考點1信貸授權(quán)
(一)信貸授權(quán)的定義
信貸授權(quán)是指銀行業(yè)金融機構(gòu)對其所屬業(yè)務職能部門、分支機構(gòu)和關(guān)鍵業(yè)務崗位開展授信業(yè)務權(quán)限的具體規(guī)定。這里的信貸包括貸款、貼現(xiàn)、透支、保理、承兌、擔保、信用證、信貸證明等銀行業(yè)金融機構(gòu)表內(nèi)外授信業(yè)務。
(二)信貸授權(quán)的分類
(1)直接授權(quán)
(2)轉(zhuǎn)授權(quán)
(3)臨時授權(quán)
(三)信貸授權(quán)管理的意義
信貸授權(quán)是銀行業(yè)金融機構(gòu)信貸管理和內(nèi)部控制的基本要求，旨在健全內(nèi)部控制體系，增強防范和控制風險的能力，并有利于優(yōu)化流程、提有效率，以實現(xiàn)風險收益的最優(yōu)化。集中管理是為了控制風險，合理授權(quán)則是為了在控制風險的前提下提有效率。
(四)信貸授權(quán)應遵循的基本原則
(1)授權(quán)適度原則
(2)差別授權(quán)原則
(3)動態(tài)調(diào)整原則
(4)權(quán)責一致原則
(五)信貸授權(quán)確定的方法
銀行業(yè)金融機構(gòu)對業(yè)務職能部門和分支機構(gòu)的信貸授權(quán)，原則上應根據(jù)其風險管理水平、資產(chǎn)質(zhì)量、所處地區(qū)的經(jīng)濟環(huán)境、主要負責人的信貸從業(yè)經(jīng)驗等因素，設置一定的權(quán)重，采用風險指標量化評定的方法合理確定。此外，在確定信貸授權(quán)時，還應適當考慮公司信貸、小企業(yè)信貸、個人信貸的業(yè)務特點。
(六)信貸授權(quán)的方式
1．信貸授權(quán)的載體
2．信貸授權(quán)的形式
考點2審貸分離
(一)審貸分離的定義
審貸分離是指將信貸業(yè)務辦理過程中的調(diào)查和審查環(huán)節(jié)進行分離，分別由不同層次機構(gòu)和不同部門(崗位)承擔，以實現(xiàn)相互制約并充分發(fā)揮信貸審查人員專業(yè)優(yōu)勢的信貸管理制度。
(二)審貸分離的意義
信貸審查人員獨立判斷風險，保證信貸審查審批的獨立性和科學性；
信貸審查人員相對固定，有利于提高專業(yè)化水平，實現(xiàn)專家審貸，彌補客戶經(jīng)理在信貸專業(yè)分析技能方面的不足，減少信貸決策失誤；
從全局角度來講，審貸分離對促進銀行業(yè)金融機構(gòu)的信貸管理機制改革、提高信貸管理水平以及提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量具有重要的現(xiàn)實意義。
(三)審貸分離的形式
1．崗位分離
2．部門分離
3．地區(qū)分離
(四)信貸業(yè)務崗與信貸審查崗的職責劃分
1．信貸業(yè)務崗職責
2．信貸審查崗職責
(五)審貸分離實施要點
1．審查人員與借款人原則上不單獨直接接觸
2．審查人員無最終決策權(quán)
3．審查人員應真正成為信貸專家
4．實行集體審議機制
5．按程序?qū)徟?/p>
