二、多項選擇題
1．【答案及解析】ABCD影響期權(quán)價值的主要因素包括：標的資產(chǎn)的市場價格、期權(quán)的執(zhí)行價格、期權(quán)的到期期限和標的資產(chǎn)價格的波動率。故選ABCD。
2．【答案及解析】ABCDE根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》，操作風險可以分為七種表現(xiàn)形式：內(nèi)部欺詐，外部欺詐，聘用員工做法和工作場所安全性，客戶、產(chǎn)業(yè)及業(yè)務做法，實物資產(chǎn)損壞，業(yè)務中斷和系統(tǒng)失靈，交割及流程管理。故選ABCDE。
3．【答案及解析】ABC在正缺口情況下，市場利率上升會導致銀行凈利息收入上升，D項錯誤；在負缺口情況下，市場利率上升會導致銀行凈利息收入下降，E項錯誤。故選ABC。
4．【答案及解析】ABDE市場風險包括：利率風險、股票風險、；利率風險和商品風險。故選ABDE。
5．【答案及解析】ABCDE商業(yè)銀行內(nèi)部控制包括的主要要素有內(nèi)部控制環(huán)境、風險識別與評估、內(nèi)部控制措施、信息交流與反饋和監(jiān)督、評價與糾正。故選ABCDE。
6．【答案及解析】ABCDE連續(xù)營業(yè)方案應該是一個全面的計劃，具體包括：業(yè)務和技術(shù)風險評估、面臨災難時的風險緩釋措施、常年持續(xù)性／經(jīng)營性的恢復程序和計劃、恰當?shù)闹卫斫Y(jié)構(gòu)、危機和事故管理、持續(xù)經(jīng)營意識培訓。故選ABCDE。
7．【答案及解析】ABCD風險和損失是不可能被完全避免的，E項錯誤。故選ABCD。
8．【答案及解析】ABCE不良不能作為違約的判斷標準，二者不是一個概念，D項錯誤。A、B、C、E四項均正確。故選ABCE。
9．【答案及解析】ABD商業(yè)銀行員工由于知識或技能匱乏而給商業(yè)銀行造成風險的主要行為模式包括：①在工作中，自己意識不到缺乏必要的知識，按照自己認為正確而實際錯誤的方式工作；②意識到自己缺乏必要知識，但是出于顏面或者其他原因而不向管理層提出或者聲明其無法勝任某一工作或者不能處理面對的情況；③意識到本身缺乏必要的知識，并進而利用這種缺陷。故選ABD。
10．【答案及解析】ABD法人信貸業(yè)務是商業(yè)銀行經(jīng)營的以企業(yè)／機構(gòu)客戶為服務對象的信貸業(yè)務，包括法人客戶貸款業(yè)務、貼現(xiàn)業(yè)務、商業(yè)銀行承兌匯票業(yè)務。C、E兩項屬于個人信貸業(yè)務。故選ABI)。
11．【答案及解析】ABCD定量指標包括資本類指標、收益類指標、風險類指標、零容忍度類指標。故選ABCD。
12．【答案及解析】AC計量違約損失率的方法主要有市場價值法和回收現(xiàn)金流法。故選AC。
13．【答案及解析1 ABCDE國內(nèi)外商業(yè)銀行界普遍認為有助于改善其聲譽風險管理的最佳操作實踐除題目中的五個選項外，還有增強對客戶／公眾的透明度；將商業(yè)銀行的社會責任感和經(jīng)營目標結(jié)合起來；保持與媒體的良好接觸；制定危機管理規(guī)劃。故選ABCDE。
14．【答案及解析】BC資產(chǎn)證券化的種類有：①廣義的資產(chǎn)證券化包括以下四類：信貸資產(chǎn)證券化、實體資產(chǎn)證券化、證券資產(chǎn)證券化、現(xiàn)金資產(chǎn)證券化；②根據(jù)產(chǎn)生現(xiàn)金流的基礎資產(chǎn)類型不同可分為：住房抵押貸款證券(MBS)和資產(chǎn)支持證券(ABS)；③從
資產(chǎn)質(zhì)量看可分為：不良貸款(次級貸款)證券化和優(yōu)良貸款證券化；④從貸款的形式階段看，可分為存量貸款證券化和增量貸款證券化；⑤從貸款的會計核算方式看，可分為表內(nèi)貸款證券化和表外貸款證券化故選BC：
15．【答案及解析】ABD零售風險暴露應同時具備三個特征：債務人是一個或幾個自然人；筆數(shù)多，單筆金額小；按照組合方式進行管理。故選ABD。
16．【答案及解析1 ABDE商業(yè)銀行常用的風險識別方法包括：制作風險清單、資產(chǎn)財務狀況分析法、分解分析法和失誤樹分析法。故選ABDE。
17．【答案及解析】ABDE題中C項的期限應為90天；A、B、D、E四項均是違約情形。故選ABDE。
18．【答案及解析】ACE巴塞爾委員會其提出三種交易對手信用風險暴露計量方法，①現(xiàn)期風險暴露法：適用于場外衍生工具交易違約風險暴露(EAD)的計量；②標準法，僅適用于計算場外衍生工具交易的違約風險暴露；③內(nèi)部模型法，適用于場外衍生工具交易和證券融資交易。故選AC、E。
19．【答案及解析】 ABDE銀行監(jiān)管的具體目標：通過審慎有效的監(jiān)管，保護廣大存款人和金融消費者的利益；通過審慎有效的監(jiān)管，增進市場信心；通過金融、相關(guān)金融知識的宣傳教育工作和相關(guān)信息的披露；增進公眾對現(xiàn)代金融的了解、努力減少金融犯罪，維護金融穩(wěn)定。C項通過審慎有效的監(jiān)管，提高銀行盈利能力為干擾項。故選ABDE．
20．【答案及解析】 ABCDE監(jiān)管機構(gòu)對風險計量模型的監(jiān)督檢查包括以下內(nèi)容：①建立各類風險計量模型的原理、邏輯和模擬函數(shù)是否正確合理；②是否積累了足夠的歷史數(shù)據(jù)，用于計量、監(jiān)測風險的各種主要假定、參數(shù)是否恰當；③是否建立對管理體系、業(yè)務、產(chǎn)品發(fā)生重大變化，以及其他突發(fā)事件的例外安排；④是否建立對風險計量模型的修正、檢驗和內(nèi)部審查程序；⑤對風險計量目標、方法、結(jié)果的制定、報告體系是否健全；⑥風險管理人員是否充分理解模型設計原理，并充分應用其結(jié)果。故選ABCDE。
21．【答案及解析】ABCE信用衍生產(chǎn)品包括：總收益互換、信用違約互換、信用價差衍生產(chǎn)品、信用聯(lián)動票據(jù)以及混合工具。故選ABCE。
22．【答案及解析】 CD題中A項得出的是流動性覆蓋率。B、E兩項不是對存貸比的監(jiān)管要求。C、D兩項是對存貸比監(jiān)管指標內(nèi)容的正確表述。故選CD。
23．【答案及解析】 ABCDE對于期貨交易價格發(fā)現(xiàn)功能說法正確的有：①期貨交易所是一個公開、公平、公正、競爭的交易場所；②期貨交易所將眾多影響供求關(guān)系的因
素集中于交易所內(nèi)；③期貨交易所通過公開競價．形成一個公正的交易價格；④期貨交易價格被作為該商品價值的基準價格；⑤人們可以利用期貨交易價格信息來進行各自的生產(chǎn)、經(jīng)營、消費決策。故選ABCDE。
24．【答案及解析1 BCD核心雇員流失的風險具體體現(xiàn)為：缺乏足夠后援、替代人員，相關(guān)信息缺乏共享和文檔記錄，缺乏崗位輪換機制。故選BCD。
25．【答案及解析】AC不屬于交易賬戶的頭寸一般包括：為耐沖銀行賬戶風險而持有的衍生工具頭寸和向客戶提供結(jié)構(gòu)性投資和理財產(chǎn)品且進行了完全對沖的衍生產(chǎn)品。故選AC。
26．【答案及解析】ABCDE國別風險的主要類型包括：轉(zhuǎn)移風險、主權(quán)風險、傳染風險、貨幣風險、宏觀經(jīng)濟風險、政治風險、間接國別風險七類。其中轉(zhuǎn)移風險是國別風險的最主要類型之一。故選ABCDE。
27．【答案及解析】 ABCD產(chǎn)品成本增加屬于產(chǎn)業(yè)風險，提供電子銀行服務屬于競爭對手風險，根據(jù)客戶需求的改變而創(chuàng)造需求屬于客戶風險，產(chǎn)品研發(fā)失敗屬于項目風險，收益下降屬于產(chǎn)業(yè)風險。故選ABCD。
28．【答案及解析】ABCDE“違規(guī)”是操作風險；“信用分數(shù)”是信用風險；“房地產(chǎn)市場”是市場風險；“資金吃緊”是流動性風險；“形象”是聲譽風險。故選ABCDE。
29．【答案及解析1 ABC D項不應列入交易賬戶；E項中在交易之前就劃分清楚了；A、B、C三項正確。故選ABC。
30．【答案及解析】ABCD即期外匯交易不能用來規(guī)避外匯風險，要通過衍生品進行對沖操作，E項錯誤；A、B、C、D四項均正確。故選ABCD。
31．【答案及解析1 ABCDE與單一法人客戶相比，集團法人客戶的信用風險具有以下明顯特征：內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易頻繁；連環(huán)擔保十分普遍；真實財務狀況難以掌握；系統(tǒng)性風險較高；風險識別和貸后管理難度大。故選ABCDE。
32．【答案及解析】ABCE內(nèi)部審計定期對風險管理體系的組成部門和環(huán)節(jié)進行準確性、可靠性、充分性、有效性的獨立審查和評價。故選ABCE。
33．【答案及解析】ABCDE代理業(yè)務操作風險包括：內(nèi)部人員竊取客戶資料謀取私利；委托方偽造收付款憑證騙取資金；銷售時不恰當?shù)男麄鲗е抡`導銷售；計算機系統(tǒng)中斷、業(yè)務應急計劃不力造成代理業(yè)務中數(shù)據(jù)丟失而引發(fā)損失；超越委托范圍辦理業(yè)務。故選ABCDE。34．【答案及解析】CDE不可管理的風險只能消極地轉(zhuǎn)移、規(guī)避、補償。故選CDE。
35．【答案及解析】ABCDE影響違約損失率的主要因素包括：清償優(yōu)先性、抵押品、借款企業(yè)的資本結(jié)構(gòu)、公司所在行業(yè)和當前經(jīng)濟處于繁榮還是蕭條。故選ABCDE。
36．【答案及解析】ACDE常用的事后控制方法有：風險緩釋或風險轉(zhuǎn)移、風險資本重新分配、提高風險資本水平，B項屬于事前控制方法。故選ACDE。
37．【答案及解析】BCE缺口分析的局限性包括：①忽略了同一時間段內(nèi)不同頭寸的到期時間或利率重新定價期限的差異；②未考慮由于重新定價期限的不同而帶來的利率風險；③只能反映利率變動的短期影響；④未能反映利率變動對非利息收入和費用的影響。故選BCE。3B．【答案及解析】ABC健康的風險文化至少應包括樹立正確的風險管理理念、加強高級管理層的驅(qū)動作用、創(chuàng)建學習型組織三個方面。D、E兩項均為干擾項。故選ABC。
39．【答案及解析1 ABDE市場價格包括：利率、匯率、股票價格和商品價格。故選ABDE。
40．【答案及解析】ABD廣義上井，銀行機構(gòu)的市場準入包括機構(gòu)準入、業(yè)務準入、高級管理人員準入。故選ABD。
三、判斷題
1．【答案及解析】B股東通過行使決策權(quán)、投票權(quán)、轉(zhuǎn)讓股份等權(quán)利給銀行經(jīng)營者施加壓力，督促銀行改善經(jīng)營，控制風險、
2．【答案及解析】A商業(yè)銀行對新增貸款通常持有100%的現(xiàn)金。
3．【答案及解析】B同受國家控制的企業(yè)不一定為關(guān)聯(lián)方，也可以彼此之間毫無交集。
4．【答案及解析】A馬柯維茨的資產(chǎn)組合管理理論認為，只要兩種資產(chǎn)收益率的相關(guān)系數(shù)不等于1，分散投資于兩種資產(chǎn)就具有降低風險的作用。
5．【答案及解析】B我國銀行的信息披露指上市銀行信息披露和非上市銀行信息披露。
6．【答案及解析】A信用風險管理不應當僅僅停留在單筆貸款的層面上，還應當從貸款組合的層面進行識別、計量、監(jiān)測和控制。
7．【答案及解析】B質(zhì)押是指債務人或第三方將其動產(chǎn)移交債權(quán)人占有，將該動產(chǎn)作為債權(quán)的擔保。
8．【答案及解析】A良好風險識別應遵循原則：全面性、前瞻性。
9．【答案及解析】A某銀行200B年末可疑類貸款余額為400億元，損失類貸款余額為200億元，各項貸款余額總額為4()000億元，若要保證不良貸款率低于3%，則該銀行次級類貸款余額最多為600億元。
10．【答案及解析】B這是市場價值的概念，并非公允價值的概念。
11．【答案及解析】B貸款五級分類主要用于貸后管理。
12．【答案及解析】B風險管理部門應當與業(yè)務部門保持相對獨立，并具有獨立的報告路線。
13．【答案及解析】B災難性損失是指超出非預期損失之外的可能威脅到商業(yè)銀行安全性和流動性的重大損失，題干表述錯誤，不應該是“預期損失”。
14．【答案及解析】A健康的風險文化至少應包括：樹立正確的風險管理理念；加強高級管理層的驅(qū)動作用；創(chuàng)建學習型組織，充分發(fā)揮人的主導作用。
15．【答案及解析】B應為借款人內(nèi)部評級1年期違約概率與0．03%中的較高者。