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2020年中級(jí)經(jīng)濟(jì)法高頻考點(diǎn)歸納：第四章　金融法律制度

【高頻考點(diǎn)梳理】

考點(diǎn)一：證券的概念和種類

1.證券的概念。

證券是以證明或設(shè)定權(quán)利為目的所做成的一種書面憑證。證券有廣義和狹義之分。廣義的證券是證明持券人享有一定的經(jīng)濟(jì)權(quán)益的書面憑證，包括資本證券(如股票、債券、證券衍生品種等)、貨幣證券(如匯票、本票、支票等)、商品證券(如提單、倉(cāng)單、戰(zhàn)單等)。狹義的證券僅指資本證券，這也是證券法和本節(jié)所要介紹的證券。

2. 證券的種類。

按照不同的標(biāo)準(zhǔn)，證券可以分為不同的種類。目前我國(guó)證券市場(chǎng)上發(fā)行和流通的證券主要有以下幾類:

(1)股票。(2) 債券。

(3)存托憑證。(4) 證券投資基金份額。

(5)資產(chǎn)支持證券。(6)資產(chǎn)管理產(chǎn)品。

(7)認(rèn)股權(quán)證。(8)期貨。(9)期權(quán)。

考點(diǎn)二：證券法的概念

證券法有廣義和狹義之分。廣義的證券法是指一切與證券有關(guān)的法律規(guī)范的總稱。狹義的證券法專指《證券法>> ，它是規(guī)范證券發(fā)行、交易及監(jiān)管過程中產(chǎn)生的各種法律關(guān)系的基本法，是證券市場(chǎng)各類行為 體必須遵守的行為規(guī)范。

考點(diǎn)三：證券發(fā)行概述和審核制度

證券發(fā)行有廣義和狹義之分 廣義的證券發(fā)行，是指符合發(fā)行條件的商業(yè)組織或政府組織(發(fā)行人) ，以籌集資金為目的，依照法律規(guī)定的程序向公眾投資者出售代定權(quán)利的資本證券的行為。狹義的證券發(fā)行，是指發(fā)行人在所需資金募集后，做成證券并交付投資人受領(lǐng)的單方行為。

證券發(fā)行的審核制度分為兩種體制:一是實(shí)行公開主義的注冊(cè)制;二是實(shí)行準(zhǔn)則主義的核準(zhǔn)制。

考點(diǎn)四：股票的發(fā)行

在科創(chuàng)板上市公司的首次公開發(fā)行條件：

(1)行業(yè)、技術(shù)符合科創(chuàng)板定位。

(2)組織機(jī)構(gòu)健全，持續(xù)經(jīng)營(yíng)滿 年。

(3)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范，內(nèi)控制度健全有效。

(4)業(yè)務(wù)完整并具有直接面向市場(chǎng)獨(dú)立持續(xù)經(jīng)營(yíng)的能力。

(5)生成經(jīng)營(yíng)合法合規(guī)。

考點(diǎn)五：上市公司收購(gòu)的概念

上市公司收購(gòu)，是指收購(gòu)人通過在證券交易所的股份轉(zhuǎn)讓活動(dòng)，持有一個(gè)上市公司的已發(fā)行的表決權(quán)股份達(dá)到一定比例或通過證券交易所股份轉(zhuǎn)讓活動(dòng)以外的其他合法方式控制一個(gè)上市公司的表決權(quán)股份達(dá)到一定程度，導(dǎo)致其獲得或可能獲得對(duì)該公司的實(shí)際控制權(quán)的行為。

考點(diǎn)六：

1、上市公司收購(gòu)人——收購(gòu)中相關(guān)當(dāng)事人的義務(wù)——支付方式：

(1)應(yīng)當(dāng)以“現(xiàn)金”支付收購(gòu)價(jià)款;(2)以依法可以轉(zhuǎn)讓的證券支付收購(gòu)價(jià)款的，應(yīng)當(dāng)“同時(shí)提供現(xiàn)金方式”供被收購(gòu)公司股東選擇。

2、保險(xiǎn)合同解除：故意不告知——解約不賠不退;重大過失——解約不賠應(yīng)退

3、不得解除：

(1)保險(xiǎn)人在“合同訂立時(shí)”已經(jīng)知道投保人未如實(shí)告知的情況。

(2)保險(xiǎn)人在保險(xiǎn)合同成立后知道或者應(yīng)當(dāng)知道投保人未履行如實(shí)告知義務(wù)，仍然收取保險(xiǎn)費(fèi)，又主張解除合同的。

(3)保險(xiǎn)人知道有解除事由之日起，超過30日不行使。

(4)自合同成立之日起超過2年的。

考點(diǎn)七：股票終止上市：①公司股本總額、股權(quán)分布等發(fā)生變化不再具備上市條件，在證券交易所規(guī)定的期限內(nèi)仍不能達(dá)到上市條件;②公司不按照規(guī)定公開其財(cái)務(wù)狀況，或者對(duì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告作虛假記載，且拒絕糾正;③公司最近3年連續(xù)虧損，在其后1個(gè)年度內(nèi)未能恢復(fù)盈利;④公司解散or被宣告破產(chǎn)。

考點(diǎn)八：除保險(xiǎn)法另有規(guī)定或者保險(xiǎn)合同另有約定外，保險(xiǎn)合同成立后，投保人可以解除合同，保險(xiǎn)人不得解除合同。

考點(diǎn)九：

1、承兌不得附有條件，承兌附有條件，視為“拒絕承兌”。

2、因“稅收、繼承、贈(zèng)與”可以依法無償取得票據(jù)的，不受給付對(duì)價(jià)之限制，但所享有的票據(jù)權(quán)利“不得優(yōu)于前手”。

考點(diǎn)十：付款期限和提示付款期限

(1)匯票。

①商業(yè)匯票的付款期限，最長(zhǎng)不得超過6個(gè)月。②見票即付的票據(jù)“匯票”，提示付款期限自出票日起1個(gè)月內(nèi)向付款人提示付款。③定日付款、出票后定期付款或見票后定期付款的匯票，提示付款期限自到期日起10日內(nèi)向承兌人提示付款。

(2)本票：本票提示付款期限自出票日起最長(zhǎng)不得超過2個(gè)月。

(3)支票：支票的提示付款期限自出票日起10日。

考點(diǎn)十一：匯票的保證人：不能是國(guó)家機(jī)關(guān)和企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)(未取得書面授權(quán))。

考點(diǎn)十二：

1、票據(jù)的出票人、背書人、承兌人和保證人對(duì)持票人承擔(dān)連帶責(zé)任。

2、持票人行使追索權(quán)，可以不按照票據(jù)債務(wù)人的先后順序，對(duì)其中任何一人、數(shù)人或者全體行使追索權(quán)。

3、持票人對(duì)票據(jù)債務(wù)人中的一人或者數(shù)人已經(jīng)進(jìn)行追索的，對(duì)其他票據(jù)債務(wù)人仍可以行使追索權(quán)。

考點(diǎn)十三：

1、支票金額的授權(quán)補(bǔ)記：支票上的金額可由出票人授權(quán)收款人補(bǔ)記，未補(bǔ)記前的支票，收款人不得背書轉(zhuǎn)讓、提示付款。

2、收款人名稱的授權(quán)補(bǔ)記：出票人可以授權(quán)收款人在支票上補(bǔ)記其名稱。

考點(diǎn)十四：內(nèi)幕信息：

①需要臨時(shí)報(bào)告的重大事件(20件);②公司分配股利or增資的計(jì)劃;③公司股權(quán)結(jié)構(gòu)的重大變化;④公司債務(wù)擔(dān)保的重大變更;⑤公司營(yíng)業(yè)用主要資產(chǎn)的抵押、出售或者報(bào)廢一次超過該資產(chǎn)的30%;⑥公司的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員的行為可能依法承擔(dān)重大損害賠償責(zé)任;⑦上市公司收購(gòu)的有關(guān)方案;⑧國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)認(rèn)定的對(duì)證券交易價(jià)格有顯著影響的其他重要信息。

【注意】2-7是屬于內(nèi)幕消息，但不是需要臨時(shí)報(bào)告的大事。

【實(shí)戰(zhàn)演練】

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