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2024 年銀行從業(yè)初級《風險管理》考前 12 頁紙

考點 1：風險、收益與損失

風險 指商業(yè)銀行在經(jīng)營活動中，因不確定性因素的影響，而遭受經(jīng)濟損失或不能獲取額外收益的可能性。

風險是一種事前概念，反映損失發(fā)生前事物發(fā)展狀態(tài)。

收益 指商業(yè)銀行通過發(fā)放貸款、進行投資、開展金融產(chǎn)品交易、為客戶提供金融服務所獲得的盈利。

損失

是一個事后概念，反映風險事件發(fā)生后所造成的實際結(jié)果。

在實踐中，通常將金融風險可能造成的損失分為預期損失、非預期損失和災難性損失。

應對

預期損失 ①提取損失準備金；②沖減利潤

非預期損失 資本金

災難性損失 商業(yè)保險轉(zhuǎn)移風險、限制高風險業(yè)務/行為

考點 2：商業(yè)銀行風險的主要類別

信用風險 特征：主要存在于銀行賬戶；具有明顯的非系統(tǒng)風險的特征。

市場風險 包括：利率風險、匯率風險、股票風險和商品風險。

特點：數(shù)據(jù)充分且易于計量。

操作風險

分類：

人員因素 職員欺詐、失職違規(guī)、違反用工法律等

內(nèi)部流程

①流程不健全、流程執(zhí)行失敗、控制和報告不力

②文件或合同缺陷、擔保品管理不當

③產(chǎn)品服務缺陷、泄密、與客戶糾紛等

系統(tǒng)缺陷 信息科技系統(tǒng)和一般配套設備不完善

外部事件 外部欺詐、自然災害、交通事故、外包商不履責等

特征：

①廣泛存在于銀行業(yè)務和管理的各個領域；

②具有普遍性和非營利性，不能給銀行帶來盈利；

管理：商業(yè)銀行之所以承擔操作風險是因為其不可避免。

法律風險 狹義：主要關(guān)注商業(yè)銀行所簽署的各類合同、承諾等法律文件的有效性和可執(zhí)行力。

廣義：與法律風險密切相關(guān)的還有合規(guī)風險等。

流動性風險

①銀行所有風險中最具破壞力的風險。

②形成原因復雜，涉及范圍廣，是多維風險。

③除了做好流動性安排之外，應當重視和加強跨風險種類的風險管理。

④流動性風險管理水平體現(xiàn)了商業(yè)銀行的整體經(jīng)營管理水平。

國別風險 指由于某一國家或地區(qū)經(jīng)濟、政治、社會變化及事件，導致該國家或地區(qū)借款人或債務人沒有能力

或者拒絕償付商業(yè)銀行債務，或使商業(yè)銀行在該國家或地區(qū)的商業(yè)存在遭受損失，或使商業(yè)銀行遭

2024 年銀行從業(yè)初級《風險管理》考前 12 頁紙

考點 1：風險、收益與損失

風險 指商業(yè)銀行在經(jīng)營活動中，因不確定性因素的影響，而遭受經(jīng)濟損失或不能獲取額外收益的可能性。

風險是一種事前概念，反映損失發(fā)生前事物發(fā)展狀態(tài)。

收益 指商業(yè)銀行通過發(fā)放貸款、進行投資、開展金融產(chǎn)品交易、為客戶提供金融服務所獲得的盈利。

損失

是一個事后概念，反映風險事件發(fā)生后所造成的實際結(jié)果。

在實踐中，通常將金融風險可能造成的損失分為預期損失、非預期損失和災難性損失。

應對

預期損失 ①提取損失準備金；②沖減利潤

非預期損失 資本金

災難性損失 商業(yè)保險轉(zhuǎn)移風險、限制高風險業(yè)務/行為

考點 2：商業(yè)銀行風險的主要類別

信用風險 特征：主要存在于銀行賬戶；具有明顯的非系統(tǒng)風險的特征。

市場風險 包括：利率風險、匯率風險、股票風險和商品風險。

特點：數(shù)據(jù)充分且易于計量。

操作風險

分類：

人員因素 職員欺詐、失職違規(guī)、違反用工法律等

內(nèi)部流程

①流程不健全、流程執(zhí)行失敗、控制和報告不力

②文件或合同缺陷、擔保品管理不當

③產(chǎn)品服務缺陷、泄密、與客戶糾紛等

系統(tǒng)缺陷 信息科技系統(tǒng)和一般配套設備不完善

外部事件 外部欺詐、自然災害、交通事故、外包商不履責等

特征：

①廣泛存在于銀行業(yè)務和管理的各個領域；

②具有普遍性和非營利性，不能給銀行帶來盈利；

管理：商業(yè)銀行之所以承擔操作風險是因為其不可避免。

法律風險 狹義：主要關(guān)注商業(yè)銀行所簽署的各類合同、承諾等法律文件的有效性和可執(zhí)行力。

廣義：與法律風險密切相關(guān)的還有合規(guī)風險等。

流動性風險

①銀行所有風險中最具破壞力的風險。

②形成原因復雜，涉及范圍廣，是多維風險。

③除了做好流動性安排之外，應當重視和加強跨風險種類的風險管理。

④流動性風險管理水平體現(xiàn)了商業(yè)銀行的整體經(jīng)營管理水平。

國別風險 指由于某一國家或地區(qū)經(jīng)濟、政治、社會變化及事件，導致該國家或地區(qū)借款人或債務人沒有能力

或者拒絕償付商業(yè)銀行債務，或使商業(yè)銀行在該國家或地區(qū)的商業(yè)存在遭受損失，或使商業(yè)銀行遭

受其他損失的風險。

聲譽風險 管理方法：強化全面風險管理意識，改善公司治理和內(nèi)部控制，并預先做好應對聲譽危機準備；確

保其他主要風險被正確識別和優(yōu)先排序，進而得到有效管理。

戰(zhàn)略風險

主要體現(xiàn)：

①商業(yè)銀行戰(zhàn)略目標缺乏整體兼容性；

②為實現(xiàn)戰(zhàn)略目標而制定的經(jīng)營策略存在缺陷；

③為實現(xiàn)戰(zhàn)略目標所需要的資源匱乏；

④整個戰(zhàn)略實施過程的質(zhì)量難以保證。

考點 3：商業(yè)銀行風險管理的策略

策略 含義 措施

風險分散

通過多樣化投資分散并降低風險。

①兩種資產(chǎn)收益率不完全正相關(guān)

②對于由相互獨立的多種資產(chǎn)組成的投資

組合，組合中的資產(chǎn)個數(shù)足夠多。

商業(yè)銀行信貸業(yè)務應是全方位、多種類的，而不

應集中于同一業(yè)務、同一性質(zhì)甚至同一個借款

人。

風險對沖

通過投資或購買與標的資產(chǎn)收益波動負相

關(guān)的某種資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品，來抵消標的資產(chǎn)

潛在損失。

①自我對沖

②市場對沖

風險轉(zhuǎn)移 通過購買某種金融產(chǎn)品或采取其他合法的

經(jīng)濟措施將風險轉(zhuǎn)移給其他經(jīng)濟主體。

①保險轉(zhuǎn)移

②非保險轉(zhuǎn)移

風險規(guī)避

商業(yè)銀行拒絕或退出某一業(yè)務或市場，以避

免承擔該業(yè)務或市場風險。消極的風險管理

策略。

限制某些業(yè)務的經(jīng)濟資本配置

風險補償 商業(yè)銀行在從事的業(yè)務活動造成實質(zhì)性損

失之前，對承擔的風險進行價格補償。

通過提高風險回報的方式，獲得承擔風險的價格

補償。

考點 4：一些重要的概率分布

二項分布 描述只有兩種可能結(jié)果的多次重復事件的離散型隨機變量的概率分布。

泊松分布 通常用來描述單位時間內(nèi)（也可以是單位面積、單位產(chǎn)品）某一事件成功次數(shù)所對應的概率。

指數(shù)分布

指數(shù)分布是描述泊松過程中事件間隔時間的概率分布。

①在信用風險管理中，可以用指數(shù)分布來計量違約概率。

②指數(shù)分布存在無記憶性。

均勻分布 隨機變量在一個區(qū)間內(nèi)以相等可能性取得一個區(qū)間中的任何一個實數(shù)值，即分布密度在區(qū)間

內(nèi)是一個常數(shù)，分布函數(shù)是一條斜線。

正態(tài)分布 正態(tài)分布的性質(zhì)

①關(guān)于 x=μ對稱，在 x=μ處曲線最高，在 x=μ±σ處各有一個拐點；