用的償還方式。

按利率

固定利率貸款：在貸款合同簽訂時即設(shè)定好固定的利率，在貸款合同期內(nèi)，借款人都

按照固定的利率支付利息，不需要隨行就市。

浮動利率貸款：貸款利率在貸款期限內(nèi)隨市場利率或其他因素變化按約定時間和方法

自動進(jìn)行調(diào)整。

按有無擔(dān)保 擔(dān)保貸款、信用貸款

按是否計入資產(chǎn)負(fù)債表 表內(nèi)業(yè)務(wù)：貸款、票據(jù)貼現(xiàn)。

表外業(yè)務(wù)：保證業(yè)務(wù)、銀行承兌匯票業(yè)務(wù)和信用證業(yè)務(wù)等。

2024年銀行從業(yè)中級《公司信貸》超高頻考點匯總（符合2024年教材）

2024年銀行從業(yè)中級《公司信貸》超高頻考點

1、公司信貸的基本要素

公司信貸的基本要素主要包括借款主體、信貸產(chǎn)品、信貸金額、信貸期限、貸款利率、還款方式、擔(dān)保方式和

授信條件等。

借款主體：企業(yè)法人、事業(yè)單位法人、其他經(jīng)濟組織等。

信貸產(chǎn)品：主要包括貸款、擔(dān)保、承兌和貼現(xiàn)、貿(mào)易融資、信用承諾等。

電子商業(yè)匯票：期限最長為6個月。

2、《貸款通則》有關(guān)期限的相關(guān)規(guī)定

①貸款期限根據(jù)借款人的生產(chǎn)經(jīng)營周期、還款能力和銀行的資金供給能力由借貸雙方共同商議后確定。并在借

款合同中載明。

②自營貸款期限≤10年，超過10年應(yīng)報中國人民銀行備案。

③紙質(zhì)商業(yè)匯票付款期限最長不得超過6個月，貼現(xiàn)期限為從貼現(xiàn)之日起到票據(jù)到期日止。

④不能按期歸還貸款的，借款人應(yīng)當(dāng)在貸款到期日之前，向銀行申請貸款展期，是否展期由銀行決定。

⑤電子商業(yè)匯票期限最長6個月。

3、公司信貸的分類

按幣種 人民幣貸款、外匯貸款（美元、港元、日元、英鎊和歐元）。

按期限 短期貸款≤1年；中期貸款1～5年以下（含5年）；長期貸款＞5年。

按經(jīng)營模式

自營貸款：銀行以合法方式籌集的資金自主發(fā)放的貸款。風(fēng)險由銀行承擔(dān)，并由銀行

收回本金和利息。

委托貸款：政府部門、企事業(yè)單位及個人等委托人提供資金，由銀行（受托人）根據(jù)

委托人確定的貸款對象、用途、金額、期限、利率等代為發(fā)放、監(jiān)督使用并協(xié)助收回

的貸款。

特定貸款：國務(wù)院批準(zhǔn)并對貸款可能造成的損失確定相應(yīng)補救措施后責(zé)成銀行發(fā)放的

貸款。

按償還方式

一次還清貸款：借款人在貸款到期時一次性還清貸款本息。短期貸款常用的還款方式

。

分期償還貸款：借款人與銀行約定在貸款期限內(nèi)分若干期償還貸款本金。中長期貸款

常用的償還方式。

按利率

固定利率貸款：在貸款合同簽訂時即設(shè)定好固定的利率，在貸款合同期內(nèi)，借款人都

按照固定的利率支付利息，不需要隨行就市。

浮動利率貸款：貸款利率在貸款期限內(nèi)隨市場利率或其他因素變化按約定時間和方法

自動進(jìn)行調(diào)整。

按有無擔(dān)保 擔(dān)保貸款、信用貸款

按是否計入資產(chǎn)負(fù)債表 表內(nèi)業(yè)務(wù)：貸款、票據(jù)貼現(xiàn)。

表外業(yè)務(wù)：保證業(yè)務(wù)、銀行承兌匯票業(yè)務(wù)和信用證業(yè)務(wù)等。

4、公司信貸管理的原則

（1）全流程貸款管理原則

（2）誠信申貸原則

（3）協(xié)議承諾原則

（4）貸放分控原則

（5）實貸實付原則

（6）貸后管理原則

5、信貸管理的組織架構(gòu)

（1）前臺部門：負(fù)責(zé)客戶營銷和維護，是銀行的利潤中心。

（2）中臺部門：對信貸業(yè)務(wù)主要面臨的信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、合規(guī)風(fēng)險等風(fēng)險類型進(jìn)行識別、預(yù)警以及管

理。

（3）后臺部門：負(fù)責(zé)信貸業(yè)務(wù)的配套支持和保障（財務(wù)會計部門、審計部門等）

6、項目融資與一般固定資產(chǎn)貸款的差異

擔(dān)保方式 還款來源

項目融資 未提供第三方擔(dān)

保 還款來源單一，主要依賴項目自身收入

一般固定資產(chǎn)貸

款

可追加第三方擔(dān)

保

還款資金來源較為廣泛，除項目自身收入外，還包括借款人除項目之外的

其他經(jīng)營、投資等收入，也可以通過追加第三方擔(dān)保等方式、獲得其他補

充還款來源。

7、國際貿(mào)易融資

4、公司信貸管理的原則

（1）全流程貸款管理原則

（2）誠信申貸原則

（3）協(xié)議承諾原則

（4）貸放分控原則

（5）實貸實付原則

（6）貸后管理原則

5、信貸管理的組織架構(gòu)

（1）前臺部門：負(fù)責(zé)客戶營銷和維護，是銀行的利潤中心。

（2）中臺部門：對信貸業(yè)務(wù)主要面臨的信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、合規(guī)風(fēng)險等風(fēng)險類型進(jìn)行識別、預(yù)警以及管

理。

（3）后臺部門：負(fù)責(zé)信貸業(yè)務(wù)的配套支持和保障（財務(wù)會計部門、審計部門等）

6、項目融資與一般固定資產(chǎn)貸款的差異

擔(dān)保方式 還款來源

項目融資 未提供第三方擔(dān)

保 還款來源單一，主要依賴項目自身收入

一般固定資產(chǎn)貸

款

可追加第三方擔(dān)

保

還款資金來源較為廣泛，除項目自身收入外，還包括借款人除項目之外的

其他經(jīng)營、投資等收入，也可以通過追加第三方擔(dān)保等方式、獲得其他補

充還款來源。

7、國際貿(mào)易融資

信用證

銀行有條件的付款承諾。開證銀行依照開證申請人（即進(jìn)口商）的要求和指示，承諾在符合信

用證條款的情況下，憑規(guī)定的單據(jù)向受益人（即出口商）或其指定人進(jìn)行付款，或承兌；或授

權(quán)另一家銀行進(jìn)行該項付款，或承兌；或授權(quán)另一家銀行議付。

信用證的分類：

①按開證行承諾性質(zhì)的不同：可撤銷信用證、不可撤銷信用證?，F(xiàn)在銀行基本上只開不可撤銷

信用證。

②按信用證項下的匯票是否附商業(yè)單據(jù)：跟單商業(yè)信用證、光票信用證?，F(xiàn)在銀行開立的基本

上是跟單商業(yè)信用證。

③按信用證項下的權(quán)利是否可轉(zhuǎn)讓：可轉(zhuǎn)讓信用證、不可轉(zhuǎn)讓信用證?，F(xiàn)在銀行開立的大多是

不可轉(zhuǎn)讓信用證。

④按付款期限：即期信用證、遠(yuǎn)期信用證。

⑤按是否可循環(huán)使用：循環(huán)信用證不可循環(huán)信用證。

⑥按是否保兌：保兌信用證、無保兌信用證。

打包放款

又稱信用證抵押貸款，是指出口商收到境外開來的信用證，出口商在采購這筆信用證有關(guān)的出

口商品或生產(chǎn)出口商品時，資金出現(xiàn)短缺，用該信用證作為抵押，向銀行申請本外幣流動資金

貸款，用于出口貨物采購或生產(chǎn)加工、包裝及運輸過程出現(xiàn)的資金缺口。

押匯

出口押匯：銀行憑借獲得貨運單據(jù)質(zhì)押權(quán)利有追索權(quán)地對信用證項下或出口托收項下票據(jù)進(jìn)行

融資的行為。

進(jìn)口押匯：銀行應(yīng)進(jìn)口申請人的要求，與其達(dá)成進(jìn)口項下單據(jù)及貨物的所有權(quán)歸銀行所有的協(xié)

議后，銀行以信托收據(jù)的方式向其釋放單據(jù)并代其對外付款的行為。

目前銀行主要辦理進(jìn)口信用證項下的進(jìn)口押匯。

保理

又稱保付代理、托收保付，是貿(mào)易中以托收、賒賬方式結(jié)算貨款時，出口方為了加快回籠資金

或規(guī)避收款風(fēng)險而采取的一種請求第三者（保理商）提供信用支持的做法。保理業(yè)務(wù)是一項集

貿(mào)易融資、商業(yè)資信調(diào)查、應(yīng)收賬款管理及信用風(fēng)險擔(dān)保于一體的綜合性金融服務(wù)。

福費廷 又稱包買票據(jù)或買斷票據(jù)，是指銀行（或包買人）對國際貿(mào)易延期付款方式中出口商持有的遠(yuǎn)

期承兌匯票或本票進(jìn)行無追索權(quán)的貼現(xiàn)（即買斷）。

匯出匯款融資

指在貨到付款、利潤、股息、紅利匯出及部分種類預(yù)付款、服務(wù)貿(mào)易匯出業(yè)務(wù)項下，銀行憑匯

出匯款項下有效憑證和商業(yè)單據(jù)為進(jìn)口商對外墊付進(jìn)口項下的短期資金融通業(yè)務(wù)。

還款來源為進(jìn)口商品直接銷售款項或商品經(jīng)生產(chǎn)加工后的銷售回款，也可為進(jìn)口商的綜合現(xiàn)金

流，最終體現(xiàn)為進(jìn)口商信用風(fēng)險。

訂單融資

訂單融資是銀行為支持貿(mào)易項下賣方（國際貿(mào)易項下出口商和國內(nèi)貿(mào)易項下供貨商）備貨出運

，應(yīng)賣方的申請，根據(jù)其提交的貿(mào)易合同或采購訂單而向其提供的用于訂單項下貨物采購、生

產(chǎn)和裝運的專項貿(mào)易融資。

賣方發(fā)貨交單后在訂單項下收回的款項是訂單融資的首要還款來源。

與一般的流動資金貸款相比，訂單融資有助于銀行確認(rèn)貿(mào)易背景的真實性，在授信過程中對于

貨權(quán)和應(yīng)收賬款也有更高的管理要求。

借款人應(yīng)具備的資格和基本條件