(2004年6月8日 證監(jiān)基金字〔2004〕72號(hào))

第一章　總　則

第一條　為規(guī)范證券投資基金(以下簡(jiǎn)稱“基金”)上市交易的信息披露行為，保護(hù)基金份額持有人合法權(quán)益，根據(jù)《證券投資基金法》(以下簡(jiǎn)稱《基金法》)及《證券投資基金信息披露管理辦法》(以下簡(jiǎn)稱《管理辦法》) ，制訂本準(zhǔn)則。

第二條　凡根據(jù)《基金法》等有關(guān)法律法規(guī)在中華人民共和國(guó)境內(nèi)公開(kāi)發(fā)售基金份額并申請(qǐng)?jiān)谧C券交易所上市交易的基金，基金管理人應(yīng)當(dāng)按照本準(zhǔn)則的規(guī)定編制基金上市交易公告書(shū)。

第三條　基金管理人的董事會(huì)及其董事應(yīng)當(dāng)保證基金上市交易公告書(shū)內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性，承諾其中不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并就其保證承擔(dān)個(gè)別及連帶責(zé)任。

基金托管人應(yīng)當(dāng)保證基金上市交易公告書(shū)中基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料等內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性，承諾其中不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。

第四條　本準(zhǔn)則的規(guī)定是對(duì)基金上市交易公告書(shū)信息披露的最低要求。凡在基金招募說(shuō)明書(shū)披露日至本上市交易公告書(shū)刊登日期間所發(fā)生的對(duì)投資者投資決策有重大影響的信息，不論本準(zhǔn)則是否有明確規(guī)定，基金管理人均應(yīng)披露。

第五條　若本準(zhǔn)則某些具體要求對(duì)基金確不適用的，基金管理人可根據(jù)實(shí)際情況在不影響披露內(nèi)容完整性的前提下做出適當(dāng)修改，同時(shí)予以說(shuō)明?；鸸芾砣宋磁侗緶?zhǔn)則規(guī)定內(nèi)容的，應(yīng)以書(shū)面形式報(bào)告基金上市交易的證券交易所同意，并報(bào)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)(以下簡(jiǎn)稱“中國(guó)證監(jiān)會(huì)”)備案。

第六條　基金上市交易公告書(shū)封面應(yīng)載明基金名稱、“上市交易公告書(shū)”字樣和公告日期等。

第七條　基金份額獲準(zhǔn)在證券交易所上市交易后，基金管理人應(yīng)在基金上市交易日前三個(gè)工作日，將基金上市交易公告書(shū)至少登載在一種由中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定的全國(guó)性報(bào)刊及基金管理人的互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)站上。在指定報(bào)紙上刊登的上市交易公告書(shū)最小字號(hào)為標(biāo)準(zhǔn)五號(hào)字。

第八條　在基金上市交易公告書(shū)披露前，任何當(dāng)事人不得泄露與其有關(guān)的信息，或利用這些信息謀取不正當(dāng)利益。

第九條　基金管理人應(yīng)當(dāng)按照《管理辦法》第三十一條規(guī)定的方式履行置備義務(wù)。

第十條　基金上市交易公告書(shū)公開(kāi)披露后第二個(gè)工作日，基金管理人應(yīng)將上市交易公告書(shū)報(bào)送中國(guó)證監(jiān)會(huì)，報(bào)送時(shí)應(yīng)采用電子文本及書(shū)面報(bào)告兩種方式，書(shū)面報(bào)告不得少于二份。

第二章　上市交易公告書(shū)

第一節(jié)　重要聲明與提示

第十一條　在上市交易公告書(shū)顯要位置作重要聲明與提示，內(nèi)容包括但不限于：

本基金上市交易公告書(shū)依據(jù)《證券投資基金法》、《證券投資基金信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第1號(hào)〈上市交易公告書(shū)的內(nèi)容與格式〉》和《證券交易所證券投資基金份額上市交易規(guī)則》的規(guī)定編制，本基金管理人的董事會(huì)及董事保證本報(bào)告所載資料不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并對(duì)其內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個(gè)別及連帶責(zé)任。本基金托管人保證本報(bào)告書(shū)中基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料等內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性，承諾其中不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。

中國(guó)證監(jiān)會(huì)、證券交易所對(duì)本基金上市交易及有關(guān)事項(xiàng)的意見(jiàn)，均不表明對(duì)本基金的任何保證。凡本上市交易公告書(shū)未涉及的有關(guān)內(nèi)容，請(qǐng)投資者詳細(xì)查閱×年×月×日登載于××報(bào)刊和××網(wǎng)站的本基金招募說(shuō)明書(shū)。

第二節(jié)　基金概覽

第十二條　列示以下內(nèi)容：基金簡(jiǎn)稱、交易代碼、截至公告日前兩個(gè)工作日的基金份額總額和基金份額凈值、本次上市交易份額、上市交易的證券交易所、上市交易日期、基金管理人、基金托管人、上市推薦人等。

第三節(jié)　基金的募集與上市交易

第十三條　披露本次上市前基金募集情況，至少包括：基金募集申請(qǐng)的核準(zhǔn)機(jī)構(gòu)和核準(zhǔn)文號(hào)、基金運(yùn)作方式、基金合同期限、發(fā)售日期、發(fā)售價(jià)格、發(fā)售期限、發(fā)售方式、發(fā)售機(jī)構(gòu)、驗(yàn)資機(jī)構(gòu)名稱、募集資金總額及入賬情況、基金備案情況、基金合同生效日及該日的基金份額總額等。

第十四條　披露基金上市交易的主要內(nèi)容，至少包括：基金上市交易的核準(zhǔn)機(jī)構(gòu)和核準(zhǔn)文號(hào)、上市交易日期、上市交易的證券交易所、基金簡(jiǎn)稱、基金交易代碼、本次上市交易份額、未上市交易份額的流通規(guī)定等。

第四節(jié)　持有人戶數(shù)、持有人結(jié)構(gòu)及前十名持有人

第十五條　分別列示截至公告日前兩個(gè)工作日基金的下列信息：基金份額持有人戶數(shù)、平均每戶持有的基金份額;機(jī)構(gòu)投資者和個(gè)人投資者持有的基金份額及占總份額的比例;基金前十名持有人的名稱、持有份額及占總份額的比例等。

第五節(jié)　基金主要當(dāng)事人簡(jiǎn)介

第十六條　列示基金管理人的下列信息：管理人名稱、法定代表人、總經(jīng)理、注冊(cè)資本、注冊(cè)地址、設(shè)立批準(zhǔn)文號(hào)、工商登記注冊(cè)的法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照文號(hào)、經(jīng)營(yíng)范圍、股東、內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)及職能、人員情況、信息披露負(fù)責(zé)人及咨詢電話、基金管理業(yè)務(wù)情況簡(jiǎn)介、管理本基金的基金經(jīng)理(或基金經(jīng)理小組成員)的姓名及主要經(jīng)(學(xué))歷等。

第十七條　列示基金托管人的下列信息：托管人名稱、法定代表人、注冊(cè)資本、注冊(cè)地址、專門(mén)基金托管部門(mén)的負(fù)責(zé)人、人員情況、信息披露負(fù)責(zé)人及咨詢電話、托管業(yè)務(wù)情況簡(jiǎn)介等。

第十八條　列示基金上市推薦人的下列信息：推薦人名稱、法定代表人、注冊(cè)地址、聯(lián)系人及聯(lián)系電話等。

第十九條　列示基金驗(yàn)資機(jī)構(gòu)的下列信息：驗(yàn)資機(jī)構(gòu)名稱、法定代表人、注冊(cè)地址、經(jīng)辦注冊(cè)會(huì)計(jì)師及聯(lián)系電話等。

第六節(jié)　基金合同摘要

第二十條　摘錄基金合同的部分內(nèi)容，至少應(yīng)包括：

(一)基金份額持有人、基金管理人和基金托管人的權(quán)利、義務(wù);

(二)基金份額持有人大會(huì)召集、議事及表決的程序和規(guī)則;

(三)基金收益分配原則、執(zhí)行方式;

(四)作為基金管理人、基金托管人報(bào)酬的管理費(fèi)、托管費(fèi)的提取、支付方式;

(五)與基金財(cái)產(chǎn)管理、運(yùn)用有關(guān)的其他費(fèi)用的提取、支付方式與比例;

(六)基金財(cái)產(chǎn)的投資方向和投資限制;

(七)基金資產(chǎn)凈值的計(jì)算方法和公告方式;

(八)基金合同解除和終止的事由、程序以及基金財(cái)產(chǎn)清算方式;

(九)爭(zhēng)議解決方式;

(十)基金合同存放地和投資者取得基金合同的方式。

第七節(jié)　基金財(cái)務(wù)狀況

第二十一條　簡(jiǎn)要列示在基金招募說(shuō)明書(shū)中已披露的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料(若有);列示基金募集期間相關(guān)費(fèi)用明細(xì)及節(jié)余;簡(jiǎn)要披露基金發(fā)售后至上市交易公告書(shū)公告前的重要財(cái)務(wù)事項(xiàng)。

第二十二條　披露截至公告日前兩個(gè)工作日當(dāng)日的基金資產(chǎn)負(fù)債表。

第八節(jié)　基金投資組合

第二十三條　按《證券投資基金信息披露編報(bào)規(guī)則第4號(hào)〈基金投資組合報(bào)告的編制及披露〉》等相關(guān)規(guī)定披露截至公告日前兩個(gè)工作日當(dāng)日的基金投資組合情況，包括：

(一)基金資產(chǎn)組合情況。

(二)按行業(yè)分類的股票投資組合(若有股票投資).

(三)按市值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排序的前十名股票明細(xì)(若有股票投資);指數(shù)基金若兼具積極投資和指數(shù)投資的，應(yīng)分別按積極投資和指數(shù)投資列示前五名股票明細(xì)。

(四)按券種分類的債券投資組合。

(五)按市值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排序的前五名債券明細(xì)。

(六)投資組合報(bào)告附注。

第九節(jié)　重大事件揭示

第二十四條　列示基金發(fā)售后至上市交易公告書(shū)公告前已發(fā)生的對(duì)基金份額持有人有較大影響的重大事件。

第十節(jié)　基金管理人承諾

第二十五條　基金管理人應(yīng)就基金上市交易之后履行管理人職責(zé)做出承諾，至少應(yīng)包括：

(一)嚴(yán)格遵守《基金法》及其他法律法規(guī)、基金合同的規(guī)定，以誠(chéng)實(shí)信用、勤勉盡責(zé)的原則管理和運(yùn)用基金資產(chǎn)。

(二)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整和及時(shí)地披露定期報(bào)告等有關(guān)信息披露文件，披露所有對(duì)基金份額持有人有重大影響的信息，并接受中國(guó)證監(jiān)會(huì)、證券交易所的監(jiān)督管理。

(三)在知悉可能對(duì)基金價(jià)格產(chǎn)生誤導(dǎo)性影響或引起較大波動(dòng)的任何公共傳播媒介中出現(xiàn)的或者在市場(chǎng)上流傳的消息后，將及時(shí)予以公開(kāi)澄清。

第十一節(jié)　基金托管人承諾

第二十六條　基金托管人就基金上市交易之后履行托管人職責(zé)作出承諾。

第十二節(jié)　基金上市推薦人意見(jiàn)

第二十七條　披露上市推薦人的推薦意見(jiàn)。

第十三節(jié)　備查文件目錄

第二十八條　列示備查文件的存放地點(diǎn)及查閱方式。

第三章　附　則

第二十九條　本準(zhǔn)則自2004年7月1日起施行，中國(guó)證監(jiān)會(huì)此前發(fā)布的《證券投資基金管理暫行辦法》實(shí)施準(zhǔn)則第五號(hào)《證券投資基金信息披露指引》(證監(jiān)發(fā)〔1999〕11號(hào))第二部分上市公告書(shū)的內(nèi)容與格式(試行)同時(shí)廢止。