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2024年銀行從業(yè)中級(jí)《風(fēng)險(xiǎn)管理》超高頻考點(diǎn)匯總（適用24年新教材）

2024年銀行從業(yè)中級(jí)《風(fēng)險(xiǎn)管理》超高頻考點(diǎn)

1、風(fēng)險(xiǎn)、收益與損失

風(fēng)險(xiǎn) 指商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中，因不確定性因素的影響，而遭受經(jīng)濟(jì)損失或不能獲取額外收益的可能性。（特

指“商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)”）

收益 指商業(yè)銀行通過(guò)發(fā)放貸款、進(jìn)行投資、開展金融產(chǎn)品交易、為客戶提供金融服務(wù)所獲得的盈利。

損失

是一個(gè)事后概念，反映風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生后所造成的實(shí)際結(jié)果。

在實(shí)踐中，通常將金融風(fēng)險(xiǎn)可能造成的損失分為預(yù)期損失、非預(yù)期損失和災(zāi)難性損失。

應(yīng)對(duì)

預(yù)期損失 ①提取損失準(zhǔn)備金；②沖減利潤(rùn)

非預(yù)期損失 資本金

災(zāi)難性損失 商業(yè)保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)、限制高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)/行為

2、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的主要類別

（1）信用風(fēng)險(xiǎn)

（2）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

（3）操作風(fēng)險(xiǎn)

（4）法律風(fēng)險(xiǎn)

（5）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

（6）國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)

（7）聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

（8）戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

（9）其他風(fēng)險(xiǎn)：《巴塞爾資本協(xié)議》在不斷發(fā)展和完善過(guò)程中又提出了交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)、集中度風(fēng)險(xiǎn)、銀

行賬簿利率風(fēng)險(xiǎn)等其他風(fēng)險(xiǎn)類別。

3、全球系統(tǒng)重要性銀行分組及附加資本要求

2024年銀行從業(yè)中級(jí)《風(fēng)險(xiǎn)管理》超高頻考點(diǎn)匯總（適用24年新教材）

2024年銀行從業(yè)中級(jí)《風(fēng)險(xiǎn)管理》超高頻考點(diǎn)

1、風(fēng)險(xiǎn)、收益與損失

風(fēng)險(xiǎn) 指商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中，因不確定性因素的影響，而遭受經(jīng)濟(jì)損失或不能獲取額外收益的可能性。（特

指“商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)”）

收益 指商業(yè)銀行通過(guò)發(fā)放貸款、進(jìn)行投資、開展金融產(chǎn)品交易、為客戶提供金融服務(wù)所獲得的盈利。

損失

是一個(gè)事后概念，反映風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生后所造成的實(shí)際結(jié)果。

在實(shí)踐中，通常將金融風(fēng)險(xiǎn)可能造成的損失分為預(yù)期損失、非預(yù)期損失和災(zāi)難性損失。

應(yīng)對(duì)

預(yù)期損失 ①提取損失準(zhǔn)備金；②沖減利潤(rùn)

非預(yù)期損失 資本金

災(zāi)難性損失 商業(yè)保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)、限制高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)/行為

2、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的主要類別

（1）信用風(fēng)險(xiǎn)

（2）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

（3）操作風(fēng)險(xiǎn)

（4）法律風(fēng)險(xiǎn)

（5）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

（6）國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)

（7）聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

（8）戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

（9）其他風(fēng)險(xiǎn)：《巴塞爾資本協(xié)議》在不斷發(fā)展和完善過(guò)程中又提出了交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)、集中度風(fēng)險(xiǎn)、銀

行賬簿利率風(fēng)險(xiǎn)等其他風(fēng)險(xiǎn)類別。

3、全球系統(tǒng)重要性銀行分組及附加資本要求

組別 附加資本要求（%） 2023 年全球系統(tǒng)重要性銀行名單

5 3.5 空缺

4 2.5 摩根大通

3 2.0 美國(guó)銀行、花旗集團(tuán)、匯豐銀行

2 1.5 中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行、中國(guó)銀行、巴克萊銀行、法國(guó)巴黎銀行、中國(guó)建設(shè)銀行、德意志銀

行、高盛集團(tuán)、中國(guó)工商銀行、三菱東京UFG銀行、瑞銀集團(tuán)

1 1.0

交通銀行、紐約梅隆銀行、法國(guó) BPCE銀行集團(tuán)、法國(guó)農(nóng)業(yè)信貸集團(tuán)、荷蘭國(guó)際集團(tuán)

、日本瑞穗金融集團(tuán)、摩根士丹利、加拿大皇家銀行、西班牙桑坦德銀行、法國(guó)興

業(yè)銀行、渣打銀行、美國(guó)道富銀行、三井住友金融集團(tuán)、多倫多道明銀行、富國(guó)銀

行

4、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的策略

商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理策略通?？筛爬轱L(fēng)險(xiǎn)分散、風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避和風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償五種策略。

5、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的作用

（1）健全的風(fēng)險(xiǎn)管理體系能為商業(yè)銀行創(chuàng)造價(jià)值

（2）良好的風(fēng)險(xiǎn)管理能力是商業(yè)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展的原動(dòng)力

（3）風(fēng)險(xiǎn)管理可以改變商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)模式

（4）風(fēng)險(xiǎn)管理能夠?yàn)樯虡I(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)提供依據(jù)

（5）風(fēng)險(xiǎn)管理水平體現(xiàn)了商業(yè)銀行的核心競(jìng)爭(zhēng)力

6、隨機(jī)變量的期望、方差和協(xié)方差

期望 隨機(jī)變量的概率加權(quán)和。

方差

描述隨機(jī)變量偏離其期望值的程度。

方差越大，隨機(jī)變量取值的范圍越大，其不確定性增加，風(fēng)險(xiǎn)程度也越大。當(dāng)方差變小時(shí)

，隨機(jī)變量的取值將越來(lái)越集中到期望值的附近，風(fēng)險(xiǎn)程度減小，特別是當(dāng)方差趨于零時(shí)

，隨機(jī)變量取值分布就趨向于一點(diǎn)。

標(biāo)準(zhǔn)差 通常將隨機(jī)變量方差的算術(shù)平方根稱為標(biāo)準(zhǔn)差或波動(dòng)率。

線性變換 風(fēng)險(xiǎn)管理中通常需要關(guān)注多個(gè)變量的線性組合。例如，分析投資組合的期望、方差等統(tǒng)計(jì)

規(guī)律時(shí)，要對(duì)變量進(jìn)行線性變換后再計(jì)算期望和方差。

協(xié)方差與相關(guān)系數(shù)

協(xié)方差Cov(X,Y)可以用來(lái)度量不同隨機(jī)變量之間的相關(guān)性。取值是負(fù)無(wú)窮到正無(wú)窮。

相關(guān)系數(shù)的取值范圍為-1~1。當(dāng)相關(guān)系數(shù)等于-1時(shí)，表示X和Y完全負(fù)相關(guān)；當(dāng)相關(guān)系數(shù)等

于1時(shí)，表示X和Y完全正相關(guān)；當(dāng)相關(guān)系數(shù)等于零時(shí)，表示X和Y不相關(guān)，此時(shí)Cov(X,Y)=0

。相關(guān)系數(shù)越大，表明X和Y相關(guān)程度越高。

7、偏度和峰度

組別 附加資本要求（%） 2023 年全球系統(tǒng)重要性銀行名單

5 3.5 空缺

4 2.5 摩根大通

3 2.0 美國(guó)銀行、花旗集團(tuán)、匯豐銀行

2 1.5 中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行、中國(guó)銀行、巴克萊銀行、法國(guó)巴黎銀行、中國(guó)建設(shè)銀行、德意志銀

行、高盛集團(tuán)、中國(guó)工商銀行、三菱東京UFG銀行、瑞銀集團(tuán)

1 1.0

交通銀行、紐約梅隆銀行、法國(guó) BPCE銀行集團(tuán)、法國(guó)農(nóng)業(yè)信貸集團(tuán)、荷蘭國(guó)際集團(tuán)

、日本瑞穗金融集團(tuán)、摩根士丹利、加拿大皇家銀行、西班牙桑坦德銀行、法國(guó)興

業(yè)銀行、渣打銀行、美國(guó)道富銀行、三井住友金融集團(tuán)、多倫多道明銀行、富國(guó)銀

行

4、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的策略

商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理策略通常可概括為風(fēng)險(xiǎn)分散、風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避和風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償五種策略。

5、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的作用

（1）健全的風(fēng)險(xiǎn)管理體系能為商業(yè)銀行創(chuàng)造價(jià)值

（2）良好的風(fēng)險(xiǎn)管理能力是商業(yè)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展的原動(dòng)力

（3）風(fēng)險(xiǎn)管理可以改變商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)模式

（4）風(fēng)險(xiǎn)管理能夠?yàn)樯虡I(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)提供依據(jù)

（5）風(fēng)險(xiǎn)管理水平體現(xiàn)了商業(yè)銀行的核心競(jìng)爭(zhēng)力

6、隨機(jī)變量的期望、方差和協(xié)方差

期望 隨機(jī)變量的概率加權(quán)和。

方差

描述隨機(jī)變量偏離其期望值的程度。

方差越大，隨機(jī)變量取值的范圍越大，其不確定性增加，風(fēng)險(xiǎn)程度也越大。當(dāng)方差變小時(shí)

，隨機(jī)變量的取值將越來(lái)越集中到期望值的附近，風(fēng)險(xiǎn)程度減小，特別是當(dāng)方差趨于零時(shí)

，隨機(jī)變量取值分布就趨向于一點(diǎn)。

標(biāo)準(zhǔn)差 通常將隨機(jī)變量方差的算術(shù)平方根稱為標(biāo)準(zhǔn)差或波動(dòng)率。

線性變換 風(fēng)險(xiǎn)管理中通常需要關(guān)注多個(gè)變量的線性組合。例如，分析投資組合的期望、方差等統(tǒng)計(jì)

規(guī)律時(shí)，要對(duì)變量進(jìn)行線性變換后再計(jì)算期望和方差。

協(xié)方差與相關(guān)系數(shù)

協(xié)方差Cov(X,Y)可以用來(lái)度量不同隨機(jī)變量之間的相關(guān)性。取值是負(fù)無(wú)窮到正無(wú)窮。

相關(guān)系數(shù)的取值范圍為-1~1。當(dāng)相關(guān)系數(shù)等于-1時(shí)，表示X和Y完全負(fù)相關(guān)；當(dāng)相關(guān)系數(shù)等

于1時(shí)，表示X和Y完全正相關(guān)；當(dāng)相關(guān)系數(shù)等于零時(shí)，表示X和Y不相關(guān)，此時(shí)Cov(X,Y)=0

。相關(guān)系數(shù)越大，表明X和Y相關(guān)程度越高。

7、偏度和峰度

偏度 峰度

用來(lái)度量隨機(jī)變量概率分布的不對(duì)稱性。

偏度的取值范圍為(-∞+∞),

偏度>0：X右邊偏離均值的數(shù)據(jù)較多，數(shù)據(jù)分布呈現(xiàn)出右

偏，也稱正偏。

偏度<0：X左邊偏離均值的數(shù)據(jù)較多，數(shù)據(jù)分布呈現(xiàn)出左

偏，也稱負(fù)偏。

對(duì)于正態(tài)分布來(lái)說(shuō)，偏度等于零，表示數(shù)據(jù)分布左右對(duì)

稱

用來(lái)度量隨機(jī)變量概率分布的陡峭程度。

峰度的取值范圍為[1,+∞)，正態(tài)分布的峰度為3。

若峰度小于3，則稱為低峰，圖形上相比正態(tài)分布呈現(xiàn)

出矮峰瘦尾；

若峰度值大于3，則稱為高峰，圖形上相比正態(tài)分布呈

現(xiàn)出尖峰肥尾。

8、風(fēng)險(xiǎn)的度量——方差和標(biāo)準(zhǔn)差

資產(chǎn)收益率的不確定性就是風(fēng)險(xiǎn)的集中體現(xiàn)，而風(fēng)險(xiǎn)的大小可以由未來(lái)收益率與預(yù)期收益率的偏離程度來(lái)反

映。

資產(chǎn)收益率標(biāo)準(zhǔn)差越大，表明資產(chǎn)收益率的波動(dòng)性越大。

當(dāng)標(biāo)準(zhǔn)差很小或接近于零時(shí)，資產(chǎn)的收益率基本穩(wěn)定在預(yù)期收益水平，出現(xiàn)的不確定性程度逐漸減小。

9、風(fēng)險(xiǎn)管理的“三道防線”

（1）“三道防線”的模式構(gòu)建了一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理體系監(jiān)督架構(gòu)，充分體現(xiàn)了風(fēng)險(xiǎn)管理的全員性、全面性、獨(dú)立

性、專業(yè)性和垂直性。

（2）第一道防線：業(yè)務(wù)條線部門。風(fēng)險(xiǎn)的承擔(dān)者，負(fù)責(zé)持續(xù)識(shí)別、評(píng)估和報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)敞口。

（3）第二道防線：風(fēng)險(xiǎn)管理部門和合規(guī)部門。風(fēng)險(xiǎn)管理部門負(fù)責(zé)監(jiān)督和評(píng)估業(yè)務(wù)部門承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)活動(dòng)；

合規(guī)部門負(fù)責(zé)定期監(jiān)控銀行對(duì)于法律、公司治理規(guī)則監(jiān)管規(guī)定行為規(guī)范和政策的執(zhí)行情況。風(fēng)險(xiǎn)管理和合規(guī)管理部

門均應(yīng)獨(dú)立于業(yè)務(wù)條線部門。

（4）第三道防線：內(nèi)部審計(jì)。內(nèi)審部門對(duì)銀行的風(fēng)險(xiǎn)治理框架的質(zhì)量和有效性進(jìn)行獨(dú)立的審計(jì)。

10、有效的風(fēng)險(xiǎn)偏好聲明應(yīng)該滿足以下原則

（1）包括銀行在制定戰(zhàn)略和業(yè)務(wù)規(guī)劃時(shí)所使用的關(guān)鍵背景信息和假設(shè)。

（2）與銀行長(zhǎng)短期戰(zhàn)略規(guī)劃資本規(guī)劃、財(cái)務(wù)規(guī)劃、薪酬機(jī)制相關(guān)聯(lián)。

（3）考慮客戶的利益和對(duì)股東的受托義務(wù)、資本及其他監(jiān)管要求，在完成戰(zhàn)略目標(biāo)和業(yè)務(wù)計(jì)劃時(shí)，確定銀行

愿意接受的風(fēng)險(xiǎn)總量。

（4）基于總體風(fēng)險(xiǎn)偏好、風(fēng)險(xiǎn)能力、風(fēng)險(xiǎn)輪廓，應(yīng)為每類實(shí)質(zhì)性風(fēng)險(xiǎn)和總體風(fēng)險(xiǎn)確定能夠接受的最高風(fēng)險(xiǎn)水

平。

（5）包括定量指標(biāo)。

（6）包括定性的陳述。

（7）具有前瞻性。

11、常用的限額指標(biāo)