第二十五條
開放式基金的基金管理人應當于每個開放日的第二天公告開放日基金單位資產(chǎn)凈值。
第二十六條
申購開放式基金單位的份額和贖回基金單位的金額，依據(jù)申購贖回日基金單位資產(chǎn)凈值加、減有關費用計算，具體計算方法應當在招募說明書中予以載明。
基金單位資產(chǎn)凈值，應當按照開放日閉市后基金資產(chǎn)凈值除以當日基金單位的余額數(shù)量計算。具體計算方法應當在基金契約和招募說明書中予以載明。
第二十七條
投資人申購基金單位時，必須全額交付申購款項?？铑~一經(jīng)交付，申購申請即為有效；除有基金招募說明書載明的不接受投資人申購申請的情形發(fā)生外，基金管理人不得拒絕基金投資人的申購申請。
第二十八條
基金管理人應當于收到基金投資人申購、贖回申請之日起3個工作日內(nèi)，對該交易的有效性進行確認。
除本辦法另有規(guī)定外，基金管理人應當自接受基金投資人有效贖回申請之日起7個工作日內(nèi)，支付贖回款項。
第二十九條
除有下列情形外，基金管理人不得拒絕接受基金投資人的贖回申請；
(一)不可抗力；
(二)證券交易場所交易時間非正常停市，導致基金管理人無法計算當日基金資產(chǎn)凈值；
(三)其他在基金契約、基金招募說明書中已載明并獲批準的特殊情形。
發(fā)生上述情形之一的，基金管理人應當在當日立即向中國證監(jiān)會備案；已接受的贖回申請，基金管理人應當足額兌付；如暫時不能足額兌付，可按單個帳戶占申請總量的比例分配給贖回申請人，其余部分按基金契約及招募說明書載明的規(guī)定，在后續(xù)開放日予以兌付。
第三十條
開放式基金單個開放日，基金凈贖回申請超過基金總份額的10％時，為巨額贖回。巨額贖回申請發(fā)生時，基金管理人在當日接受贖回比例不低于基金總份額的 10％的前提下，可以對其余贖回申請延期辦理。對于當日的贖回申請，應當按單個賬戶贖回申請量占贖回申請總量的比例，確定當日受理的贖回份額；未受理部分可延遲至下一個開放日辦理，并以該開放日當日的基金資產(chǎn)凈值為依據(jù)計算贖回金額，但投資者可在申請贖回時選擇將當日未獲受理部分予以撤消。
發(fā)生巨額贖回并延期支付時，基金管理人應當通過郵寄、傳真或者招募說明書規(guī)定的其他方式、在招募說明書規(guī)定的時間內(nèi)通知基金投資人，說明有關處理方法，同時在指定媒體及其他相關媒體上公告；通知和公告的時間最長不得超過三個證券交易所交易日。
第三十一條
開放式基金連續(xù)發(fā)生巨額贖回，基金管理人可按基金契約及招募說明書載明的規(guī)定，暫停接受贖回申請；已經(jīng)接受的贖回申請可以延緩支付贖回款項，但不得超過正常支付時間二十個工作日，并應當在指定媒體上進行公告。
第三十二條
發(fā)生基金契約或招募說明書中未予載明的事項，但基金管理人有正當理由認為需要暫停開放式基金申購、贖回申請的，應當報經(jīng)中國證監(jiān)會批準；經(jīng)批準后，基金管理人應當立即在指定媒體上刊登暫停公告；暫停期間，每兩周至少刊登提示性公告一次；暫停期間結(jié)束，基金重新開放時，基金管理人應當公告最新的基金單位資產(chǎn)凈值。
第三十三條
開放式基金可以收取申購費，但申購費率不得超過申購金額的5％，申購費用可以在基金申購時收取，也可以在贖回時從贖回金額中予以扣除。
開放式基金可以根據(jù)基金管理運作的實際需要，收取合理的贖回費。但贖回費率不得超過贖回金額的3％；贖回費收入在扣除基本手續(xù)費后，余額應當歸基金所有。
開放式基金可以選用可調(diào)整的申購、贖回費率。開放式基金收取費用的方式、條件以及費率標準應當在基金契約和招募說明書中予以載明。
第三十四條
基金的投資方向應當符合基金契約及招募說明書的規(guī)定；基金名稱顯示投資方向的，基金的非現(xiàn)金資產(chǎn)應當至少有80％屬于該基金名稱所顯示的投資內(nèi)容。
第三十五條
開放式基金的收益分配，應當根據(jù)基金契約及招募說明書的規(guī)定進行。
第三十六條
開放式基金的廣告、宣傳推介應當經(jīng)中國證監(jiān)會核準；其內(nèi)容應當真實、完整、準確，不得有虛假、誤導性陳述和重大遺漏。
第三十七條
開放式基金的各相關機構(gòu)應當依法保存基金業(yè)務活動的記錄、帳冊、報表和其他業(yè)務資料。
第三十八條
開辦開放式基金單位認購、申購和贖回業(yè)務、注冊登記業(yè)務的機構(gòu)違反《暫行辦法》或者本辦法的，比照《暫行辦法》第六章的有關規(guī)定執(zhí)行。
第三十九條
本辦法自發(fā)布之日起施行。
