一、單項選擇題
1．【答案及解析】D 2003年，中國人民銀行對銀行業(yè)金融機構的監(jiān)管職責由新設立的銀監(jiān)會行使。故選D。
2．【答案及解析】A 1999年，我國為了管理和處置國有銀行的不良貸款，成立了信達資產管理公司、長城資產管理公司、東方資產管理和華融資產管理公司，分別收購、管理和處置四家國有商業(yè)銀行和國家開發(fā)銀行的部分不良資產。故選A。
、 3．【答案及解析】A A項的統(tǒng)計外匯市場數據是央行的職責。其余選項均是中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會的職責。A選項錯誤。故選A。
4．【答案及解析】C銀行工作人員向客戶建議產品或提供服務時，不得為了達成業(yè)務而隱瞞風險或提供虛假信息或誤導性陳述。故選C。
5．【答案及解析】A 商業(yè)銀行“三性”目標包括：安全性、流動性、效益性。只有A選項符合題意。故選A。
6．【答案及解析】A 國際收支是指一國居民在一定時期內與非本國居民在政治、
經濟、軍事、文化以及其他往來中所產生的全部交易的系統(tǒng)記錄。這里的“居民”是指在國內居住一年以上的自然人與法人。在本國短暫(小于一年)旅游的外國人不屬于本國居民，在本國居住一年以上的外國留學生屬于本國居民，由此可排除BCD選項。故選A。
7．【答案及解析】D《金融租賃公司管理辦法》規(guī)定，金融租賃公司是以經營融資租賃業(yè)務為主的非銀行金融機構。故選D。
8．【答案及解析】 B銀監(jiān)會的英文名稱為China Banking Regulatory Commission，縮寫為CBRC。A選項中，CSRC是證監(jiān)會的英文縮寫；C選項中，CIRC是保監(jiān)會的英文縮寫；D選項中，PBC是中國人民銀行的英文縮寫。故選B。
9．【答案及解析】 D ABC選項都是股份制商業(yè)銀行的作用；D選項錯誤，股份制商業(yè)銀行的總資產規(guī)模并未超過原四大國有商業(yè)銀行。故選D。
10．【答案及解析】C 中國人民銀行設立中國反洗錢監(jiān)測分析中心，依法履行相關反洗錢監(jiān)測分析職責。故選C。
11．【答案及解析】D證券投資基金是和債權工具并列的，不是屬于債權工具。其余選項說法均正確。故選D。
12．【答案及解析】C此題考查短期金融工具和長期金融工具的區(qū)別：短期金融工具是指償還期在1年以下的金融工具，主要包括短期國債、大額可轉讓存單、商業(yè)票據、回購協(xié)議等；長期金融工具是指償還期在1年以上的金融工具，主要包括股票、債券、抵押貸款等。故選C。
13．【答案及解析】A題中AD選項皆為利率違規(guī)行為，A選項是實踐中最常見的利率違規(guī)行為。故選A。
14．【答案及解析】A宏觀經濟發(fā)展的總體目標一般包括四個，即經濟增長、充分就業(yè)、物價穩(wěn)定和國際收支平衡，A選項說法正確。故選A。
15．【答案及解析】C貸款按照貸款期限可分為短期貸款和中長期貸款。按照客戶類型可分為個人貸款和公司貸款，商業(yè)貸款和集團貸款均不等同于公司貸款，AD選項
錯誤。銀團貸款只是公司中長期貸款的一種，B選項錯誤。故選C。
16．【答案及解析】C題中A選項股票和B選項公司債券是用來投資和籌資的，D選項期權、期貨是用來保值投機的。故選C。
17．【答案及解析】A A選項中，在公開市場上買回證券的公開市場業(yè)務會增加商業(yè)銀行的超額準備金，通過商業(yè)銀行存款貨幣的貨幣創(chuàng)造功能最終導致貨幣供應量的多倍增加。BCD選項中，提高存款準備金率、提高再貼現率和減少貸款發(fā)放的窗口指導都會減少貨幣供應量。故選A。
18．【答案及解析】C題中C選項中M0是指流通中的現金。其余選項均正確。故選C。
19．【答案及解析】C該男性客戶邀請銀行工作人員下班后單獨為其解釋的要求并不在工作人員的職責范圍內，不一定需要滿足，A選項錯誤。盡管該客戶的要求不合理，銀行工作人員仍然應當耐心說明情況，取得理解和諒解，而不應該采取“堅決不能做”的態(tài)度，B選項錯誤。銀行工作人員對待客戶應當禮貌服務，對客戶的要求應當耐心說明情況，讓保安驅逐該客戶是不禮貌的行為，D選項錯誤。故選C。
20．【答案及解析】B 1994年國務院決定通過合并城市合作社，成立城市合作銀行。故選B。
21．【答案及解析】C 2003年12月27日第十屆全國人民代表大會常務委員會第六次會議《關于修改(中華人民共和國商業(yè)銀行法>的決定》通過，2004年2月1日起施行。故選C。
22．【答案及解析】C 由于存款業(yè)務是存款機構經特許而經營的，存取業(yè)務量巨大，故存款合同一般采用存款機構制定的格式合同。故選C。
23．【答案及解析】A 貿易收支(也就是通常的進出口額)是國際收支中最主要的部分。故選A。
24．【答案及解析】D債權人行使撤銷權的必要費用，由債務人負擔。故選D。
25．【答案及解析】D由兩家或兩家以上銀行基于相同貸款條件，依據同一貸款協(xié)議，按約定時間和比例，通過代理行向借款人提供的本外幣貸款或授信業(yè)務是銀團貸款，又稱辛迪加貸款。故選D。
26．【答案及解析】8再貼現政策、法定存款準備金政策、公開市場操作雖然同時構成了三大貨幣政策，但是各自的功能還是有所差別的。其中公開市場操作政策除了具有調控存款類金融機構準備金和貨幣供應量作用之外，還具有調節(jié)利率水平和利率結構的功能。故選8。
27．【答案及解析】D題中A選項所述行為屬于非法吸收公眾存款的行為。B選項所述行為屬于偽造、變造金融票證的行為。C選項所述行為屬于非法出具金融票證的行為。故選D。
28．【答案及解析】 C 2003年修訂的《中國人民銀行法》規(guī)定，中國人民銀行不再直接審批、監(jiān)管金融機構，而主要專注于制定與執(zhí)行貨幣政策，維護幣值的穩(wěn)定以及對金融市場進行宏觀調控，促進金融市場的繁榮發(fā)展。故選C。
29．【答案及解析】A中國人民銀行對金融機構、其他單位和個人監(jiān)督檢查的范圍包括：執(zhí)行與有關存款準備金管理規(guī)定的行為，與中國人民銀行特種貸款有關的行為，執(zhí)行有關人民幣管理規(guī)定的行為，執(zhí)行有關銀行間同業(yè)拆借市場、銀行間債券市場管理規(guī)定的行為，執(zhí)行有關外匯管理規(guī)定的行為，執(zhí)行有關黃金管理規(guī)定的行為，代理中國人民銀行經理國庫的行為，執(zhí)行有關清算管理規(guī)定的行為，執(zhí)行有關反洗錢規(guī)定的行為。故選A。
30．【答案及解析】B 中國人民銀行和中國銀監(jiān)會同時擁有對銀行類金融機構的檢查監(jiān)督權。故選B。
31．【答案及解析】C 空殼公司也稱為被提名人公司，一般是指為匿名的公司所有權人提供的一種公司結構，這種公司由被提名人根據外國律師的指令登記成立，由被提名人擔任董事并相應收取管理費作為報酬。被提名人的存在只是為了掩飾公司真實所有人，沒有實際權力，為了保密起見，不可能讓被提名人知道公司所有信息，而被提名人對公司的真實所有人更是一無所知。故選C。
32．【答案及解析】A銀行業(yè)金融機構的重組方式有合并、兼并收購、購買與承接等方式。故選A。
33．【答案及解析】D接管的目的是對被接管的銀行業(yè)金融機構采取必要措施，恢復銀行業(yè)金融機構的正常經營能力，以保護存款人的利益。故選D。
34．【答案及解析】B對于重組失敗的，國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構可以決定終止重組，由人民法院按照法律規(guī)定的程序依法宣告破產。故選B。
35．【答案及解析】C銀行業(yè)金融機構的破產申請須由國務院金融監(jiān)督管理機構向人民法院提出，不能自己直接提出，人民法院依法宣告破產清算，破產清算不是由國務院金融監(jiān)督管理機構執(zhí)行的。故選C。
36．【答案及解析】A為保證風險處置措施的順利實施，避免債權人通過向法院申請來搶先取得這些金融機構的財產，使整頓措施無法進行，金融監(jiān)管機構可以向法院申請，中止以該金融機構為被告或者被執(zhí)行人的民事訴訟程序或者執(zhí)行程序。故選A。
37．【答案及解析】C銀行業(yè)從業(yè)人員向客戶建議產品或提供服務時，銀行業(yè)從業(yè)人員應根據監(jiān)管規(guī)定的要求，對所建議產品及服務涉及的法律風險、政策風險及市場風險等進行充分的提示，對客戶提出的問題應當本著誠實信用的原則答復，不得為達成交易而隱瞞風險或進行虛假或誤導性陳述，不得向客戶做出不符合有關法律法規(guī)及所在機構有關規(guī)章制度的承諾或保證。故選C。
38．【答案及解析】A題中B選項中損失應為大；C選項中銀行經營中最重要的風險不是操作風險，最主要的風險是信用風險；D選項中操作風險也很復雜。故選A。
39．【答案及解析】B存款是商業(yè)銀行的被動負債。其余選項均不是商業(yè)銀行的被動負債。故選B。
40．【答案及解析】B非現場監(jiān)管是指中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會根據審慎監(jiān)管的要求，通過收集有關銀行業(yè)金融機構經營管理相關數據資料，運用一定的技術方法，研究分析銀行業(yè)金融機構經營的總體狀況、風險管理狀況以及合規(guī)情況等，發(fā)現其風險管理中存在的問題，并對其穩(wěn)健性進行評價。故選B。
41．【答案及解析】A減低風險管理部門的操作風險是通過使其不具有風險管理策略執(zhí)行權或只具有非常有限的風險管理策略執(zhí)行權來實現的，而不是賦予其否決權，B選項錯誤；風險管理委員會的職能是根據風險管理部門提供的信息，做出經營或戰(zhàn)略方面的決策，C選項錯誤；在實際操作過程中，銀行的風險管理部門和風險管理委員會既要保持相互獨立，又要互為支持，但絕不能混為一談，D選項錯誤。故選A。
42．【答案及解析】B 中國郵政儲蓄銀行的市場定位是以零售業(yè)務和中間業(yè)務為主，為城市社區(qū)和廣大農村地區(qū)居民提供基礎金融服務，與其他銀行形成互補關系，支持社會主義新農村建設。故選B。
43．【答案及解析】D監(jiān)事會監(jiān)督手段有列席會議、檢閱文件、檢查與調研；監(jiān)督評測、訪談座談；非現場檢測；現場抽查。故選D。
44．【答案及解析】C銀行業(yè)從業(yè)人員在日常工作中，恪守有關內幕信息和內幕交易的禁止性規(guī)定，應要做到：不在不當時間和地點談論工作話題，C項符合題意。故選C。
45．【答案及解析】C監(jiān)管資本是銀行當局為了滿足監(jiān)管要求、促進銀行審慎經營、維持金融體系穩(wěn)定而規(guī)定的銀行必須持有的資本。A項說的是會計資本。BD項說的是經濟資本。故選C。
46．【答案及解析】B 1996年巴塞爾委員會對《關于統(tǒng)一國際銀行的資本計算和資本標準的協(xié)定》的補充內容是將市場風險納入資本監(jiān)管范疇。故選B。
47．【答案及解析】D 當事人采用合同書形式訂立合同的，自雙方當事人簽字或者蓋章時合同成立。當事人采用信件、數據電文等形式訂立合同的，可以在合同成立之前要求簽訂確認書。簽訂確認書時合同成立。承諾生效的地點為合同成立的地點。采用數據電文形式訂立合同的，收件人，而不是發(fā)件人的主營業(yè)地為合同成立的地點。故選D。
48．【答案及解析】C題中C選項違反法律法規(guī)的規(guī)定。故選C。
49．【答案及解析】C金融創(chuàng)新中的四個“認識”包括“認識你的業(yè)務”，“認識你的風險”，認識你的客戶”，“認識你的交易對手”。故選C。
50．【答案及解析】B資產負債管理主要指在利率波動的環(huán)境中，通過策略性改變利率敏感資金的配置狀況，來實現銀行的目標凈利差，或者通過調整總體資產和負債的持續(xù)期，來維持銀行有正的凈值。故選B。
51．【答案及解析】A發(fā)行可轉換債券增加了附屬資本，從而增加了資本充足率，是分子戰(zhàn)略；把貸款出售和貸款證券化，都降低了風險加權資產，從而提高資本充足率，是分母戰(zhàn)略。只有銀行并購同時采取了分子對策和分母對策。故選A。
52．【答案及解析】B市場約束指在通過市場力量來約束銀行，其運作機制主要是依靠利益相關者的利益驅動，其中利益相關者包括銀行股東、存款人、債權人等。故選B。 53．【答案及解析】A《物權法》第一百七十九條規(guī)定為擔保債務的履行，債務人或者第三人不轉移財產的占有，將該財產抵押給債權人的，債務人不履行到期債務或者發(fā)生當事人約定的實現抵押權的情形，債權人有權就該財產優(yōu)先受償。前款規(guī)定的債務人或者第三人為抵押人，債權人為抵押權人，提供擔保的財產為抵押財產。故選A。
54．【答案及解析】A風險與報酬一般是呈正相關。故選A。
55．【答案及解析】D我國自2002年開始全面實施國際銀行普遍認同的“貸款五級分類法”，將貸款分為正常、關注、次級、可疑、損失五類。其中，損失類貸款是指在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回．或只能收回極少部分的貸款。故選D。
56．【答案及解析】D本題考查對我國活期存款相關規(guī)定的了解。在我國，活期存款通常1元起存，本金的計息起點為元。利息金額算至分位，分以下尾數四舍五入。我國對活期存款實行按季度結息，每季度末月的20號日為結息日，次日付息。故選D。
57．【答案及解析】D銀行借款包括同業(yè)借款、向央行借款和國外金融市場借款。
故選D。
58．【答案及解析】B題中B選項逾期貸款的流動性很差，不屬于流動資產，而其余選項均屬于流動資產。故選B。
59．【答案及解析】D任何形式的出質，當事人都應當訂立書面合同，且出質后不得轉讓，但經出質人與質權人協(xié)商同意的除外。具體來說以基金份額、證券登記結算機構登記的股權出質的，質權自證券登記結算機構辦理出質登記時設立；以其他股權出質的，質權自工商行政管理部門辦理出質登記時設立。以注冊商標專用權、專利權、著作權等知識產權中的財產權出質的，質權自有關主管部門辦理出質登記時設立。以應收賬款出質的，質權自信貸征信機構辦理出質登記時設立。故選D。
60．【答案及解析】C撤銷是指“終止其法人資格”。而“停止其營業(yè)”、“限制其所有業(yè)務”和“沒收其所有資產”均不能使該金融機構喪失法人資格，即ABD選項錯誤。故選C。
61．【答案及解析】D《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》規(guī)定，由銀行業(yè)監(jiān)督管理機構予以取締擅自設立銀行業(yè)金融機構或者非法從事銀行業(yè)金融機構的業(yè)務活動。故選D。
62．【答案及解析】C撤職是行政處分，如果構成犯罪，不適用行政處分。故選C。 63．【答案及解析】D監(jiān)管機構不能干預金融機構的經營活動，即D選項說法錯
誤，其余選項說法均正確。故選D。
64．【答案及解析】D《銀監(jiān)法》規(guī)定，由國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構責令改正，并處20萬元以上50萬元以下罰款；情節(jié)特別嚴重或者逾期不改正的，可以責令停業(yè)整頓或者吊銷經營許可證；構成犯罪的，依法追究刑事責任。故選D。
65．【答案及解析】A《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第四十七條規(guī)定，銀行業(yè)金融機構違反法律、行政法規(guī)以及國家有關銀行業(yè)監(jiān)督管理規(guī)定的，銀行業(yè)監(jiān)督管理機構除依照本法第四十三條至第四十六條規(guī)定處罰外，還可以根據不同情形，采取下列措施：①責令銀行業(yè)金融機構對直接負責的董事、高級管理人員和其他直接責任人員給予紀律處分；②銀行業(yè)金融機構的行為尚不構成犯罪的，對直接負責的董事、高級管理人員和其他直接責任人員給予警告，處5萬元以上50萬元以下罰款；③取消直接負責的董事、高級管理人員一定期限直至終身的任職資格。禁止直接負責的董事、高級管理人員和其他直接責任人員一定期限直至終身從事銀行業(yè)工作。故選A。
66．【答案及解析】B處置階段是指將犯罪收益投入到清洗系統(tǒng)的過程，是最容易被偵查到的階段。故選B。
67．【答案及解析】B洗錢者利用金融機構洗錢的技巧包括：匿名存儲、利用銀行貸款掩飾犯罪收益、控制銀行和其他金融機構。故選B。
68．【答案及解析】C空殼公司的特點之一是被提名人對公司的真實所有人一無所知，C選項錯誤。其余選項均屬于空殼公司的特點。故選C。
69．【答案及解析】A沒有要求中國人民銀行協(xié)助國務院金融監(jiān)督管理機構，即A選項錯誤。故選A。
70．【答案及解析】A資本充足率=(資本一扣除項)／(風險加權資產+12．5倍的市場風險資本+12．5倍的操作風險資本)。根據規(guī)定，我國商業(yè)銀行計算資本充足率時，應從資本中扣除以下項目：①商譽；②商業(yè)銀行對未并表金融機構的資本投資；③商業(yè)銀行對非自用不動產和企業(yè)的資本投資。則本題資本充足率=(200一0)／(1500+12．5×40)=10．0％。故選A。
71．【答案及解析】D選項中ABC的情況，以及有喪失或者可能喪失履行債務能力的其他情形，難以按期歸還貸款。貸款人享有先履行抗辯權。故選D。
72．【答案及解析】A《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第四十一條規(guī)定：經國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構或者其省一級派出機構負責人批準，銀行業(yè)監(jiān)督管理機構有權查詢涉嫌金融違法的銀行業(yè)金融機構及其工作人員以及關聯(lián)行為人的賬戶。故選A。
73．【答案及解析】D選項ABC都屬于不正當競爭行為。故選D。
74．【答案及解析】A企業(yè)法人是以盈利為目的，獨立從事商品生產和經營活動的法人。機關法人是依法享有國家賦予的行政權力，并因行使職權的需要而享有相應的民事權利能力和民事行為能力的國家機關。事業(yè)單位法人是從事非營利性的社會各項公益事業(yè)的法人。社會團體法人是自然人或法人自愿組成的，從事社會公益、文學藝術、學術研究、宗教等活動的各類法人。故選A。
75．【答案及解析】D《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第四十一條規(guī)定，對涉嫌轉移或者隱匿違法資金的，經銀行業(yè)監(jiān)督管理機構負責人批準，可以申請司法機關予以凍結。故選D。 76．【答案及解析】C 中國銀行業(yè)協(xié)會是由中華人民共和國境內注冊的各商業(yè)銀行、政策性銀行自愿結成的非盈利性社會團體，經中國人民銀行批準并在民政部門登記
注冊，是我國銀行業(yè)的自律組織，屬于非法人組織。故選C。
77．【答案及解析】D對于債券而言，一般來說，風險越高收益率越高。由于公司債的風險顯著高于國債，因此其收益率也相對較高。故選D。
78．【答案及解析】C保函可以分為融資類保函和非融資類保函，其中，非融資類保函包括投標保函、預付款保函、履約保函、關稅保函、即期付款保函，融資類保函包括經營租賃保函、借款保函、授信額度保函、延期付款保函等。故選C。
79．【答案及解析】A保理又稱保付代理、托收保付，是貿易中心托收、賒賬方式結算貸款時，出口方為了規(guī)定收款風險而采用的一種請求第三者(保理商)承擔風險的做法。國內保理主要包括應收賬款買斷和應收賬款收購及代理，故選A。
80．【答案及解析】B經過被代理人的追認，被代理人要承擔民事責任，B選項錯誤，其余選項說法均正確。故選B。
81．【答案及解析】D本題考查對票據發(fā)行便利的了解。票據發(fā)行便利是指一種具有法律約束力的中期周轉性票據發(fā)行融資的承諾。具體過程中，借款人根據事先與銀行簽訂的一系列協(xié)議可在一段時間內以自己的名義周轉性發(fā)行短期票據，從而以短期融資方式取得中長期的融資效果。故選D。
82．【答案及解析】D銀行保函種類包括借款保函、授信額度保函、有價證券保付保函、融資租賃保函、延期付款保函、投標保函、預付款保函、履約保函，等等。其中投標保函、經營租賃保函、預付保函屬于非融資類保函。故選D。
83．【答案及解析】A《個人外匯管理辦法》規(guī)定，個人外匯賬戶按賬戶性質區(qū)分為外匯結算賬戶、資本項目賬戶、外匯儲蓄賬戶。故選A。
84．【答案及解析】D本題考查對于短期國債的認識。國債是國家(財政部)發(fā)行的債券；通常短期國債都是指期限在一年或一年以內的國債；短期國債作為債券，是一種金融產品，能夠獲得收益；另外，短期國債是金融工具，且其風險小，安全性高，便于交易，其二級市場是很活躍的。故選D。
85．【答案及解析】A狹義貨幣供應量是M1。故選A。
86．【答案及解析】C本題考查對我國四家金融資產管理公司的了解。我國金融資產管理公司于1999年成立．包括信達、長城、東方和華融資產管理公司，設立時以最大限度保全資產、減少損失為主要經營目標。目前已完成政策性不良資產的處置任務，正在探索實行股份制改造及商業(yè)化經營。故選C。
87．【答案及解析】B可撤銷的合同是指當事人在訂立合同后，基于法定的理由，向法院或仲裁機關請求消滅其效力的合同，其類型主要包括：因重大誤解訂立的合同；顯失公平的合同；因欺詐而訂立的合同；因脅迫而訂立的合同；乘人之危的合同。故選B。
88．【答案及解析】A我國統(tǒng)計部門公布的失業(yè)率為城鎮(zhèn)登記失業(yè)率，即城鎮(zhèn)登記失業(yè)人數占城鎮(zhèn)從業(yè)人數與城鎮(zhèn)登記失業(yè)人數之和的百分比。故選A。
89．【答案及解析】C本題考查對商業(yè)銀行經營中所面臨的信用風險的了解。信用風險又稱為違約風險，是債務人或者交易對手未能履行合同所規(guī)定的義務或信用質量發(fā)生變化，從而給銀行帶來損失的可能性。外部欺詐屬于操作風險。故選C。
90．【答案及解析】A融通貨幣資金是金融市場最主要、最基本的功能。故選A。