2011年下半年銀行從業(yè)資格考試《個(gè)人理財(cái)》真題及答案

一、單項(xiàng)選擇題

1.（?。┦嵌愂找?guī)劃最基本的原則，是稅收規(guī)劃與偷稅漏稅區(qū)別開來的根本所在。

A．規(guī)劃性原則

B．綜合性原則

C．合法性原則

D．目的性原則

［答案］C

［解析］合法性原則是稅收規(guī)劃最基本的原則。這是由稅法的稅收法定原則所決定的，也是稅收規(guī)劃與偷稅漏稅乃至避稅行為區(qū)別開來的根本所在。

2.個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)是建立在（　）基礎(chǔ)上的銀行業(yè)務(wù)。

A．資金借貸關(guān)系

B．產(chǎn)品買賣關(guān)系

C．委托代理關(guān)系

D．以上都不是

［答案］C

［解析］個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)是受托性質(zhì)，是建立在委托代理關(guān)系基礎(chǔ)之上的銀行業(yè)務(wù)，是一種個(gè)性化、綜合化的服務(wù)活動(dòng)。

3.宏觀經(jīng)濟(jì)政策對投資理財(cái)具有實(shí)質(zhì)性的影響，下列說法正確的是（?。?。

A．國家減少財(cái)政預(yù)算，會(huì)導(dǎo)致資產(chǎn)價(jià)格的提升

B．在股市低迷時(shí)期，提高印花稅可以刺激股市反彈

C．法定存款準(zhǔn)備金率下調(diào)，有助于刺激投資需求增長

D．偏緊的收入分配政策會(huì)刺激當(dāng)?shù)氐耐顿Y需求，造成相應(yīng)的資產(chǎn)價(jià)格上漲

［答案］C

［解析］國家減少財(cái)政預(yù)算屬于緊縮的財(cái)政政策，會(huì)使得資產(chǎn)價(jià)格降低，A選項(xiàng)錯(cuò)誤；在股市低迷時(shí)期，可通過降低印花稅減少交易成本，從而刺激股市反彈，B選項(xiàng)錯(cuò)誤；偏緊的收入分配政策會(huì)抑制當(dāng)?shù)氐耐顿Y需求，造成相應(yīng)的資產(chǎn)價(jià)格下跌，D選項(xiàng)錯(cuò)誤。

4.商業(yè)銀行在理財(cái)顧問服務(wù)中向客戶提供的服務(wù)不包括（?。?。

A．財(cái)務(wù)分析

B．財(cái)務(wù)規(guī)劃

C．投資建議

D．儲(chǔ)蓄存款產(chǎn)品推介

［答案］D

［解析］理財(cái)顧問服務(wù)是指商業(yè)銀行向客戶提供的財(cái)務(wù)分析與規(guī)劃、投資建議、個(gè)人投資產(chǎn)品推介等專業(yè)化服務(wù)。

5.陳小姐將1萬元用于投資某項(xiàng)目，該項(xiàng)目的預(yù)期收益率為10%，項(xiàng)目投資期限為3年，每年支付一次利息，假設(shè)該投資人將每年獲得的利息繼續(xù)投資，則該投資人3年投資期滿將獲得的本利和為（?。?

A．13000元

B．13210元

C．13310元

D．13500元

［答案］C

［解析］第1年的利息收益=10000×10%=l000（元）；第2年的利息收益=（10000+1000）×10%=]100（元）；第3年的利息收益=（10000+1000+1100）×10%=1210（元）。3年的本利和=10000+1000+11210=13310（元）。

6.下列關(guān)于綜合理財(cái)服務(wù)的說法，不正確的是（?。?。

A．在綜合理財(cái)服務(wù)活動(dòng)中，投資收益與風(fēng)險(xiǎn)由客戶或客戶與銀行按照約定方式承擔(dān)

B．在綜合理財(cái)服務(wù)活動(dòng)中，商業(yè)銀行不可以向目標(biāo)客戶群銷售理財(cái)計(jì)劃

C．在綜合理財(cái)服務(wù)活動(dòng)中，客戶授權(quán)銀行代表客戶按照合同約定的投資方向和方式，進(jìn)行投資和資產(chǎn)管理

D．綜合理財(cái)服務(wù)是商業(yè)銀行在向客戶提供理財(cái)顧問服務(wù)的基礎(chǔ)上為客戶提供的一種個(gè)性化、綜合化服務(wù)

［答案］B

［解析］B選項(xiàng)應(yīng)改為：《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第十條規(guī)定，商業(yè)銀行在綜合理財(cái)服務(wù)活動(dòng)中，可以向特定目標(biāo)客戶群銷售理財(cái)計(jì)劃。

7.下列關(guān)于基金認(rèn)購的表述中，錯(cuò)誤的是（?。?

A．認(rèn)購期利息自動(dòng)轉(zhuǎn)為基金份額

B．認(rèn)購申請一經(jīng)成功受理，不得撤銷

C．基金認(rèn)購有一定期限

D．是投資者在封閉式基金募集期間申請購買基金份額的行為

［答案］D

［解析］D選項(xiàng)應(yīng)改為：基金認(rèn)購是指投資者在開放式基金募集期間申請購買基金份額的行為。

8.通貨膨脹會(huì)對個(gè)人理財(cái)產(chǎn)生一定的影響，下列說法錯(cuò)誤的是（?。?。

A．固定收益的理財(cái)產(chǎn)品會(huì)貶值

B．儲(chǔ)蓄投資的實(shí)際利率可能是負(fù)值

C．持有外匯是應(yīng)對通貨膨脹的一種有效手段

D．股票是浮動(dòng)收益的，所以一定能應(yīng)對通貨膨脹的負(fù)面影響

［答案］D

［解析］預(yù)期未來會(huì)發(fā)生通貨膨脹，應(yīng)減少債券、儲(chǔ)蓄的配置，適當(dāng)增加股票的配置；但當(dāng)通貨膨脹較嚴(yán)重時(shí)，經(jīng)濟(jì)會(huì)發(fā)生蕭條，股票也不能應(yīng)對通貨膨脹的負(fù)面影響。

9.下列對于客戶財(cái)務(wù)分析的表述中，錯(cuò)誤的是（?。?。

A．臨時(shí)性收入需計(jì)入現(xiàn)金流量表

B．對客戶未來現(xiàn)金流量預(yù)測和分析后，產(chǎn)生未來現(xiàn)金流量表

C．現(xiàn)金流量表用來說明過去一段時(shí)間內(nèi)個(gè)人的資產(chǎn)負(fù)債情況

D．預(yù)測客戶未來收入時(shí)，可以將收入分為常規(guī)性收入和臨時(shí)性收入

［答案］C

［解析］C選項(xiàng)應(yīng)改為：現(xiàn)金流量表用來說明在過去一段時(shí)間內(nèi)個(gè)人的現(xiàn)金收入和支出情況。

10.某投資者年初以10元/股的價(jià)格購買股票l000股，年末該股票的價(jià)格上漲到11元/股，在這一年內(nèi)，該股票按每10股0.1元（稅后）方案分派了現(xiàn)金紅利，那么，該投資者年度的持有期收益率是（?。?。

A．10.1%

B．20.1%

C．30.2%

D．40.5%

［答案］A

［解析］持有期收益率是指投資者在持有投資對象的一段時(shí)間內(nèi)所獲得的收益率，它等于這段時(shí)間內(nèi)所獲得的收益額與初始投資之間的比率。股票價(jià)格上漲的收益為（11-10）×1000=1000（元），現(xiàn)金紅利收益為（1000÷10）×0.1=10（元）。當(dāng)期總收益=1000+10=1010（元），持有期收益率=1010÷（10×1000）×100%=10.1%。